Jiangsu Changshu Automotive Trim Group Co.Ltd(603035)
Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
De conformidad con las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices para el funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai, las normas de cotización en bolsa de Shanghai y los artículos de asociación y las normas de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración, se presenta al Consejo de Administración el siguiente informe sobre el desempeño del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa en 2021:
Información básica de la Junta de Auditores
El Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa está integrado por tres miembros, entre ellos dos directores independientes y un director independiente de contabilidad, uno de los cuales es Presidente.
Convocación del período de sesiones de la Junta de Auditores en 2021
De conformidad con las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, los Estatutos de la sociedad, las normas de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la sociedad y otras disposiciones pertinentes, los miembros del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la sociedad desempeñarán activamente sus funciones de conformidad con el principio de diligencia debida, como se indica a continuación:
El 29 de enero de 2021 se celebró la 12ª reunión del Comité de auditoría del tercer Consejo de Administración, en la que se examinaron y aprobaron por unanimidad la propuesta sobre el cambio de la entidad de ejecución de los proyectos de recaudación de fondos, la propuesta sobre el ajuste de la cantidad de inversión de algunos proyectos de recaudación de fondos y la propuesta sobre la aplicación de la línea de crédito global anual 2021 a los bancos.
El 15 de abril de 2021 se celebró la 13ª reunión del Comité de auditoría de la tercera Junta de Síndicos, en la que se examinaron y aprobaron por unanimidad la propuesta sobre el informe anual 2020 y su resumen, la propuesta sobre las cuentas financieras definitivas para 2020 y el presupuesto financiero para 2021, la propuesta sobre la ejecución de Las transacciones cotidianas relacionadas en 2020 y la propuesta sobre las transacciones cotidianas relacionadas previstas para 2021. Proyecto de ley sobre el plan anual de distribución de beneficios para 2020, proyecto de ley sobre el informe de autoevaluación del control interno para 2020, proyecto de ley sobre el informe especial sobre el almacenamiento y el uso real de los fondos recaudados en 2020, proyecto de ley sobre la renovación de las empresas de contabilidad y proyecto de ley sobre la participación conjunta con los controladores reales en la creación de fondos de inversión.
El 27 de abril de 2021 se celebró la 14ª reunión del Comité de auditoría de la tercera Junta de Síndicos, en la que se examinó y aprobó por unanimidad la propuesta de informe sobre el primer trimestre de 2021.
El 22 de junio de 2021 se celebró la 15ª reunión del Comité de auditoría de la tercera Junta de Síndicos, en la que se examinó y aprobó por unanimidad el proyecto de ley sobre la garantía de crédito para la solicitud de préstamo de la filial Holding Yibin Changyi Automobile Parts Co., Ltd.
El 20 de agosto de 2021 se celebró la 16ª reunión del Comité de auditoría de la tercera Junta de Síndicos, que examinó y aprobó por unanimidad la propuesta sobre el informe semestral 2021 y su resumen, la propuesta sobre el informe especial sobre el almacenamiento y la utilización efectiva de los fondos recaudados en 2021 y la propuesta sobre el ajuste de la cantidad de nuevas inversiones en 2021.
El 25 de octubre de 2021 se celebró la 17ª reunión del Comité de auditoría de la tercera Junta de Síndicos, en la que se examinó y aprobó por unanimidad la propuesta de informe sobre el tercer trimestre de 2021.
El 2 de diciembre de 2021 se celebró la primera reunión del Comité de auditoría de la cuarta Junta de Síndicos, en la que se examinó y aprobó por unanimidad la “propuesta de utilizar fondos recaudados ociosos para la gestión del efectivo” y la “propuesta de utilizar fondos recaudados ociosos para complementar temporalmente los fondos de liquidez”.
El 8 de diciembre de 2021 se celebró la segunda reunión del Comité de auditoría del cuarto período de sesiones de la Junta de Síndicos, en la que se examinó y aprobó por unanimidad el proyecto de ley sobre el uso de fondos recaudados ociosos para complementar temporalmente los fondos de liquidez.
El 5 de enero de 2022 se celebró una reunión de comunicación sobre el plan de auditoría de los estados financieros para 2021, en la que se determinaron el calendario, la dotación de personal, los principales ámbitos de auditoría y las principales estrategias de auditoría de la empresa en 2021, en consulta con Lixin Certified Public Accountants (Special general Partnership).
Contenido principal de la labor de la Junta de Auditores en 2021
De conformidad con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, la bolsa de Shanghai y las normas de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa, sobre la base del principio de diligencia debida, ha cumplido las siguientes responsabilidades:
1. Supervisión y evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
El Comité de auditoría considera que Lixin Certified Public Accountants firm (Special general Partnership) es la entidad de auditoría contratada por la empresa y puede completar mejor las tareas encomendadas por la empresa, y tiene la calificación de participar en actividades relacionadas con los valores, y ha seguido las normas profesionales independientes, objetivas e imparciales desde su nombramiento.
Recomendación al Consejo de Administración sobre la contratación o sustitución de auditores externos
Por las razones expuestas, el Comité de auditoría, tras deliberar y votar, decidió proponer al Consejo de Administración de la empresa que siguiera contratando a Lixin Certified Public Accountants (Special general Partnership) como auditor de la empresa en 2021.
Auditoría de los gastos de auditoría de las instituciones de auditoría externa
Después de la auditoría, el Comité de auditoría llegó a la conclusión de que los gastos de auditoría de Lixin Certified Public Accountants (Special general Partnership) pagados por la empresa en 2021 ascendían a 2,25 millones de yuan (excluidos los impuestos) para la auditoría de los estados financieros y los gastos de viaje, lo que era básicamente coherente con la carga de trabajo de la empresa contable y a un precio razonable.
Examinar y comunicar el alcance de la auditoría, el plan de auditoría, los métodos de auditoría y las cuestiones importantes detectadas en la auditoría con las instituciones de auditoría externas
El Comité de auditoría se ha comunicado y negociado con Lixin Certified Public Accountants (Special general Partnership) y el Departamento Financiero de la empresa para determinar el plan de trabajo y el calendario de auditoría de los estados financieros anuales, los métodos de auditoría, etc., y ha examinado a fondo la situación actual y la disposición de los activos y otras cuestiones conexas, y ha presentado sus opiniones y sugerencias.
Durante la auditoría del informe anual de la empresa por Lixin Certified Public Accountants (Special general Partnership), los miembros del Comité no encontraron ningún otro asunto importante en el proceso de auditoría.
Supervisión y evaluación de la diligencia debida de los auditores externos
El Comité de auditoría considera que Lixin Certified Public Accountants (Special general Partnership) puede adherirse a los principios de independencia, objetividad e imparcialidad durante la auditoría de la empresa, cumplir las normas de auditoría y el Código de ética profesional de la CPA China y desempeñar sus funciones de auditoría con diligencia y diligencia.
2. Supervisar el sistema de auditoría interna de la empresa y su aplicación
El Comité de auditoría considera que el Departamento de auditoría de la empresa, bajo la dirección del Consejo de Administración y bajo la supervisión del Comité de auditoría y la Junta de supervisores, elaborará racionalmente el plan de auditoría interna para 2021 y, de conformidad con el proceso y el plan normalizados de auditoría, evaluará los recursos humanos, los Informes financieros, las actividades financieras, la gestión de adquisiciones, los proyectos de ingeniería, la gestión de inventarios, la gestión de ventas, la gestión de activos, la gestión presupuestaria, la investigación y el desarrollo, el sistema de información Llevar a cabo la auditoría interna y la supervisión de las cuestiones de control interno, como la transmisión de información interna, y comprobar y supervisar el establecimiento, la mejora, la aplicación y la rectificación del sistema de control interno de la empresa, a fin de prevenir eficazmente los riesgos operacionales y garantizar el funcionamiento normal y el desarrollo saludable de la empresa.
3. Coordinar la comunicación entre la auditoría interna y la auditoría externa
Los miembros del Comité coordinan la comunicación y el intercambio entre el Departamento de auditoría interna y las instituciones y el personal de auditoría externa mediante reuniones periódicas, reuniones irregulares y llamadas telefónicas, mejorando así el nivel profesional de los auditores internos, promoviendo eficazmente la optimización de la labor de auditoría interna y desempeñando conjuntamente la función de supervisión.
4. Examinar la información financiera de la empresa y su divulgación
Los miembros del Comité examinaron cuidadosamente los informes financieros de la empresa y consideraron que la preparación de los informes financieros de la empresa se ajustaba a las normas contables para las empresas comerciales, reflejaba verdadera, exacta y equitativamente la situación financiera de la empresa, los resultados de las operaciones y el flujo de caja de la empresa, y que La empresa no presentaba inexactitudes significativas debidas al fraude o a errores, ni ajustes importantes de los errores contables, ni cambios importantes en las políticas y estimaciones contables, ni errores importantes de juicio contable, etc. Dar lugar a la emisión de informes de auditoría no estándar sin reservas, etc.
5. Supervisar el establecimiento y perfeccionamiento del sistema de control interno de la empresa y evaluar la eficacia del control interno
El Comité de auditoría considera que, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, la Ley de contabilidad de la República Popular China, las normas básicas para el control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con las normas de supervisión del control interno, como las directrices para el control interno de las empresas que cotizan en bolsa, la empresa sigue mejorando y aplicando un sistema de control interno normalizado y eficaz. Garantiza que todas las actividades de producción y gestión de la empresa se ajusten a las normas, funcionen de manera normalizada, protejan contra los riesgos de gestión de la empresa, garanticen la seguridad de los activos de la empresa, garanticen la veracidad, exactitud y exhaustividad de los informes financieros y la divulgación de información, y mantengan un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes.
6. Evaluar el trabajo del Departamento Financiero y el Departamento de auditoría de la empresa, incluida su persona a cargo
El Comité de auditoría considera que el Departamento de Finanzas, el Departamento de auditoría y sus responsables pueden cumplir sus responsabilidades de trabajo con diligencia y diligencia en una actitud rigurosa y realista durante el período que abarca el informe, supervisar el cumplimiento legítimo de la gestión empresarial, mantener eficazmente la seguridad de los activos de la empresa, garantizar la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa y promover la realización de los objetivos de control interno de la empresa.
Evaluación general
Durante el período que abarca el informe, cumplimos escrupulosamente y con la debida diligencia las responsabilidades correspondientes del Comité de auditoría de conformidad con las directrices operacionales del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai y las normas detalladas de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa formuladas por La empresa.
Comité de auditoría de la Junta
18 de abril de 2022
