Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa en 2021
De conformidad con las directrices para el funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai, las normas de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa y las normas de trabajo para el informe anual del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa evalúa y supervisa el proceso de presentación de informes financieros y contables y el control interno en nombre del Consejo de Administración, de conformidad con el principio de diligencia debida, presenta el siguiente informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría en 2021:
Información básica de la Junta de Auditores
El Comité de auditoría del séptimo Consejo de Administración de la empresa (mandato hasta el 28 de mayo de 2021) está integrado por tres directores: Chen zhenting, Pang shoulin y he Yaping, y su Director es Chen zhenting, director independiente con calificación contable profesional. El Comité de auditoría del octavo Consejo de Administración (cuyo mandato comienza el 28 de mayo de 2021) está integrado por tres directores: Dai xinmiao, Hu yuechuan y Zhang jieyuan, y su Director es Dai xinmiao, director independiente con calificación contable profesional. El 28 de diciembre de 2021, después de que Dai xinmiao dimitiera, Li bingxin, que también tenía la calificación de contador profesional, asumió el cargo de Director del Comité de auditoría.
Todos los miembros del Comité de auditoría del séptimo y octavo Consejo de Administración de la empresa tienen los conocimientos profesionales y la experiencia comercial que pueden ser competentes para las responsabilidades del Comité de auditoría. Chen zhenting, Dai xinmiao y Li bingxin, como profesionales contables de alto nivel en China, tienen los conocimientos profesionales relacionados con la contabilidad y La gestión financiera. El Comité de auditoría es independiente de los asuntos cotidianos de gestión de la empresa y desempeña las funciones de supervisión de la auditoría externa de la empresa.
Convocación de la Conferencia
1. De conformidad con la circular de la bolsa de Shanghai sobre la divulgación de los informes anuales de las empresas que cotizan en bolsa correspondientes a 2020 y los requisitos del memorando de trabajo conexo, el Comité de auditoría del séptimo Consejo de Administración celebró sus reuniones sexta a octava el 21 de enero, el 19 de marzo y el 16 de abril de 2021, respectivamente, para supervisar la preparación y el examen del informe financiero anual de la empresa para 2020, y examinó cuidadosamente el plan de trabajo de auditoría de la empresa; Los estados financieros preparados por la empresa fueron revisados por el CPA antes de su entrada en el mercado y se examinaron las políticas contables, la situación financiera y los procedimientos de presentación de informes financieros de la empresa. Tras deliberar, la Junta consideró que los estados financieros y contables de las empresas reflejaban plenamente la situación financiera y los resultados de las operaciones de la empresa; Además, se comunicaron con los auditores de las instituciones de auditoría externa de la empresa y se llevó a cabo activamente el informe anual, lo que garantizó la conclusión sin tropiezos de la preparación y divulgación del informe anual de la empresa para 2020.
2. El 8 de diciembre de 2021, el Comité de auditoría del octavo Consejo de Administración celebró su primera reunión para examinar y aprobar el proyecto de ley sobre la renovación del nombramiento de la institución de auditoría de la empresa en 2021 y acordó presentarlo al Consejo de Administración y a la Junta General de accionistas para su examen.
Desempeño de funciones
Supervisión de la auditoría externa de la empresa
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del séptimo Consejo de Administración de la empresa, de conformidad con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, la bolsa de Shanghai y las normas de trabajo del Comité de auditoría de la empresa, as í como con los requisitos de la circular de la Bolsa de Shanghai sobre la preparación del informe anual de las empresas que cotizan en bolsa correspondiente a 2020, cumplirá sus responsabilidades con diligencia y diligencia, y será responsable principalmente de la supervisión, verificación y comunicación de la auditoría externa de la empresa. Se prestó especial atención a la auditoría del informe anual de la empresa en 2020.
1. Antes de que la CPA entrara en el mercado, escuchó y revisó cuidadosamente el plan de trabajo y la información conexa de la auditoría del informe anual de la empresa por la CPA Zhonghua (Special general Partnership), y presentó opiniones y requisitos específicos sobre la estrategia general de auditoría, y negoció conjuntamente el calendario pertinente.
3. En el proceso de auditoría de la CPA de auditoría anual, el Comité de auditoría supervisó la labor de auditoría y se comunicó plenamente con la CPA de auditoría anual sobre los problemas encontrados en el proceso de auditoría.
4. Escuchar el resumen de la auditoría de la empresa en 2020 y expresar sus opiniones: está de acuerdo en que el tratamiento contable de la empresa identificado por la empresa contable Zhonghua se ha preparado de conformidad con las normas de contabilidad para las empresas comerciales, que refleja adecuadamente la situación financiera, los resultados de las operaciones y el flujo de efectivo de la empresa en 2020 en todos los aspectos importantes, y no tiene objeciones a la opinión de auditoría sobre los estados financieros y contables de la empresa en 2020 emitida por la CPA; Acordaron presentar los estados financieros y contables anuales de la empresa auditada por Zhonghua Accounting firm (Special general Partnership) al Consejo de Administración de la empresa para su examen.
5. The auditing Committee of the 8th Board of Directors of the company submitted the recommendation to the Board of Directors to renew the Employment of Zhonghua CPA firm (Special general Partnership). It is believed that Zhonghua CPA firm (Special general Partnership) employed by the company can strictly adhere to their duty in providing Auditing services to the Company, following Independent, objective and impartial Practice Standards, so it is proposed to renew the Employment of Zhonghua CPA firm as the Annual
Evaluación de la eficacia del control interno de la empresa
Durante el período que abarca el informe, los comités de auditoría de los períodos de sesiones séptimo y octavo del Consejo de Administración de la empresa desempeñaron plenamente el papel de comités profesionales, promovieron activamente la construcción del sistema de control interno de la empresa, fortalecieron y perfeccionaron la gestión de la evaluación del control interno de la empresa, supervisaron y orientaron al Centro de control interno de la empresa para que completara la autoevaluación del control interno, y examinaron cuidadosamente el informe de evaluación del control interno de la empresa y el informe de auditoría del control interno emitido por la Organización de auditoría externa.
Auditoría de las transacciones conexas de la empresa
Se examinaron las principales transacciones conexas durante el año y se emitieron las resoluciones pertinentes.
Evaluación general
Durante el período que abarca el informe, los comités de auditoría séptimo y octavo del Consejo de Administración de la empresa, de conformidad con las disposiciones pertinentes, actuaron diligentemente y con la debida diligencia, utilizaron su propia experiencia profesional en contabilidad y gestión financiera, supervisaron la auditoría externa de la empresa, orientaron el trabajo de control interno, mantuvieron la independencia de la auditoría, fortalecieron la autenticidad y fiabilidad de la información sobre los informes financieros de la empresa, promovieron la mejora de la estructura de Gobierno de la empresa y desempeñaron mejor sus diversas responsabilidades.
Se concluye lo siguiente.
Tibet Summit Resources Co.Ltd(600338)
Comité de auditoría de la Junta
20 de abril de 2022
