Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno), de conformidad con las normas básicas de control interno de la empresa y las directrices conexas y otros requisitos de Supervisión del control interno, junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa.
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión empresarial, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo de la empresa. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, la empresa no tiene ningún defecto importante del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno, no se han producido factores que afecten a la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
1. Las principales dependencias incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes:
2. El total de activos de la empresa incluidos en el ámbito de la evaluación representa el 99,31% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 98,72% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la estructura orgánica, las estrategias de desarrollo, los recursos humanos, la responsabilidad social, la cultura institucional, las adquisiciones (incluidos los materiales, la contratación externa, el equipo), la gestión de activos (incluidos los fondos, las existencias y los activos fijos), la investigación y el desarrollo, las ventas, la presentación de informes financieros, los sistemas de información, la información y la comunicación, etc.
4. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high – risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, and there are no major omissions.
Construcción y actividades de control interno
Entorno interno
1. Estructura orgánica
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, los estatutos y otras leyes y reglamentos pertinentes, la empresa establece y mejora la estructura de gobierno corporativo. La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la sociedad y ejerce el derecho de voto sobre cuestiones importantes como la política de gestión, la recaudación de fondos, la inversión y la distribución de beneficios. El Consejo de Administración es el órgano de adopción de decisiones de la empresa, responsable del establecimiento y la supervisión del sistema de control interno de la empresa, del establecimiento y perfeccionamiento de políticas y programas de control interno, de la supervisión de la aplicación del control interno, de la responsabilidad ante la Junta General de accionistas y de la Aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas; El Consejo de Administración está integrado por el Comité de estrategia, el Comité de remuneración y evaluación, el Comité de nombramientos y el Comité de auditoría. El Secretario del Consejo de Administración dirige el Departamento de valores y el Comité de auditoría tiene un Departamento de auditoría. El nivel de gestión incluye la Oficina del Director General, el Departamento de Administración de personal, el Departamento de Finanzas, el Departamento de información, el Departamento de marketing, el Departamento de tecnología, el Departamento de calidad, el Departamento de planificación, el Departamento de producción y fabricación, el Departamento de ensamblaje automático y otros departamentos.
La empresa ha establecido una organización que se ajusta a la escala empresarial y a las necesidades de gestión de la empresa, ha establecido racionalmente departamentos y puestos, ha dividido científicamente las responsabilidades y los límites de autoridad, ha formado un sistema de organización en el que cada uno cumple sus funciones, asume sus responsabilidades, coopera entre sí y Se restringe mutuamente, y cada departamento funcional desempeña sus funciones en el ámbito de sus respectivas funciones.
2. Estrategias de desarrollo
El Consejo de Administración de la empresa estableció el Comité de estrategia, elaboró el reglamento de trabajo del Comité de estrategia del Consejo de Administración, definió la composición del personal del Comité de estrategia, la responsabilidad y la autoridad, el procedimiento de deliberación y votación, etc. El Comité de estrategia se reúne periódicamente para estudiar la estrategia de desarrollo a largo plazo de la empresa, los principales programas de inversión y financiación y formular recomendaciones.
3. Cultura empresarial
La empresa ha cultivado la cultura empresarial con sus propias características, incluyendo su propia visión de desarrollo empresarial, valores positivos, filosofía de gestión honesta y confiable, cumplimiento de la responsabilidad social y espíritu empresarial pionero e innovador. Mejorar la conciencia de la innovación y cultivar el espíritu de innovación es uno de los contenidos importantes de la construcción de la cultura empresarial. A través de la Organización de la formación, la comunicación interna, etc., la empresa hace que el personal se dé cuenta plenamente de que la innovación de la empresa depende de cada departamento y pasa a través de cada trabajo, no sólo la innovación tecnológica, sino también la innovación de la gestión, la innovación del Servicio de productos, etc., y gradualmente establece la creación de la empresa.
4. Recursos Humanos
En los últimos años, la empresa ha seguido mejorando el sistema de gestión de los recursos humanos, prestando atención a la introducción de talentos, la mejora de las responsabilidades laborales, la evaluación y el fomento, la formación y la educación, etc., formando un mecanismo competitivo benigno y creando un entorno armonioso de empleo. En el futuro, la empresa promoverá el desarrollo de la empresa mediante el desarrollo y la optimización de los recursos humanos, y seguirá estableciendo y mejorando el sistema de gestión de los recursos humanos desde los aspectos de la motivación, la evaluación y la capacitación.
5. Responsabilidad social
En el proceso de desarrollo de la empresa, teniendo en cuenta los beneficios económicos y sociales, asumiendo activamente la responsabilidad social, la gestión legal, el pago de impuestos de conformidad con la ley, el entusiasmo por el bienestar público, el fortalecimiento de la construcción del partido, el mantenimiento eficaz de los derechos e intereses legítimos de los accionistas, el personal, los clientes y los proveedores, promoviendo así el desarrollo armonioso de la empresa y la sociedad.
Ii) Evaluación del riesgo
La empresa ha establecido un objetivo general a largo plazo, complementado con estrategias específicas y procesos empresariales para alcanzar los objetivos empresariales de los empleados. Al mismo tiempo, se ha establecido un proceso eficaz de evaluación de riesgos para que todos los departamentos puedan identificar y hacer frente a los posibles riesgos empresariales, ambientales, financieros y otros cambios importantes y generalizados.
Iii) actividades de control
1. Actividades financieras
La empresa ha establecido el sistema de gestión de fondos monetarios, el sistema de gestión de la recaudación de fondos, el sistema de gestión de las inversiones en el extranjero y otros sistemas. Separación de los puestos incompatibles en la gestión de los fondos monetarios; Se han establecido procedimientos estrictos de autorización y auditoría para normalizar las actividades de inversión, recaudación de fondos y operaciones de capital de la empresa, prevenir eficazmente los riesgos de las actividades de capital y mejorar la eficiencia de los fondos.
2. Gestión de activos
La empresa lleva a cabo la gestión de activos de acuerdo con el sistema de gestión de activos fijos, el reglamento de gestión de almacenes y otros sistemas, y realiza estrictamente la separación de puestos entre el proceso físico y el proceso contable correspondiente. La empresa presta atención a la gestión de la seguridad de los activos, lleva a cabo periódicamente el trabajo de inventario, los activos de la empresa funcionan bien, la propiedad es segura.
3. Adquisiciones y pagos
La empresa lleva a cabo la gestión de compras y pagos de acuerdo con el procedimiento de control de compras, el sistema de gestión de cuentas por pagar y otros sistemas, y lleva a cabo la gestión estrictamente de acuerdo con el sistema de gestión financiera y los métodos de apoyo pertinentes, normalizando y controlando el proceso de aprobación de compras, aceptación de llegada, registro, gestión de facturas, preparación de comprobantes de contabilidad, aprobación de pagos, pago, conciliación de cuentas por pagar, preparación de análisis de envejecimiento de cuentas por pagar, etc., bloqueando así las lagunas en el proceso de compra. Reducir el riesgo de compra.
4. Ventas y recaudación
La empresa ha elaborado la descripción del puesto para los puestos relacionados con el negocio de ventas, ha definido la responsabilidad y la autoridad para el plan de ventas del Departamento, la orden de venta, la cotización del cliente, la gestión del cliente, la recaudación de ventas, etc., y ha formado un sistema de gestión eficaz y un procedimiento de auditoría autorizado.
5. Investigación y desarrollo
La empresa ha establecido un sistema perfecto de gestión de la I + D de productos, fortaleciendo la gestión de todo el proceso de I + D, normalizando el comportamiento de I + D, promoviendo la transformación y el uso eficaz de los logros de I + D, mejorando constantemente la capacidad de innovación independiente de la empresa.
6. Informes financieros
De conformidad con las normas nacionales de contabilidad y las leyes y reglamentos pertinentes, la empresa se ajusta estrictamente a las normas de contabilidad para las empresas y a otros sistemas de gestión financiera pertinentes, aclara el flujo de trabajo y los requisitos pertinentes, garantiza el cumplimiento legítimo de la preparación de los informes financieros, la divulgación de información es verdadera, completa y eficaz. El director financiero es responsable de organizar y dirigir la preparación, el suministro externo y el análisis de los informes financieros. El Director de la empresa será responsable de la autenticidad y exhaustividad de los informes financieros.
7. Gestión de contratos
La empresa formula el sistema de gestión de contratos, normaliza el examen, la celebración, el cumplimiento, la modificación y la rescisión de contratos y otros procedimientos conexos, as í como el derecho de examen y aprobación, y el abogado es responsable de examinar el texto del contrato, la modificación del contrato, la rescisión y la solución de controversias, prevenir y reducir los riesgos jurídicos de la empresa y salvaguardar eficazmente los derechos e intereses legítimos de la empresa.
Información y comunicación
La empresa ha elaborado una serie de sistemas internos de control de la información y la comunicación y documentos normativos, como el sistema de gestión de la divulgación de información, el sistema de gestión del registro de personas con información privilegiada, etc., y utiliza el sistema de planificación de los recursos institucionales, el sistema mes y otros sistemas de Gestión de la información para garantizar la comunicación interna y externa de la información. La información publicada por la empresa será examinada y aprobada por los dirigentes pertinentes y publicada en el extranjero.
V) Supervisión Interna
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y las directrices de trabajo de la Junta de supervisores de las empresas que cotizan en bolsa, la Junta de supervisores de las empresas es responsable de supervisar el desempeño de sus funciones y el funcionamiento de la empresa de conformidad con la ley. El Departamento de auditoría establecido por el Comité de auditoría de la empresa supervisará e inspeccionará periódicamente la aplicación del sistema de control interno de todos los departamentos y filiales de la empresa, el uso de los fondos recaudados, las transacciones con partes vinculadas, las inversiones extranjeras importantes y los gastos conexos de conformidad con el sistema de control interno pertinente.
Base de la evaluación del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa, el sistema de control interno y la norma de identificación de defectos de control interno.
Normas para determinar los defectos del control interno
1. El Consejo de Administración de la empresa, de conformidad con los requisitos de identificación de los defectos importantes, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, y teniendo en cuenta factores como el tamaño de la empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y La tolerancia al riesgo, estudia y determina las normas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa desde el punto de vista del control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros, respectivamente. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Las normas cuantitativas establecidas por la empresa para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros son las siguientes:
Categoría defectos graves defectos importantes defectos generales
Importe de la inexactitud potencial de los ingresos de explotación ≥ 0,5% de los ingresos de explotación ≤ importe de la inexactitud de los ingresos de explotación 1% de los ingresos de explotación 0,5% de los ingresos de explotación
Total de activos importe potencial de inexactitud ≥ 0,5% del total de activos importe de inexactitud 1% del total de activos importe de inexactitud 0,5% del total de activos importe de inexactitud
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
El entorno de control de defectos graves no es válido; Las prácticas fraudulentas graves de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa; La empresa corrige y rastrea los informes financieros publicados y los resultados de los contadores públicos certificados que no han sido identificados por el control interno de la empresa; Inexactitudes significativas en los estados financieros de ese año.
Los defectos importantes no se seleccionan ni aplican de conformidad con las normas contables para las empresas; No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude; En cuanto al tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales, no se ha establecido el mecanismo de control correspondiente ni se ha aplicado ningún control compensatorio correspondiente; Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período, y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y exacto.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control interno distintos de los defectos importantes mencionados anteriormente.
2. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Nombre del índice defectos importantes defectos generales
Importe de la pérdida de bienes importe de la pérdida ≥ 1% de los ingresos de explotación ingresos de explotación ≤ importe de la pérdida 2% de los ingresos de explotación ingresos 2% de los ingresos de explotación ingresos de explotación 1%
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
La alta probabilidad de defectos graves puede reducir seriamente la eficiencia o el efecto del trabajo, o aumentar seriamente la incertidumbre del efecto, o hacer que se desvíe gravemente del objetivo previsto.
La mayor probabilidad de defectos importantes puede reducir significativamente la eficiencia o el efecto del trabajo, o aumentar significativamente la incertidumbre del efecto, o desviarse significativamente del objetivo previsto.
La baja probabilidad de defectos generales puede reducir la eficiencia o el efecto del trabajo, aumentar la incertidumbre del efecto o desviarse del objetivo previsto.
Deficiencias del control interno y reconocimiento
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros de las empresas, no hay defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes financieros de las empresas durante el período que abarca el informe.
De conformidad con las normas para determinar los defectos del control interno de los informes no financieros de las empresas, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de las empresas durante el período que abarca el informe.
