Citic Securities Company Limited(600030)
Sobre Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032)
Zhejiang Energy Group Finance Co., Ltd.
La opinión de verificación sobre la aplicación del Acuerdo de cooperación en materia de servicios financieros y las transacciones conexas en 2021 se considerará la institución patrocinadora de la oferta no pública de acciones en 2022. De conformidad con las medidas de la Comisión Reguladora de valores de China (en adelante, la Comisión Reguladora de valores de China) sobre la gestión de las actividades de recomendación de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices para la autorregulación y supervisión de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai No. 11 – supervisión continua y Otras leyes y reglamentos, se ha cumplido la obligación de supervisión continua. De conformidad con las disposiciones de las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai No. 5 – transacciones y transacciones conexas, durante el período de supervisión continua, se verificaron el Acuerdo de cooperación en materia de servicios financieros y las transacciones conexas entre la empresa y Zhejiang Energy Group Finance Limited Liability Company (en lo sucesivo denominada “la empresa financiera”), que se detallan a continuación:
Introducción a la situación básica y la relación conexa de la empresa financiera
1. Información básica
La sociedad financiera es una institución financiera no bancaria con personalidad jurídica y registrada en la Oficina de supervisión del mercado de la provincia de Zhejiang con la aprobación de la Comisión Reguladora de seguros. The Financial Company was formally established in August 2006, with Registered Capital of 282095.960.66 million Yuan, and the Controlling Shareholder is Zhejiang Energy Group Co., Ltd. La situación básica de la empresa financiera es la siguiente:
Número de registro de la licencia comercial de la persona jurídica de la empresa: 913 Nations Technologies Inc(300077) 17866688j
Código de la institución de concesión de licencias financieras: l0046h2330001
Representante legal: Shi YunFeng
Dirección registrada: 9th Floor, Building 1, huazhe Square, huancheng North Road, Hangzhou
Ámbito de actividad:
Llevar a cabo actividades de consultoría financiera y financiera, garantía de crédito y consultoría y Agencia relacionadas con las unidades miembros; Ayudar a las empresas miembros a realizar la recepción y el pago de las transacciones; Una agencia de seguros autorizada; Proporcionar garantías a las unidades miembros; Tramitar los préstamos confiados y las inversiones confiadas entre las unidades miembros; Aceptar y descontar las facturas de los miembros; Gestionar la liquidación de las transferencias internas entre las empresas miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Absorber los depósitos de las unidades miembros; Préstamos y arrendamiento financiero a las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios; Aprobar la emisión de bonos de sociedades financieras; Suscribir los bonos corporativos de las unidades afiliadas; Realizar inversiones de capital en instituciones financieras; Inversión en valores; Otras actividades previstas en las leyes y reglamentos o aprobadas por la autoridad reguladora de los seguros bancarios.
2. Información básica sobre el control interno de las empresas financieras
La sociedad financiera ha establecido la Junta de accionistas, la rama general del partido, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la alta dirección de conformidad con los Estatutos de la sociedad, y ha definido claramente las responsabilidades del Consejo de Administración, los directores, los supervisores y la alta dirección en la gestión de riesgos; La estructura de Gobierno de la empresa financiera es perfecta, y de acuerdo con el principio de que el sistema de toma de decisiones, el sistema de supervisión y retroalimentación y el sistema de ejecución se equilibran entre sí, se establece una estructura organizativa con una división razonable del trabajo, responsabilidades claras y una relación clara de presentación de informes, que proporciona la condición previa necesaria para la eficacia del control interno.
El Consejo de Administración es responsable de garantizar que la empresa financiera establezca y aplique un sistema de control interno adecuado y eficaz; Ser responsable del examen y la aprobación de la estrategia general de gestión y las políticas importantes, as í como de la inspección y evaluación periódicas de la aplicación; Velar por que las empresas financieras funcionen con prudencia en el marco de las leyes y políticas pertinentes, estableciendo claramente niveles aceptables de riesgo y velando por que el personal directivo superior adopte las medidas necesarias para identificar, medir, supervisar y controlar los riesgos; Ser responsable de la Organización del examen y la aprobación; Ser responsable de garantizar que el personal directivo superior supervise y evalúe la idoneidad y eficacia del sistema de control interno.
El Consejo de Administración tiene un Comité de gestión de riesgos y un Comité de auditoría. El Comité de gestión de riesgos se encarga de examinar y adoptar decisiones sobre cuestiones importantes como el desarrollo empresarial, la inversión extranjera y el crédito de las empresas financieras. El Comité de auditoría se encarga de supervisar e inspeccionar la aplicación del sistema de control interno de las empresas financieras.
En cuanto a las principales actividades de control de las empresas financieras:
De acuerdo con las normas y reglamentos de la Comisión Reguladora Bancaria y de seguros de China, la empresa financiera ha elaborado diversos métodos de gestión y sistemas empresariales sobre la gestión de la liquidación y la gestión de depósitos, y todos los sistemas empresariales tienen procesos operativos detallados, aclarando los vínculos comerciales, las funciones ejecutivas y las principales normas comerciales del proceso, que controlan eficazmente los riesgos empresariales.
Control de las operaciones de capital
Gestión de la liquidación
Con el fin de regular el negocio de liquidación del renminbi, controlar y prevenir eficazmente los riesgos de liquidación y garantizar el funcionamiento normal, seguro y estable del negocio de liquidación, las empresas financieras han formulado las medidas para la gestión de las cuentas de las empresas afiliadas, las normas de funcionamiento para la apertura, modificación y cancelación de Las cuentas de las empresas afiliadas, de conformidad con las medidas de pago y liquidación del Banco Popular de China y las medidas para la gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas, etc. Las normas de funcionamiento de las operaciones de liquidación de fondos de las unidades miembros, las medidas de gestión de los pagos de los agentes y otros métodos de gestión empresarial y procedimientos operativos controlan la probabilidad de riesgo de errores mediante operaciones comerciales normalizadas. Al mismo tiempo, a través del sistema empresarial para presentar el presupuesto, el registro y las instrucciones de pago, la seguridad y conveniencia de la liquidación están estrictamente garantizadas. Las empresas financieras establecen un mecanismo estricto de conciliación, y las empresas miembros pueden realizar la conciliación en línea a través del “sistema bancario en línea”, o mediante la impresión de Estados de cuenta en el sistema de información para la conciliación fuera de línea.
Gestión de depósitos
Con el fin de fortalecer la gestión de los depósitos en renminbi y normalizar el negocio de los depósitos en renminbi de la empresa, la empresa financiera, de conformidad con las medidas para la gestión de los depósitos en renminbi y otras leyes y reglamentos, ha formulado las medidas para la gestión de los depósitos en las unidades miembros y las Medidas para la gestión de los precios de los tipos de interés de los depósitos absorbidos, y ha normalizado el funcionamiento conexo del negocio de los depósitos en renminbi. La empresa financiera llevará a cabo un examen riguroso de los gastos generales de los depositantes, gestionará estrictamente los datos de los sellos reservados y los certificados de pago de los depósitos, a fin de prevenir eficazmente las actividades fraudulentas; Las empresas financieras siguen estrictamente los principios de igualdad, voluntariedad, equidad y buena fe, y las políticas pertinentes se aplican estrictamente de conformidad con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora Bancaria y de seguros y el Banco Popular de China, a fin de garantizar plenamente la seguridad de los fondos de las unidades miembros y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de las partes.
Negocios entre pares
Con el fin de fortalecer la gestión de las empresas interbancarias y normalizar los procesos empresariales interbancarios, las empresas financieras han formulado las medidas de gestión de las empresas interbancarias de conformidad con la circular sobre la normalización de las empresas interbancarias de las instituciones financieras, las medidas de gestión de los préstamos interbancarios, las medidas provisionales para la gestión de Los certificados de depósito interbancarios y las medidas de gestión de las transacciones de bonos en el mercado nacional de bonos interbancarios, y han definido la División y el proceso de las responsabilidades empresariales. Establecer y mejorar el mecanismo de control interno antes, durante y después de la separación, fortalecer la supervisión interna y la inspección, garantizar el cumplimiento de las actividades comerciales de la misma industria de conformidad con la ley, el control eficaz de los riesgos. De acuerdo con los precios y las necesidades reales del mercado interbancario y del mercado monetario, gestionar activamente las posiciones, iniciar operaciones de recompra a plazo y bonos interbancarios de acuerdo con el plan de fondos, y aprovechar la oportunidad para negociar activamente los precios de los depósitos a la vista y los depósitos negociados con los bancos cooperativos a fin de mejorar eficazmente la eficiencia del uso de los fondos de la empresa.
Gestión de la liquidez
Las empresas financieras se adhieren a una estrategia de gestión de la liquidez prudente y prudente, y adoptan las siguientes medidas para garantizar que el nivel de liquidez de la empresa se mantenga en un Estado seguro: En primer lugar, mediante el ajuste de la variedad de activos y la asignación de la estructura de vencimiento, mejorar el índice de liquidez; En segundo lugar, mejorar la iniciativa de gestión mediante el fortalecimiento de la gestión de los planes de financiación y la supervisión de la liquidez; En tercer lugar, mediante el fortalecimiento de la cooperación entre pares, la ampliación de la escala de crédito integral y el mantenimiento de canales de financiación sin obstáculos.
Control de las operaciones de crédito
De conformidad con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora Bancaria y de seguros y el Banco Popular de China, las empresas financieras han formulado una serie de sistemas comerciales y normas de funcionamiento, como las medidas para la administración unificada del crédito, las medidas para la administración de las operaciones de préstamo, las medidas para la administración de las Operaciones de préstamo de fusiones y adquisiciones, las medidas para la administración de las operaciones de préstamo encomendadas, las medidas para la administración de las operaciones de aceptación de letras de cambio comerciales, las medidas para la administración de las operaciones de descuento de letras de cambio comerciales y las normas de trabajo de la Comisión de examen del crédito Abarca el proceso de concesión de créditos de las empresas financieras, los préstamos por cuenta propia, los préstamos confiados, las facturas y otras operaciones crediticias, y constituye un sistema amplio de operaciones crediticias. Las empresas financieras llevarán a cabo una gestión unificada de la concesión de créditos, examinarán estrictamente las solicitudes de concesión de créditos de las unidades miembros, llevarán a cabo la debida diligencia en la concesión de créditos y el sistema de examen y aprobación de la concesión de créditos, llevarán a cabo operaciones de crédito dentro de las líneas de crédito y controlarán estrictamente los riesgos. Las empresas financieras establecerán normas operacionales uniformes para la concesión de créditos y aplicarán efectivamente el sistema de tres inspecciones, a saber, la investigación previa al préstamo, el examen en el momento del préstamo y el examen posterior al préstamo. La línea de crédito integrada sólo entrará en vigor después de que haya sido examinada por el Departamento de gestión de riesgos y adoptada por el Comité de examen del crédito. Para las operaciones de crédito específicas, es necesario aplicar los requisitos pertinentes de gestión del uso del crédito, tras el examen y la aprobación por el Departamento de gestión de riesgos, tras la finalización del examen y la aprobación paso a paso, el préstamo puede tramitarse. Después de la implementación del crédito, los factores que influyen en el Servicio de la deuda deben ser monitoreados continuamente, y el Manual de gestión post – préstamo debe ser compilado trimestralmente.
Control contable
A fin de normalizar la contabilidad y proporcionar información contable veraz y completa, las empresas financieras, de conformidad con la Ley de contabilidad de la República Popular China, las normas de contabilidad para las empresas comerciales y otras normas específicas, las medidas para la gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas y otras leyes y reglamentos pertinentes del Estado, y teniendo en cuenta los requisitos del Grupo y la situación real de las empresas financieras, Se formulan normas y reglamentos internos, como el sistema de políticas contables, las medidas de supervisión y gestión de la contabilidad interna y las medidas de gestión de los archivos contables, y se normaliza el proceso contable. La División del trabajo y la separación de responsabilidades de los puestos contables de las empresas financieras son claras y se aplican estrictamente las disposiciones pertinentes sobre la incompatibilidad de los puestos. La contabilidad se llevará a cabo estrictamente de conformidad con las normas y se llevarán a cabo los procedimientos de revisión necesarios para la confirmación, medición y presentación de informes contables sobre la base de las transacciones o acontecimientos reales, a fin de garantizar que la información contable sea verdadera, fiable y completa y cumpla los requisitos de calidad de la información contable.
Control de la auditoría interna
Las empresas financieras aplicarán el sistema de supervisión de la auditoría interna, establecerán un Comité de auditoría responsable ante el Consejo de Administración y se encargarán de supervisar e inspeccionar la aplicación del sistema de control interno de las empresas financieras. El Departamento de auditoría se encargará de la aplicación concreta e informará periódicamente al Presidente de la empresa sobre la aplicación de la política de gestión de riesgos y el control de riesgos. La empresa financiera ha establecido 14 sistemas de auditoría, entre ellos el sistema de trabajo del Comité de auditoría, las medidas de gestión de las operaciones de auditoría, las normas de auditoría de las operaciones de liquidación contable, las normas de auditoría de las operaciones de financiación planificada y las normas de auditoría de las operaciones de crédito, etc., y ha aclarado las responsabilidades y facultades de las instituciones de auditoría interna y los auditores, as í como el contenido y los procedimientos de diversas operaciones de auditoría. Al mismo tiempo, las empresas financieras aplican estrictamente las leyes y reglamentos y los requisitos de la supervisión prudencial de la industria, llevan a cabo actividades comerciales en el ámbito de las operaciones de conformidad con la ley, realizan auditorías periódicas y auditorías especiales para lograr una cobertura completa de la auditoría de todas las líneas de negocio. Presentar oportunamente a la dirección de la empresa financiera y al Consejo de Administración o a la Junta de supervisores sugerencias y sugerencias valiosas sobre los puntos débiles del control interno, las imperfecciones de la gestión y los riesgos resultantes.
Control del sistema de información
La empresa financiera ha elaborado el sistema y las normas de aplicación de las medidas de gestión de la seguridad de la información, las medidas de gestión de los riesgos de la tecnología de la información, las medidas de gestión de los datos y la información, las medidas de gestión del funcionamiento y mantenimiento de la seguridad de los sistemas de Información y las medidas de gestión de la seguridad de la producción, etc., y ha normalizado la gestión de la seguridad de los sistemas de información. En la actualidad, el Departamento de Seguridad de la información lleva a cabo el funcionamiento y la gestión unificados del sistema de información de la empresa financiera de conformidad con las normas pertinentes de la empresa financiera. El sistema de información de la empresa financiera es desarrollado por Beijing jiuzheng Henan Hengxing Science & Technology Co.Ltd(002132)
El módulo de funciones comerciales del sistema de información de la empresa financiera incluye principalmente el negocio bancario en línea, la liquidación en contra, el negocio de liquidación, el libro mayor financiero general, el crédito de calificación, el negocio de crédito, el negocio interbancario, el negocio de inversión, la gestión de posiciones, la clasificación de cinco niveles, el negocio de facturas, la información al cliente, la gestión de precios, la gestión de recibos electrónicos, la gestión presupuestaria, el módulo de informes, la gestión de portales, la gestión del flujo de trabajo, etc., y realiza la gestión de la liquidación, la gestión de depósitos, la gestión del crédito, Gestión de la industria, gestión de inversiones, planificación de fondos, gestión de informes, gestión de usuarios y asignación de autoridad, gestión de procesos de aprobación y otras funciones conexas de procesamiento empresarial; El sistema está equipado con la Plataforma de interfaz ERP, la interfaz entre el Banco y la empresa, la interfaz de billetes eléctricos, la interfaz de presentación de informes de supervisión, etc., y realiza la vinculación con el Banco, la bolsa de billetes y la autoridad de supervisión externa.
Control de las operaciones de inversión
Con el fin de fortalecer la gestión de las operaciones de inversión y prevenir los riesgos de inversión, las empresas financieras, de conformidad con la Ley de valores de la República Popular China y las medidas para la gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas, han formulado normas detalladas sobre el proceso de inversión de los productos de renta fija, las normas operacionales para el acceso de las contrapartes de inversión de los productos de renta fija, las normas operacionales para el mercado primario, Las medidas de gestión empresarial y las normas de funcionamiento, como las medidas de gestión de las inversiones de capital de las instituciones financieras y el reglamento de trabajo del Comité de examen de las inversiones, regulan los procesos y operaciones relacionados con las inversiones en el mercado primario, las inversiones de renta fija y las inversiones de capital. El proceso de negocio de inversión de la empresa financiera es estándar, la División del trabajo de cada departamento es clara, la responsabilidad está separada. La estrategia anual de inversión, los productos de inversión y las cuotas deben ser examinados y aprobados por el Consejo de Administración. En el proceso de ejecución de las actividades de inversión, el cálculo de la cuota se llevará a cabo de conformidad con los principios de control estricto y supervisión mutua y se aprobará paso a paso. Durante el período de tenencia de los productos de inversión, el Departamento de investigación y desarrollo de inversiones debe seguir de cerca toda la información pertinente sobre los productos de inversión, mantener un ojo en el mercado día a día, comprender oportunamente los cambios en el valor de los productos de inversión, las principales cuestiones comerciales y financieras del emisor, los cambios en la calificación externa y otra información, si los productos de inversión de la empresa tienen un impacto significativo en las cuestiones, debe presentar propuestas de venta, detener las pérdidas a tiempo.
En resumen, la empresa financiera ha elaborado el sistema y el proceso empresariales pertinentes de acuerdo con las necesidades empresariales, el sistema de control interno es perfecto, y se ha aplicado eficazmente, el riesgo general es controlable.
3. Gestión y gestión de riesgos de las empresas financieras
Al 31 de diciembre de 2021, los activos totales de las empresas financieras ascendían a 33.651 millones de yuan, el patrimonio neto de los propietarios a 4.937 millones de yuan y los depósitos de las empresas miembros a 28.574 millones de yuan. En 2021, los ingresos de explotación ascendieron a 845 millones de yuan, el beneficio total fue de 618 millones de yuan y el beneficio neto fue de 469 millones de yuan.
Desde su creación, la empresa financiera se ha adherido al principio de funcionamiento estable, ha seguido estrictamente el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de Supervisión Bancaria de la República Popular China, las normas básicas de control interno de las empresas, las normas contables para las empresas, las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas y las normas y reglamentos financieros pertinentes del Estado, as í como los Estatutos de las empresas financieras, para regular el comportamiento empresarial y fortalecer el control interno y la gestión de riesgos.
En la actualidad, el control interno de las empresas financieras es eficaz, el riesgo es controlable, la situación de funcionamiento es buena, no se ha producido ninguna violación de las “medidas de gestión de las empresas financieras del Grupo de empresas” y otras disposiciones de la situación, los fondos depositados en la empresa no han traído ningún peligro oculto para la seguridad.
Panorama general de las transacciones con partes vinculadas
Tras la deliberación y aprobación de la cuarta reunión del primer Consejo de Administración y la tercera junta general provisional de accionistas de la empresa en 2019, la empresa y la empresa financiera firmaron el Acuerdo de cooperación en materia de servicios financieros, que incluye principalmente: la empresa financiera gestionará el crédito, la liquidación y la banca de inversión para La empresa, ambas partes respetarán estrictamente las disposiciones de las leyes y reglamentos y las políticas pertinentes, llevarán a cabo la cooperación comercial de conformidad con los principios de equidad, razonabilidad, honestidad y credibilidad, y esta cooperación no es exclusiva. Ambas partes tienen derecho a elegir y decidir por sí mismas el desarrollo de sus actividades financieras.
La sociedad financiera es el mismo accionista mayoritario que la sociedad. De conformidad con las normas de la bolsa de Shanghai para la cotización en bolsa y las directrices no. 5 de la bolsa de Shanghai para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa
