Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “sistemas normativos de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en lo sucesivo denominados “la empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Iii. Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las actividades y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son la empresa y sus filiales (incluidas las filiales de propiedad total de Sichuan lekai New Materials Co., Ltd. Y la filial Holding Baoding lekai Chemical Co., Ltd.). El total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. El contenido principal de la evaluación es el siguiente: 1. Situación real de los principales elementos del sistema de control interno
Entorno interno
Gobernanza Empresarial y estructura organizativa
De conformidad con el derecho de sociedades y otras leyes y reglamentos, as í como con las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad, la empresa ha establecido activamente un sistema empresarial moderno, perfeccionando al mismo tiempo el mecanismo de funcionamiento, ha establecido gradualmente una estructura de gobernanza adecuada para la naturaleza y la escala de las empresas, y ha formado un mecanismo de trabajo en el que la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección desempeñan sus funciones, asumen sus responsabilidades y se restringen mutuamente. La Autoridad Suprema de la sociedad es la Junta General de accionistas, que ejerce el derecho de voto sobre cuestiones importantes como la política empresarial, la recaudación de fondos, la inversión, la distribución de beneficios, etc. de conformidad con la ley. El Consejo de Administración será responsable ante la Junta General de accionistas de la aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y desempeñará sus funciones de conformidad con los estatutos y el reglamento interno de la Junta de directores. Con el fin de mejorar eficazmente el carácter científico de la decisión del Consejo de Administración, el Consejo de Administración de la empresa tiene cuatro comités especiales encargados de la labor especial:
El Comité de estrategia se encargará de estudiar y formular recomendaciones sobre la planificación estratégica del desarrollo a largo plazo de la empresa, estudiar y formular recomendaciones sobre los principales planes de financiación de las inversiones, las principales operaciones de capital y los proyectos de gestión de activos que estén sujetos a la aprobación del Consejo de Administración en virtud de los Estatutos de la empresa, estudiar otras cuestiones importantes que afecten al desarrollo de la empresa y formular recomendaciones al respecto.
El Comité de remuneración y Evaluación elaborará un plan o plan de remuneración de acuerdo con el alcance principal, las responsabilidades, la importancia y el nivel de remuneración de los puestos directivos de los directores y el personal directivo superior, examinará el desempeño de las funciones de los directores y el personal directivo superior de la empresa y llevará a cabo Una evaluación anual de la actuación profesional, y será responsable de supervisar la aplicación del sistema de remuneración de la empresa.
El Comité de nombramientos formulará recomendaciones al Consejo de Administración sobre el tamaño y la composición del Consejo de Administración de acuerdo con la situación de las actividades comerciales de la empresa, la escala de activos y la estructura de propiedad, y será responsable del examen y la recomendación de los candidatos al Consejo de Administración, los candidatos al Director General y otros altos directivos que deban presentarse al Consejo de Administración para su nombramiento.
El Comité de auditoría se encarga de la comunicación con la auditoría interna y externa de la empresa, supervisa el sistema de auditoría interna de la empresa y su aplicación, examina la aplicación del sistema de control interno de la empresa, audita las transacciones conexas importantes y examina la información financiera de la empresa y sus políticas de divulgación.
La empresa también ha elaborado el reglamento de trabajo del Secretario del Consejo de Administración, que estipula que el Secretario del Consejo de Administración es responsable de la divulgación de la información de la empresa, la confidencialidad de la información de la empresa antes de su divulgación, as í como de la adopción de medidas correctivas y la presentación de informes a los departamentos pertinentes en caso de divulgación de información; Responsable de la comunicación y el enlace entre la empresa, los inversores y las autoridades reguladoras.
La Junta de supervisores desempeñará eficazmente sus funciones de supervisión, supervisará los actos de los directores y altos directivos en el desempeño de sus funciones, inspeccionará las finanzas de la empresa y ejercerá otros derechos conferidos por los estatutos y el reglamento interno de la Junta de supervisores.
La Dirección de la empresa es responsable de organizar y aplicar las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración, y de presidir la gestión diaria de la producción y el funcionamiento de la empresa.
El organigrama de la empresa es el siguiente:
Establecimiento de instituciones de auditoría interna
La empresa ha establecido el Departamento de auditoría y gestión de riesgos (en lo sucesivo denominado “el Departamento de auditoría”) bajo el Comité de auditoría del Consejo de Administración y está equipada con auditores a tiempo completo. El Departamento de auditoría informa directamente al Comité de auditoría sobre su labor sin interferencia de otros departamentos o personas.
La empresa ha elaborado un sistema especial de auditoría interna, según el cual la auditoría interna debe abarcar el establecimiento, la mejora y la aplicación efectiva de todos los aspectos operacionales de la empresa, incluidas, entre otras cosas, las ventas y la recaudación, las adquisiciones y los gastos y pagos, la gestión de activos fijos, la Gestión de inventarios, la gestión de fondos (incluida la gestión de la financiación de las inversiones), los informes financieros, los estados financieros, La información contable y económica, como los libros contables y los comprobantes originales pertinentes, es verdadera, completa, exacta y eficaz.
Cultura empresarial
Desde su creación, la empresa ha estado haciendo hincapié en la construcción cultural, centrándose en el cultivo de valores positivos y el sentido de responsabilidad social en toda la empresa, abogando por la honestidad y la credibilidad, el amor al trabajo, el desarrollo de la innovación y el espíritu de trabajo en equipo, estableciendo conceptos modernos de gestión y fortaleciendo la conciencia de los riesgos.
La empresa se basa en “el desarrollo como fuerza motriz del crecimiento; la innovación como medio de desarrollo; la calidad y el servicio para ganar la confianza del cliente”;
Orientado a las personas, los empleados y las empresas crecen juntos; Lograr un desarrollo sólido y rápido de la cultura empresarial; La empresa ha establecido la posición estratégica de “proveedor de servicios de sistemas de materiales funcionales electrónicos y bioquímicos de clase mundial”, ha aumentado continuamente la inversión en I + D, ha acelerado el ajuste de la estructura del producto, ha aumentado gradualmente la visibilidad y la cuota de mercado de la empresa, ha ampliado la escala de producción y ha enriquecido la estructura del producto. En la actualidad, la buena cultura empresarial de la empresa se ha arraigado en el corazón de la gente, se ha convertido en el comportamiento consciente de los líderes y empleados de la empresa, para el desarrollo saludable de la empresa para proporcionar un impulso espiritual sostenido.
Gestión de los recursos humanos
La empresa ha participado activamente en la formulación y aplicación de políticas de recursos humanos para el desarrollo sostenible de la empresa. En la actualidad, la empresa ha establecido y aplicado un sistema de gestión del personal más científico, como la contratación, la capacitación, la evaluación y la promoción, y ha contratado al personal adecuado para que pueda cumplir las tareas asignadas. Al mismo tiempo, la empresa ha aplicado estrictamente el sistema nacional de seguridad social y la “Ley del trabajo” y otras políticas conexas, ha aplicado el sistema de contratos de trabajo de todo el personal, para el personal de la seguridad social, el Fondo de vivienda. La empresa considera que el cultivo de la ética profesional y la competencia profesional son normas importantes para la selección y contratación de personal, fortalece la formación y la formación continua del personal y mejora continuamente la calidad del personal. La formulación y aplicación de estos sistemas moviliza en gran medida el entusiasmo laboral y la iniciativa subjetiva del personal, y proporciona la garantía de los recursos humanos para el desarrollo futuro de la empresa.
Actividades importantes de la empresa para establecer y mejorar el control interno
La empresa preparó activamente la reforma del sistema de acciones en 2010 y completó la reforma en marzo de 2011. La empresa cambió de sociedad de responsabilidad limitada a sociedad anónima. De acuerdo con el requisito de establecer un sistema empresarial moderno, la empresa aclaró la responsabilidad, la autoridad y el procedimiento operativo de la Junta General de accionistas, El Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el Director General de la empresa, y estandarizó la estructura de gobierno corporativo de la empresa.
Además de normalizar la estructura de gobierno corporativo, la empresa ha establecido y perfeccionado el sistema de control interno pertinente, incluido el presupuesto financiero, la gestión financiera, los activos fijos, las ventas y la recaudación de fondos, la logística, las adquisiciones y otros sistemas de gestión y procesos empresariales conexos. A través de la formulación del sistema de gestión interna, la empresa hace que todo el personal domine la configuración de la organización interna, la responsabilidad del puesto, el proceso de negocio, etc., aclara la distribución de la autoridad y la responsabilidad, con el fin de ejercer la autoridad correctamente.
Gestión por objetivos y control de riesgos
Gestión por objetivos
El control interno es un proceso realizado por el Consejo de Administración, la Junta de supervisores, la dirección y todo el personal de la empresa con el fin de lograr el objetivo de control. El objetivo del control interno es establecer un sistema de control interno completo, eficaz y razonable y una organización interna para garantizar el cumplimiento legítimo de las actividades de la empresa. Establecer un buen entorno económico interno y un orden normalizado de gestión de la producción y la gestión para mejorar la eficiencia y la calidad de la gestión de la empresa; Reforzar la gestión de riesgos, mejorar la capacidad de la empresa para resistir los riesgos, garantizar la seguridad de los activos de la empresa, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo de la empresa. Identificación y evaluación de riesgos
La empresa ha establecido un proceso eficaz de evaluación de riesgos y puede identificar y adoptar medidas oportunas para hacer frente a los posibles riesgos operativos, ambientales y financieros de la empresa identificada. Todos los departamentos funcionales de la empresa recopilan información de acuerdo con sus propias funciones, informan periódicamente a los dirigentes competentes sobre los datos del período en curso, y proporcionan datos estadísticos amplios e informes analíticos para que la dirección de la empresa pueda comprender oportunamente la situación de la producción y la gestión de la empresa y proporcionar una base para La adopción de decisiones y la gestión de la empresa.
Medidas de riesgo
De acuerdo con los resultados de la identificación del riesgo y el análisis del riesgo, combinando el grado de tolerancia al riesgo, la empresa sopesará el riesgo y el beneficio, y determinará las estrategias de respuesta a todo tipo de riesgos. Al mismo tiempo, de acuerdo con las preferencias de riesgo de los directores, el Director General, otros altos directivos y los empleados en puestos clave, la empresa adopta medidas de control adecuadas y eficaces para evitar pérdidas significativas debido a las preferencias de riesgo personal. Al mismo tiempo, el uso integrado de la aversión al riesgo, la reducción del riesgo, la participación en el riesgo y la tolerancia al riesgo y otras estrategias de respuesta al riesgo para lograr un control eficaz del riesgo.
Control de la información y la comunicación
La empresa ha establecido un sistema de información perfecto para proporcionar informes de rendimiento a la dirección de manera oportuna y eficaz, y el sistema de información es gestionado y mantenido por el Departamento de información a tiempo completo. La Dirección de la empresa también ha proporcionado recursos humanos y financieros adecuados para garantizar el funcionamiento normal y eficaz de todo el sistema de información. El Departamento de procesamiento de información y el Departamento de usuarios de la empresa están bien divididos en derechos y responsabilidades, el acceso a los procedimientos y datos, el procesamiento de datos, el desarrollo del sistema y la modificación de los procedimientos están bien controlados, y la seguridad de los archivos, el equipo y la información está bien controlada.
Supervisión y control
El Consejo de supervisión de la empresa, el Comité de auditoría del Consejo de Administración y el Departamento de auditoría desempeñarán las funciones de supervisión del control interno de conformidad con la ley. La Junta de supervisores de la empresa es responsable ante todos los accionistas y se centra en la supervisión financiera, supervisa la diligencia debida de los directores, directores generales y otros altos directivos de la empresa, protege la seguridad de los activos de la empresa, reduce los riesgos financieros y operacionales de la empresa y mantiene los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas. La empresa se encarga de la comunicación entre la auditoría interna y la auditoría externa a través del Comité de auditoría del Consejo de Administración, examina la información financiera de la empresa y su divulgación, examina el sistema de control interno de la empresa, etc. La empresa ha establecido un Departamento de auditoría, que lleva a cabo una auditoría completa de los activos, pasivos, pérdidas y ganancias de la empresa y de todos los vínculos relacionados con las actividades de gestión, ha peinado los riesgos de gestión y gestión de la empresa y ha garantizado en la mayor medida el funcionamiento ordenado y la gestión eficaz de la empresa.
2. Actividades prioritarias de control operacional
Control de las actividades de adquisición y pago
La empresa ha establecido un sistema de gestión de compras científico y eficaz, ha establecido razonablemente la Organización y el puesto de compra y pago, ha establecido el proceso de compra desde la solicitud de compra, el examen y la aprobación, la compra, la aceptación hasta el pago, al mismo tiempo, la empresa ha aplicado el sistema de evaluación de contratos de compra importantes, que no sólo ha garantizado la puntualidad y la eficacia de los vínculos de compra de la empresa, sino que también ha protegido contra los principales riesgos de compra, y ha garantizado eficazmente el desarrollo a largo plazo de la empresa.
Control de las actividades de venta y recaudación
La empresa ha establecido un sistema razonable y pertinente para regular la recepción de pedidos de clientes, la aprobación del crédito de los clientes, la firma de contratos, el envío de mercancías, la emisión de facturas de venta y la recaudación de fondos. La empresa establecerá el sistema de responsabilidad posterior a las ventas y la recaudación de fondos, aclarará las responsabilidades y la autoridad de los departamentos y puestos pertinentes y garantizará la separación, restricción y supervisión de los puestos incompatibles entre las ventas y la recaudación de fondos. Con el fin de controlar el riesgo del contrato, el sistema de evaluación del contrato de venta debe ser llevado a cabo por el Departamento de marketing, el Departamento de investigación y desarrollo, el Departamento de Finanzas y el Departamento de fabricación, etc. antes de firmar el contrato de venta formal para controlar el riesgo de venta. Con el fin de mejorar la recuperación de las cuentas por cobrar, la empresa establece el sistema de conciliación periódica de las cuentas por cobrar, el Departamento de Finanzas hace estadísticas periódicas sobre el saldo de las cuentas por cobrar de la empresa y las envía al Departamento responsable.
El empleado llevará a cabo la recolección de cuentas, la recolección inadecuada dará las sanciones correspondientes, la mayor medida para proteger la recuperación de cuentas de la empresa, mejorar la calidad de las ventas de la empresa y el negocio de recolección.
Control de la gestión de activos fijos
La empresa ha fortalecido y perfeccionado activamente la gestión de los activos fijos y ha definido claramente la identificación y depreciación de los activos fijos. La empresa establecerá un sistema de contabilidad de activos fijos y el Departamento de Seguridad se encargará de la compra, el registro y la gestión posterior. La adquisición, compra, construcción, venta y desguace de activos fijos deben someterse a procedimientos estrictos de examen y aprobación, que serán propuestos por los departamentos usuarios, presentados al Departamento de gestión funcional de activos para su examen y aprobación, y finalmente presentados al Director General Adjunto a cargo para su aprobación.
