Código de la empresa: Jiangsu Changshu Automotive Trim Group Co.Ltd(603035) abreviatura de la empresa: Jiangsu Changshu Automotive Trim Group Co.Ltd(603035)
Código del bono: 113550
Jiangsu Changshu Automotive Trim Group Co.Ltd(603035)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no 2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Jiangsu Changshu Automotive Trim Group Co.Ltd(603035) \ \ \ \ \ \ Changyuan Technology (tianjin) Co., Ltd., CHANGQING INTELLIGENT TECHNOLOGY (tianjin) Co., Ltd., changrui Technology (tianjin) Co., Ltd., Wuhu Changchun Automobile Internal Parts Co., Ltd., Yuyao Changchun Automobile Internal Parts Co., Ltd., Shangrao Changchun Automobile Internal Parts Co., Ltd., Chengdu suchun Automobile Parts Co., Ltd., Yibin Changyi Automobile Parts Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 99,46
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 99,38
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Gobernanza empresarial: estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial.
A nivel de los procesos institucionales: autorización y control, gestión presupuestaria de los fondos, adquisiciones y pagos, gestión de inventarios, gestión de activos, ventas y recaudación de fondos, gestión fiscal, gestión de la recaudación de fondos, gestión de contratos, gestión de proyectos, gestión de inversiones y garantías, diseño de proyectos, gestión de la I + D, gestión de Operaciones de producción, gestión de fondos recaudados, gestión de informes financieros y sistemas de divulgación de información, gestión de transacciones conexas, sistemas contables, mecanismos de lucha contra el fraude, Auditoría Interna, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Responsabilidad Social (producción segura, protección del medio ambiente, neutralización del carbono), inversiones importantes, gestión de activos, gestión presupuestaria, adquisición de acciones, adquisiciones y pagos, gestión de Operaciones de producción, informes financieros, recursos humanos, divulgación de información, ventas y recaudación de fondos, gestión de la recaudación de fondos y auditoría interna. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
√ Sí □ No
Este año, de acuerdo con el sistema de control interno y el método de evaluación, sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, la empresa no ha incluido en el ámbito de la evaluación del control interno a Tianjin weichun Automobile Technology Co., Ltd., Jiangsu Changchun Automobile Technology Co., Ltd., Suzhou Changchun Industrial Investment Co., Ltd., Changshu kaideli material Recycling Co., Ltd. 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
De acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa, el sistema de control interno y el método de evaluación, la empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno sobre la base de la supervisión diaria y la supervisión especial del control interno. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Error en la presentación de los ingresos de explotación ≥ 1% de los ingresos de explotación ≥ 1% de los ingresos de explotación ≥ 0,5% de los ingresos de explotación ≥ 0,5% de los ingresos de explotación
Inexactitud de los beneficios ≥ 5% de los beneficios antes de impuestos ≥ 5% de los beneficios antes de impuestos ≥ inexactitud ≥ 3% de los beneficios antes de impuestos ≥ 3% de los beneficios antes de impuestos ≥ inexactitud
Especificación: estándar cuantitativo: basado en los datos de los estados financieros consolidados, determinar la importancia de la declaración errónea de los estados financieros consolidados.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. Los directores, supervisores y altos directivos de la empresa cometen fraude y causan grandes pérdidas y efectos adversos a la empresa;
2. Corregir los informes financieros presentados o divulgados por la empresa debido a errores contables importantes en años anteriores;
3. Los informes financieros del ejercicio en curso contienen inexactitudes significativas y el funcionamiento del control interno no ha podido detectar esas inexactitudes;
4. El Comité de auditoría y el Departamento de auditoría interna serán ineficaces para la supervisión del control interno de la empresa.
1. El hecho de que las políticas contables no se elijan y apliquen de conformidad con las normas contables generalmente aceptadas no es tan grave como los principales defectos;
2. Las empresas reexpresan los informes financieros presentados o divulgados para corregir inexactitudes importantes que no sean tan graves como los defectos graves causados por los errores;
Defectos importantes 3, defectos de control existentes, su gravedad no es tan grave como defectos importantes, pero suficiente para atraer la atención del Comité de auditoría, el Consejo de Administración;
4. Hay uno o más defectos en el control del proceso de preparación del informe financiero final y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros alcancen el objetivo de la verdad y la exactitud.
Defectos generales además de los defectos importantes mencionados anteriormente, otros defectos de control importantes.
Nota: deficiencias importantes: deficiencias individuales u otras deficiencias que no puedan prevenirse o detectarse a tiempo y corregir inexactitudes significativas en los informes financieros. Deficiencias importantes: las deficiencias individuales o, junto con otras deficiencias, no pueden prevenirse o detectarse a tiempo y deben corregirse las inexactitudes que no se hayan alcanzado o superado los niveles de importancia en los informes financieros, pero que todavía merecen la atención de la administración. 3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Inexactitud de la pérdida directa de bienes ≥ 5 millones de yuan ≥ 5 millones de yuan ≥ inexactitud ≥ 3 millones de yuan ≥ inexactitud
Descripción: norma cuantitativa: determinar la importancia de los defectos de la empresa sobre la base del equilibrio general de la cantidad de pérdidas directas de bienes y el grado de impacto significativo de la empresa. Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. Violar gravemente las leyes y reglamentos nacionales o los documentos normativos;
2. La falta de control institucional o el fracaso sistemático de las empresas importantes;
3. La violación de los procedimientos de adopción de decisiones conduce a errores graves;
4. La pérdida de personal directivo y técnico superior es grave;
5. Los principales defectos de la evaluación del control interno no pueden corregirse.
1. El importante sistema empresarial de la empresa tiene defectos importantes;
2. Violación de las normas y reglamentos internos de la empresa; La violación de los procedimientos de adopción de decisiones conduce a errores generales;
3. La pérdida de personal en puestos clave de la empresa es grave;
4. Los defectos importantes de la evaluación del control interno no pueden corregirse.
Defectos generales además de los defectos importantes mencionados anteriormente, otros defectos de control importantes.
Descripción: criterios cualitativos: los defectos de los informes no financieros se identifican principalmente por el grado de impacto de los defectos en la eficacia de los procesos institucionales, la probabilidad de que se juzguen. Defectos graves: si la probabilidad de defectos es alta, puede reducir seriamente la eficiencia o el efecto del trabajo, o aumentar seriamente la incertidumbre del efecto, o hacer que se desvíe gravemente del objetivo previsto. Defectos importantes: si la probabilidad de defectos es alta, puede reducir significativamente la eficiencia o el efecto del trabajo, o aumentar significativamente la incertidumbre del efecto, o hacer que se desvíe significativamente del objetivo previsto. Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defecto general no 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no
2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
No 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Operaciones de control interno: de acuerdo con las directrices de evaluación interna y los requisitos de supervisión, la empresa evalúa la eficacia de la aplicación del sistema de control interno de acuerdo con la situación real de la empresa, el entorno interno, la evaluación de riesgos, la información y la comunicación sobre las actividades de control, la supervisión interna, etc. El control interno de la empresa se basa en los principios de liderazgo unificado y gestión jerárquica, a saber, el liderazgo del Comité de auditoría del Consejo de Administración, el liderazgo del Departamento de auditoría, la selección de los departamentos pertinentes de la empresa y el personal conexo de las filiales para formar la evaluación interna.
