Soochow Securities Co.Ltd(601555)
Sobre Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043)
Opiniones de verificación sobre el informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Como patrocinador de Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) \ \ \ \ (en lo sucesivo, Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) \ 35 Sobre la base de los requisitos de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, como la Directriz Nº 1 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa, el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal, y el informe anual de autoevaluación del control interno de la empresa 2021, la situación del control interno de la empresa en 2021 se verificó de la siguiente manera:
Situación de la evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes:
2. El total de activos de la empresa incluidos en el ámbito de la evaluación representa el 99,31% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 98,72% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
3. Las principales actividades y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la estructura orgánica, la estrategia de desarrollo, los recursos humanos, la responsabilidad social, la cultura institucional, las adquisiciones (incluidos los materiales, la contratación externa y el equipo), la gestión de activos (incluidos los fondos, las existencias y los activos fijos), la investigación y el desarrollo, las ventas, la presentación de informes financieros, los sistemas de información, la información y la comunicación, etc. 4. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, and there are no major omissions.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
Base del trabajo de evaluación y criterios de identificación de defectos: de acuerdo con los requisitos de identificación de defectos importantes, defectos importantes y defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, el Consejo de Administración de la empresa ha determinado los criterios de identificación de defectos de control interno aplicables a la empresa desde el punto de vista del control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros, respectivamente, en combinación con factores como el tamaño de la empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo.
1. Criterios para determinar los defectos del control interno de los informes financieros
Las normas cuantitativas establecidas por la empresa para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros son las siguientes:
Categoría defectos graves defectos importantes defectos generales
Importe potencial de la inexactitud de los ingresos de explotación ≥ 0,5% de los ingresos de explotación ≤ importe de la inexactitud de los ingresos de explotación 1% de los ingresos de explotación 1% de los ingresos de explotación 0,5%
Total de activos importe potencial de inexactitud ≥ 0,5% del total de activos importe de inexactitud 1% del total de activos importe de inexactitud 1% del total de activos 0,5%
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Entorno de control inválido; Las prácticas fraudulentas graves de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa; Los defectos más graves de la empresa se identifican con los informes financieros publicados y los descubiertos por contadores públicos certificados que no han sido identificados por el control interno de la empresa; Inexactitudes significativas en los estados financieros de ese año.
No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con las normas contables para las empresas; No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude; En cuanto al tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales, no se ha establecido el mecanismo de control correspondiente ni se ha aplicado ningún control compensatorio. Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período, y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y exacto.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control interno distintos de los defectos importantes mencionados anteriormente.
2. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Nombre del índice defectos importantes defectos generales
Importe de las pérdidas de bienes importe de las pérdidas ≥ 1% de los ingresos de explotación ingresos de explotación ≤ importe de las pérdidas 2% de los ingresos de explotación 2% de los ingresos de explotación 1%
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
La alta probabilidad de defectos graves puede reducir seriamente la eficiencia o el efecto del trabajo, o aumentar seriamente la incertidumbre del efecto, o hacer que se desvíe gravemente del objetivo previsto.
La mayor probabilidad de defectos importantes puede reducir significativamente la eficiencia o el efecto del trabajo, o aumentar significativamente la incertidumbre del efecto, o desviarse significativamente del objetivo previsto.
La baja probabilidad de defectos generales puede reducir la eficiencia o el efecto del trabajo, aumentar la incertidumbre del efecto o desviarse del objetivo previsto.
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros de las empresas, no hay defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes financieros de las empresas durante el período que abarca el informe.
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno de los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros de la empresa, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe.
Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
La empresa no tiene otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno que deban especificarse.
Autoevaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, la empresa no tiene ningún defecto importante del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno, no se han producido factores que afecten a la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno.
Opiniones de verificación del organismo patrocinador sobre el informe de autoevaluación del control interno
Principales trabajos de verificación realizados por la institución patrocinadora
La institución patrocinadora ha examinado el informe de evaluación del control interno emitido por el Consejo de Administración de la empresa sobre la base de una evaluación razonable de la integridad, racionalidad y eficacia del control interno de la empresa mediante la consulta del sistema de control interno de la empresa en relación con el informe financiero y la divulgación de información, La comprobación aleatoria de los documentos de registro del proceso de control interno, la comunicación con los auditores internos de la empresa y el personal directivo superior, etc.
Ii) Opiniones de verificación del patrocinador
Tras la verificación, el organismo patrocinador considera que la estructura de gobierno corporativo de Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) mantiene un control interno eficaz en todos los aspectos importantes relacionados con el funcionamiento y la gestión de la empresa; El informe de autoevaluación del control interno de Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) refleja la construcción y el funcionamiento de su sistema de control interno.
(no hay texto)
(no hay texto en esta página, firma de la opinión de verificación sobre el informe de autoevaluación del control interno correspondiente a 2021)
Representante patrocinador:
Chen xinci, Wang maohua
18 de abril de 2022
