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Informe de análisis de viabilidad sobre la cobertura de divisas de la empresa
Objetivos de la empresa para llevar a cabo operaciones de cobertura de divisas
Las operaciones de cobertura de divisas realizadas por la empresa (incluidas las filiales de los estados financieros consolidados) se basan en las operaciones normales de importación y exportación, con el objetivo de fijar el costo del cambio de divisas, estabilizar y ampliar la importación y exportación y prevenir el riesgo de tipo de cambio, sin especulación y sin transacciones de divisas con fines puramente de lucro. Con el fin de prevenir el riesgo cambiario de la empresa, mejorar aún más la capacidad para hacer frente al riesgo cambiario, evitar y prevenir mejor el riesgo cambiario y mejorar la estabilidad financiera, la empresa (incluidas las filiales de los estados financieros consolidados) tiene la intención de llevar a cabo operaciones de cobertura cambiaria con bancos y otras instituciones financieras autorizadas por los departamentos gubernamentales pertinentes y cualificadas para realizar operaciones comerciales conexas.
Información básica sobre las operaciones de cobertura de divisas
1. Moneda y tipo de negocio
El negocio de cobertura de divisas propuesto por la empresa (incluidas las filiales de los estados consolidados) se limita a las principales monedas de liquidación utilizadas en el negocio real de la empresa, como el dólar de los Estados Unidos, la rupia india y la rupia indonesia. Los métodos o productos específicos de las operaciones de cobertura de divisas que la empresa (incluidas las filiales de los estados consolidados) tiene previsto llevar a cabo incluyen principalmente la liquidación y venta a plazo de divisas, los swaps de divisas, las opciones de divisas y otros derivados de divisas.
2. Escala de las operaciones y fuentes de financiación
Sobre la base de la demanda real, el volumen total de Negocios de cobertura de divisas de la empresa (incluidas las filiales de los estados consolidados) no excederá de 1.300 millones de yuan. La fuente de los fondos son los fondos propios, no los fondos recaudados.
3. Autorización para realizar operaciones de cobertura de divisas
El Consejo de Administración de la empresa autoriza al Presidente de la empresa a tomar decisiones dentro de los límites y a firmar acuerdos contractuales relativos a la cobertura de divisas.
4. Contraparte en operaciones de cobertura de divisas
No tiene ninguna relación con la empresa, y ha sido aprobada por los departamentos gubernamentales pertinentes, con la calificación de operación de cobertura de divisas de los bancos y otras instituciones financieras.
Análisis de viabilidad de la cobertura de divisas
El negocio de cobertura de divisas de la empresa se lleva a cabo alrededor del negocio principal de la empresa, no sólo con el fin de obtener beneficios de las transacciones de divisas a plazo, sino con el negocio específico como base, con la cobertura como medio, con el fin de evitar y prevenir el riesgo de fluctuación de los Tipos de cambio.
Es necesario que la empresa lleve a cabo operaciones de cobertura de divisas para utilizar plenamente los instrumentos de cobertura de divisas a fin de reducir o evitar el riesgo de tipo de cambio, reducir las pérdidas cambiarias y controlar el riesgo operacional.
La empresa ha formulado el “sistema de gestión de la cobertura de divisas”, ha mejorado el sistema de control interno pertinente, ha proporcionado personal profesional para la cobertura de divisas, la empresa ha adoptado medidas de control de riesgos específicas factibles, ha llevado a cabo la viabilidad de la cobertura de divisas.
Mediante el desarrollo del negocio de cobertura de divisas, la empresa puede evitar el riesgo del mercado de divisas en cierta medida, evitar el impacto negativo de la fluctuación del tipo de cambio en la empresa, mejorar la eficiencia de la utilización de los fondos de divisas, mejorar la estabilidad financiera, y no dañar los intereses de la empresa y de todos los accionistas.
Medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa
1. La empresa ha elaborado el sistema de gestión de las operaciones de cobertura de divisas, que establece claramente las normas de funcionamiento, la autoridad de examen y aprobación, la divulgación de información, la gestión y los procedimientos operativos internos, las medidas de confidencialidad de la información, los procedimientos internos de control de riesgos y la gestión de archivos de las operaciones de cobertura de divisas.
2. Con el fin de evitar el riesgo de grandes fluctuaciones de los tipos de cambio, la empresa reforzará la investigación y el análisis de los tipos de cambio, prestará atención a los cambios en el entorno del mercado internacional en tiempo real, ajustará oportunamente las estrategias de gestión y funcionamiento de las empresas y evitará las pérdidas cambiarias en La mayor medida posible. 3. Con el fin de evitar el riesgo de control interno, el Departamento autorizado de la empresa es responsable de la gestión unificada del negocio de cobertura de divisas de la empresa. Todas las transacciones de divisas se basan en la producción y el funcionamiento normales y se basan en operaciones específicas. No se permite la especulación y el comercio de arbitraje, y las operaciones comerciales se llevarán a cabo estrictamente de conformidad con las disposiciones del sistema de gestión del negocio de cobertura de divisas para garantizar eficazmente la aplicación del sistema.
4. A fin de controlar el riesgo de impago de las transacciones, la empresa sólo lleva a cabo operaciones de cobertura de divisas con bancos e instituciones financieras legalmente cualificados, a fin de garantizar la legalidad de la gestión de las transacciones de derivados de divisas de la empresa.
Conclusión del análisis de viabilidad de la empresa para llevar a cabo operaciones de cobertura de divisas
Los procedimientos de adopción de decisiones pertinentes de la empresa (incluidas las filiales de estados consolidados) para llevar a cabo operaciones de cobertura de divisas se ajustan a las leyes y reglamentos pertinentes del Estado y a las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la empresa. Sobre la base de las necesidades normales de producción y funcionamiento y de la escala de desarrollo empresarial, la empresa utiliza instrumentos de cobertura de divisas para reducir el riesgo de tipo de cambio y los gastos financieros, controlar el riesgo de funcionamiento y no perjudicar los intereses de la empresa y de todos los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios.
Al mismo tiempo, la empresa ha establecido el “sistema de gestión de la cobertura de divisas”, mediante el fortalecimiento del control interno, la aplicación de medidas de prevención de riesgos para la empresa en el negocio de la cobertura de divisas ha establecido normas operacionales específicas.
En resumen, el riesgo de que la empresa lleve a cabo operaciones de cobertura de divisas es controlable, y en cierta medida puede evitar y prevenir el riesgo de tipo de cambio, mejorar la estabilidad financiera de la empresa, es factible.
Consejo de Administración 20 de abril de 2022
