Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446)
Informe de verificación del control interno
A la misma empresa contable (Asociación General Especial)
Catálogo
Informe de verificación del control interno
Informe de autoevaluación del control interno relativo a los estados financieros al 31 de diciembre de 2021 1 1 – 9
To Tong Certified Public Accountants (Special general Partnership), 5th Floor, saite Plaza, no. 22 Jianguomenwai Street, Chaoyang District, Beijing 100004, China
Tel. + 86 1085665588
Fax + 86 1085665120
Www. Grant Thornton. Cn.
Informe de verificación del control interno
A todos los accionistas de tongzhuanzi (2022) No. 110a006953 Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) :
Aceptamos el encargo de verificar la validez de los controles internos relativos a los estados financieros al 31 de diciembre de 2021 por el Consejo de Administración. La responsabilidad del Consejo de Administración es establecer y mejorar el control interno y mantener su eficacia de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas, y velar por que el informe adjunto de autoevaluación del control interno relativo a los estados financieros, de 31 de diciembre de 2021, refleje verdadera y plenamente el control interno relativo a Los estados financieros. Nuestra responsabilidad es expresar nuestra opinión sobre la eficacia de los controles internos relacionados con los estados financieros al 31 de diciembre de 2021.
Hemos llevado a cabo la labor de certificación de conformidad con las disposiciones de la norma no. 3101 de la CPA sobre otras actividades de certificación distintas de la auditoría o el examen de la información financiera histórica. En el proceso de verificación, aplicamos procedimientos que incluían la comprensión, el ensayo y la evaluación de la racionalidad y la eficacia del diseño y la aplicación de los controles internos relacionados con los estados financieros, as í como otros procedimientos que consideramos necesarios. Creemos que nuestras pruebas proporcionan una base razonable para expresar nuestras opiniones.
El control interno tiene limitaciones inherentes, que pueden dar lugar a inexactitudes y no ser detectadas debido a errores o fraude. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a que el control interno se vuelva inadecuado o a que se reduzca el grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la verificación del control interno.
En nuestra opinión, el 31 de diciembre de 2021, lekai New Materials mantuvo efectivamente el control interno de los estados financieros establecido de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas en todos los aspectos importantes.
El presente informe de garantía se utilizará únicamente para la divulgación del informe anual de lekai New Materials y no se utilizará para ningún otro fin. A la CPA China de la misma empresa contable
(Asociación General Especial)
CPA China
Beijing, China 15 de abril de 2002
Relativa a los estados financieros al 31 de diciembre de 2021
Informe de autoevaluación del control interno
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “sistemas normativos de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en lo sucesivo denominados “la empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. Iii. Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las actividades y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Incluido en el ámbito de la evaluación
Las principales unidades son la empresa y sus filiales (incluidas las filiales de propiedad total de Sichuan lekai New Materials Co., Ltd. Y la filial de control Baoding lekai Chemical Co., Ltd.), el total de activos de la empresa incluidos en el ámbito de la evaluación representa el 100% del total de activos de los Estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. El contenido principal de la evaluación es el siguiente: 1. Situación real de los principales elementos del sistema de control interno
Entorno interno
Gobernanza Empresarial y estructura organizativa
De conformidad con el derecho de sociedades y otras leyes y reglamentos, as í como con las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad, la empresa ha establecido activamente un sistema empresarial moderno, perfeccionando al mismo tiempo el mecanismo de funcionamiento, ha establecido gradualmente una estructura de gobernanza adecuada para la naturaleza y la escala de las empresas, y ha formado un mecanismo de trabajo en el que la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección desempeñan sus funciones, asumen sus responsabilidades y se restringen mutuamente. La Autoridad Suprema de la sociedad es la Junta General de accionistas, que ejerce el derecho de voto sobre cuestiones importantes como la política empresarial, la recaudación de fondos, la inversión, la distribución de beneficios, etc. de conformidad con la ley. El Consejo de Administración será responsable ante la Junta General de accionistas de la aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y desempeñará sus funciones de conformidad con los estatutos y el reglamento interno de la Junta de directores. Con el fin de mejorar eficazmente el carácter científico de la decisión del Consejo de Administración, el Consejo de Administración de la empresa tiene cuatro comités especiales encargados de la labor especial:
El Comité de estrategia se encargará de estudiar y formular recomendaciones sobre la planificación estratégica del desarrollo a largo plazo de la empresa, estudiar y formular recomendaciones sobre los principales planes de financiación de las inversiones, las principales operaciones de capital y los proyectos de gestión de activos que estén sujetos a la aprobación del Consejo de Administración en virtud de los Estatutos de la empresa, estudiar otras cuestiones importantes que afecten al desarrollo de la empresa y formular recomendaciones al respecto.
El Comité de remuneración y Evaluación elaborará un plan o plan de remuneración de acuerdo con el alcance principal, las responsabilidades, la importancia y el nivel de remuneración de los puestos directivos de los directores y el personal directivo superior, examinará el desempeño de las funciones de los directores y el personal directivo superior de la empresa y llevará a cabo Una evaluación anual de la actuación profesional, y será responsable de supervisar la aplicación del sistema de remuneración de la empresa.
El Comité de nombramientos formulará recomendaciones al Consejo de Administración sobre el tamaño y la composición del Consejo de Administración de acuerdo con la situación de las actividades comerciales de la empresa, la escala de activos y la estructura de propiedad, y será responsable del examen y la recomendación de los candidatos al Consejo de Administración, los candidatos al Director General y otros altos directivos que deban presentarse al Consejo de Administración para su nombramiento.
El Comité de auditoría se encarga de la comunicación con la auditoría interna y externa de la empresa, supervisa el sistema de auditoría interna de la empresa y su aplicación, examina la aplicación del sistema de control interno de la empresa, audita las transacciones conexas importantes y examina la información financiera de la empresa y sus políticas de divulgación.
La empresa también ha elaborado el reglamento de trabajo del Secretario del Consejo de Administración, que estipula que el Secretario del Consejo de Administración es responsable de la divulgación de la información de la empresa, la confidencialidad de la información de la empresa antes de su divulgación, as í como de la adopción de medidas correctivas y la presentación de informes a los departamentos pertinentes en caso de divulgación de información; Responsable de la comunicación y el enlace entre la empresa, los inversores y las autoridades reguladoras.
La Junta de supervisores desempeñará eficazmente sus funciones de supervisión, supervisará los actos de los directores y altos directivos en el desempeño de sus funciones, inspeccionará las finanzas de la empresa y ejercerá otros derechos conferidos por los estatutos y el reglamento interno de la Junta de supervisores.
La Dirección de la empresa es responsable de organizar y aplicar las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración, y de presidir la gestión diaria de la producción y el funcionamiento de la empresa.
El organigrama de la empresa es el siguiente:
Establecimiento de instituciones de auditoría interna
La empresa ha establecido el Departamento de auditoría y gestión de riesgos (en lo sucesivo denominado “el Departamento de auditoría”) bajo el Comité de auditoría del Consejo de Administración y está equipada con auditores a tiempo completo. El Departamento de auditoría informa directamente al Comité de auditoría sobre su labor sin interferencia de otros departamentos o personas.
La empresa ha elaborado un sistema especial de auditoría interna, según el cual la auditoría interna debe abarcar el establecimiento, la mejora y la aplicación efectiva de todos los aspectos operacionales de la empresa, incluidas, entre otras cosas, las ventas y la recaudación, las adquisiciones y los gastos y pagos, la gestión de activos fijos, la Gestión de inventarios, la gestión de fondos (incluida la gestión de la financiación de las inversiones), los informes financieros, los estados financieros, La información contable y económica, como los libros contables y los comprobantes originales pertinentes, es verdadera, completa, exacta y eficaz.
Cultura empresarial
Desde su creación, la empresa ha estado haciendo hincapié en la construcción cultural, centrándose en el cultivo de valores positivos y el sentido de responsabilidad social en toda la empresa, abogando por la honestidad y la credibilidad, el amor al trabajo, el desarrollo de la innovación y el espíritu de trabajo en equipo, estableciendo conceptos modernos de gestión y fortaleciendo la conciencia de los riesgos. La empresa se adhiere a la filosofía de la cultura empresarial de “tomar el desarrollo como fuerza motriz del crecimiento; tomar la innovación como medio de desarrollo; ganar la confianza del cliente con la calidad y el servicio; tomar a las personas como base; el personal y la empresa crecen juntos; realizar un desarrollo sólido y rápido”; La empresa ha establecido la posición estratégica de “proveedor de servicios de sistemas de materiales funcionales electrónicos y bioquímicos de clase mundial”, ha aumentado continuamente la inversión en I + D, ha acelerado el ajuste de la estructura del producto, ha aumentado gradualmente la visibilidad y la cuota de mercado de la empresa, ha ampliado la escala de producción y ha enriquecido la estructura del producto. En la actualidad, la buena cultura empresarial de la empresa se ha arraigado en el corazón de la gente, se ha convertido en el comportamiento consciente de los líderes y empleados de la empresa, para el desarrollo saludable de la empresa para proporcionar un impulso espiritual sostenido.
Gestión de los recursos humanos
La empresa ha participado activamente en la formulación y aplicación de políticas de recursos humanos para el desarrollo sostenible de la empresa. En la actualidad, la empresa ha establecido y aplicado un sistema de gestión del personal más científico, como la contratación, la capacitación, la evaluación y la promoción, y ha contratado al personal adecuado para que pueda cumplir las tareas asignadas. Al mismo tiempo, la empresa ha aplicado estrictamente el sistema nacional de seguridad social y la “Ley del trabajo” y otras políticas conexas, ha aplicado el sistema de contratos de trabajo de todo el personal, para el personal de la seguridad social, el Fondo de vivienda. La empresa considera que el cultivo de la ética profesional y la competencia profesional son normas importantes para la selección y contratación de personal, fortalece la formación y la formación continua del personal y mejora continuamente la calidad del personal. La formulación y aplicación de estos sistemas moviliza en gran medida el entusiasmo laboral y la iniciativa subjetiva del personal, y proporciona la garantía de los recursos humanos para el desarrollo futuro de la empresa.
Actividades importantes de la empresa para establecer y mejorar el control interno
La empresa preparó activamente la reforma del sistema de acciones en 2010 y completó la reforma en marzo de 2011. La empresa cambió de sociedad de responsabilidad limitada a sociedad anónima. De acuerdo con el requisito de establecer un sistema empresarial moderno, la empresa aclaró la responsabilidad, la autoridad y el procedimiento operativo de la Junta General de accionistas, El Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el Director General de la empresa, y estandarizó la estructura de gobierno corporativo de la empresa.
Además de normalizar la estructura de gobierno corporativo, la empresa ha establecido y perfeccionado el sistema de control interno pertinente, incluido el presupuesto financiero, la gestión financiera, los activos fijos, las ventas y la recaudación de fondos, la logística, las adquisiciones y otros sistemas de gestión y procesos empresariales conexos. A través de la formulación del sistema de gestión interna, la empresa hace que todo el personal domine la configuración de la organización interna, la responsabilidad del puesto, el proceso de negocio, etc., aclara la distribución de la autoridad y la responsabilidad, con el fin de ejercer la autoridad correctamente.
Gestión por objetivos y control de riesgos
Gestión por objetivos
El control interno está compuesto por el Consejo de Administración, la Junta de supervisores, la dirección y todo el personal de la empresa.
