Código de la empresa: Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) abreviatura de la empresa: Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no 2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son la Sede de la empresa y sus 74 filiales (de las cuales 2 filiales canceladas en el período en curso no están incluidas en el ámbito de la evaluación). 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa es de 100,00
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100,00
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial, actividades financieras, adquisiciones, gestión de activos, ventas, investigación y desarrollo, proyectos de ingeniería, operaciones de garantía, contratación externa, informes financieros, Presupuesto General, gestión de contratos, transferencia interna de información, sistemas de información, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Actividades financieras, ventas, adquisiciones, gestión de activos, transacciones conexas, gestión de inversiones. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
Ninguna
II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y desarrolla la evaluación del control interno de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa, el derecho de sociedades, la Ley de contabilidad, las normas de contabilidad de la empresa, las normas básicas de control interno de la empresa, las directrices de aplicación del control interno de la empresa y otras leyes y reglamentos, as í como el sistema de control interno, el proceso y las disposiciones pertinentes de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
La inexactitud de los beneficios netos representa el 5% de los beneficios netos más recientes de la empresa ≤ la inexactitud de los beneficios netos representa la empresa no constituye un defecto importante, una deficiencia importante de un a ño contable
Más del 10% de los ingresos brutos, y la proporción de los beneficios netos totales absolutos es inferior al 10%;
La cantidad supera los 5 millones de yuan. Y la cantidad absoluta es superior a 3 millones de yuan
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
La combinación de uno o más defectos generales puede afectar gravemente a la eficacia del control interno general, lo que puede dar lugar a que las empresas no puedan prevenir o detectar una desviación grave del objetivo general de control en el tiempo: (1) Fraude de los directores, supervisores y altos directivos; Los contadores públicos certificados han encontrado inexactitudes significativas en los informes financieros del ejercicio en curso, pero el control interno no ha encontrado tales inexactitudes en el proceso de funcionamiento; La supervisión del control interno por el Comité de auditoría y gestión de riesgos de la empresa y el Departamento de auditoría interna es ineficaz; Otros defectos que pueden afectar el juicio correcto del usuario del informe.
La combinación de uno o más defectos generales es más grave que los defectos importantes, pero la empresa no puede prevenir o descubrir la desviación del objetivo general de control en el tiempo.
Defectos generales, excepto defectos importantes, otros defectos de control.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
El importe de la pérdida de bienes de la empresa representa el 5% más reciente de la empresa ≤ el importe de la pérdida representa el menor defecto importante de la empresa, el déficit importante de los beneficios netos auditados del ejercicio contable en el último ejercicio contable más allá de otros defectos auditados.
Más del 10% y la cantidad absoluta es inferior al 10% de los beneficios.
Cinco millones de yuan. La cantidad es superior a 3 millones de yuan.
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Las principales deficiencias son las siguientes: 1) las empresas carecen de un proceso democrático de adopción de decisiones, como la falta de un proceso de adopción de decisiones “triple uno grande”; El procedimiento de adopción de decisiones de la empresa no es científico, como el error de adopción de decisiones; Violar las leyes y reglamentos nacionales, como la contaminación ambiental; Pérdida de personal directivo o técnico; Frecuentes noticias negativas en los medios de comunicación; No se han corregido los resultados de la evaluación del control interno, en particular las deficiencias importantes o importantes; Las empresas importantes carecen de control institucional o de fallos sistémicos del sistema.
Defectos importantes (1) el procedimiento de adopción de decisiones conduce a errores generales; La pérdida de personal en puestos clave es grave;
Defectos en sistemas o sistemas empresariales importantes; No se han corregido las deficiencias importantes detectadas en la evaluación del control interno.
Defectos generales, excepto defectos importantes, otros defectos de control.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
Durante el período que abarca el informe, la empresa no tiene defectos generales en el control interno de la presentación de informes financieros. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no
2.3. Defectos generales
Durante el período que abarca el informe, la empresa no presentó ningún defecto general en el control interno de los informes no financieros.
2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
En esta evaluación no se encontraron defectos importantes en la empresa, pero la empresa concede gran importancia a la mejora continua del sistema de control interno.
En 2021, la empresa reforzó aún más el sistema de directores independientes. La empresa ha establecido un sistema eficaz de directores independientes, ha nombrado a directores independientes con la capacidad profesional correspondiente y ha desempeñado el papel de directores independientes en el funcionamiento de la empresa. Además, la empresa sigue desempeñando el papel del Departamento de Auditoría Interna (Oficina de control de riesgos de auditoría disciplinaria) en la supervisión interna y lleva a cabo actividades diarias y especiales de supervisión en filiales importantes y actividades comerciales importantes.
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de la empresa, no hay defectos importantes y defectos importantes en el control interno de los informes financieros y no financieros de la empresa en 2021. Mediante el funcionamiento, el análisis y la evaluación del sistema de control interno, la empresa previene eficazmente los riesgos en la gestión y promueve la realización del objetivo de control interno. La empresa de seguimiento optimizará aún más el sistema de control interno, con el cambio del entorno empresarial, mejorará continuamente el sistema de control interno y garantizará la aplicación efectiva del sistema de control interno. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Wu ronghui Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) 19 de abril de 2022
