Código de valores: China National Software And Service Company Limited(600536) abreviatura de valores: China National Software And Service Company Limited(600536) China National Software And Service Company Limited(600536)
Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
De conformidad con las directrices para el funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai, las normas para la gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización de acciones en la bolsa de Shanghai y los Estatutos de las empresas, las normas de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración y las normas de trabajo del informe anual del Comité de auditoría de la c
Información básica de la Junta de Auditores
El Comité de auditoría de la Junta de Síndicos para 2021 está integrado por tres miembros, entre ellos el Sr. Cui Jin, el Sr. Jing jiwu y el Sr. Chen Shangyi, tres de los cuales son directores independientes y el Sr. Cui Jin es el director independiente.
La composición de los miembros de la Junta de Auditores es la siguiente:
Cui Jin, varón, nacionalidad china, nacido en agosto de 1965, Licenciado en economía mundial en la Universidad de Nankai, contador público certificado, contador superior, tasador de activos certificado. Ha participado en el análisis de proyectos de inversión, el estudio de viabilidad, la auditoría financiera y la evaluación de activos en el Instituto de investigación energética de la empresa estatal de energía eléctrica, la empresa china de consultoría financiera y contable, la empresa china de contabilidad pública y la empresa china de consultoría internacional de ingeniería, y ha sido Director Ejecutivo y evaluador jefe de tianjian Xingye Asset Evaluation Co., Ltd. Desde 2011 hasta la fecha. Current Yintai Gold Co.Ltd(000975) Independent Director.
Jing jiwu, varón, de nacionalidad china, nacido en noviembre de 1964, se graduó de la escuela de posgrado de la Academia China de Ciencias en 2003 y se graduó del Departamento de ingeniería electrónica de la Universidad Tsinghua en 1987. En 1996 fue Director Adjunto del laboratorio nacional clave de Seguridad de la información de la Academia China de Ciencias, en 2010 fue Director del Centro de investigación y educación para la protección de datos y comunicaciones de la Academia China de Ciencias, en 2015 fue Ingeniero Jefe del Instituto de ingeniería de la información de la Academia China de Ciencias, en 2016 fue Director Adjunto del Instituto de ingeniería de la información de la Academia China de Ciencias, y en 2018 fue Director General Adjunto de la sociedad Holding de la Academia China de ciencias.
Chen Shangyi, varón, nacionalidad china, nacido en agosto de 1965, Licenciado en Ciencias de la computación por la Universidad de Aeronáutica y Astronáutica de Beijing, Ingeniero Senior a nivel de profesor. Ha trabajado como Jefe de sección y Director Adjunto en la Oficina General de la Comisión Nacional de desarrollo y reforma, el Banco Popular de China y el Banco Nacional de desarrollo, ha trabajado como Ingeniero Senior y Director de ingeniería en el Instituto de información de Singapur (i2r) y Silicon Valley High Technology Company, ha trabajado como Director General del centro general de investigación y desarrollo de productos y la División General de productos después de regresar a China en 2004, se unió a Baidu en 2011 y ahora es el Presidente del Comité Técnico de baidu. Desde febrero de 2018 ha sido director independiente de la Sexta Junta Directiva de la empresa.
Convocación del período de sesiones anual de la Junta de Auditores
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa desempeñó activamente sus funciones de conformidad con el derecho de sociedades, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, los Estatutos de la empresa, las normas de trabajo del Comité de auditoría y otras disposiciones pertinentes. La reunión anual de 2020 se celebró de la siguiente manera:
En 2021, la Junta celebró 11 reuniones.
El 18 de enero de 2021 se celebró la primera reunión del Comité de auditoría en 2021, en la que se examinaron y aprobaron principalmente las siguientes propuestas:
1. Estados financieros y contables de la empresa para 2020;
2. Proyecto de ley sobre las transacciones cotidianas con partes vinculadas previstas para 2021.
El 5 de febrero de 2021 se celebró la segunda reunión del Comité de auditoría en 2021, en la que se examinaron y aprobaron principalmente las siguientes propuestas:
1. Proyecto de ley sobre la ampliación de capital y acciones del sistema blando de la filial guanyu.
El 11 de marzo de 2021 se celebró la tercera reunión del Comité de auditoría en 2021, en la que se examinaron y aprobaron principalmente las siguientes propuestas:
1. Examen anual de los estados financieros y contables de la empresa en 2020 tras la emisión de la opinión preliminar de auditoría por el CPA;
2. Informe de evaluación del control interno para 2020;
3. Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2020.
El 15 de marzo de 2021 se celebró la cuarta reunión del Comité de auditoría en 2021, en la que se examinaron y aprobaron principalmente las siguientes propuestas:
1. Informe resumido sobre la labor de auditoría de las empresas contables en 2020.
La Quinta Reunión de la Junta de Auditores, celebrada el 26 de marzo de 2021, examinó y aprobó principalmente las siguientes propuestas:
1. Informe financiero anual 2020.
Vi) El 29 de marzo de 2021 se celebró la sexta reunión de la Junta de Auditores en 2021, en la que se examinaron y aprobaron principalmente las siguientes propuestas:
1. Proyecto de ley sobre la ampliación de capital de las empresas de telecomunicaciones.
El 28 de abril de 2021 se celebró la séptima reunión de la Junta de Auditores en 2021, en la que se examinaron y aprobaron principalmente los siguientes proyectos de ley:
1. Propuesta sobre el cambio de la política contable;
2. Informe financiero del primer trimestre de 2021.
El 16 de julio de 2021 se celebró la octava reunión de la Junta de Auditores en 2021, en la que se examinaron y aprobaron principalmente las siguientes propuestas:
1. Proyecto de ley sobre la participación en la inversión y el establecimiento de fondos de inversión de capital.
Ⅸ) El 25 de agosto de 2021 se celebró la novena reunión de la Junta de Auditores en 2021, en la que se examinaron y aprobaron principalmente las siguientes propuestas:
1. Informe financiero semestral 2021.
XXI) El 27 de octubre de 2021 se celebró la décima reunión de la Junta de Auditores en 2021, en la que se examinaron y aprobaron principalmente las siguientes propuestas:
1. Informe financiero correspondiente al tercer trimestre de 2021.
Xi) El 26 de noviembre de 2021 se celebró la 11ª reunión de la Junta de Auditores en 2021, en la que se examinaron y aprobaron principalmente las siguientes propuestas:
1. Proyecto de ley sobre la contratación de Auditores para 2021;
2. Propuesta de transacción relacionada con la compra de activos.
Contenido principal de la labor de la Junta de Auditores en 2021
1. Supervisión y evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
Evaluación de la independencia y profesionalidad de los auditores externos
Zhongtianyun Certified Public Accountants (Special general Partnership) (hereinafter referred to as “zhongtianyun Certified Public Accountants firm”) in the process of Auditing the Annual Report of the company insisted in the independent Auditing with Fair and objective attitude, performed good Professional Ethnic and Professional Quality, well performed the Responsibilities and obligations stipulated in the Business Agreement letter Signed by both parties, and completed the auditing work of the Annual Report
Evaluación de la independencia: todos los empleados de zhongtianyun CPA no han obtenido ningún beneficio económico, excepto los gastos necesarios para la auditoría legal; No hay inversión directa o indirecta entre la empresa contable y la empresa, ni existe una estrecha relación de funcionamiento; La empresa contable no tiene autoevaluación del negocio de auditoría de la empresa, y no hay relación entre los miembros del proyecto de auditoría y el nivel de toma de decisiones de la empresa. Zhongtianyun Certified Public Accountants and Auditing Project members maintained The Double independence in form and substantiality and adhered to the Basic Principles of professional ethics.
Profesionalidad: los miembros del proyecto de auditoría tienen plenamente los conocimientos especializados y las calificaciones profesionales para llevar a cabo la labor de auditoría y pueden ser competentes para la labor de auditoría.
Asesorar al Consejo de Administración sobre la contratación o sustitución de auditores externos.
Por las razones expuestas, tras deliberar y votar, el Comité de Auditoría decidió proponer al Consejo de Administración de la empresa la renovación del nombramiento de zhongtianyun Certified Public Accountants como organismo de auditoría de la empresa para 2021.
Tras examinar los gastos de auditoría de las instituciones de auditoría externa, la empresa pagó efectivamente 720000 yuan y 230000 yuan por la remuneración de auditoría de los informes financieros de zhongtianyun Certified Public Accountants en 2020, de conformidad con los gastos de auditoría revelados por la empresa.
Durante el período que abarca el informe, hemos mantenido un debate y una comunicación adecuados con zhongtianyun Accounting firm sobre el alcance de la auditoría, el plan de auditoría y los métodos de auditoría, y no hemos encontrado ningún otro asunto importante en la auditoría durante el período de auditoría.
Creemos que zhongtianyun Certified Public Accountants Co., Ltd. Es diligente y concienzuda durante la auditoría de la empresa, y ha seguido las normas profesionales de independencia, objetividad e imparcialidad.
2. Orientación de la auditoría interna
Durante el período que abarca el informe, examinamos cuidadosamente el plan de trabajo de auditoría interna de la empresa y aprobamos su viabilidad, e instamos a las instituciones de auditoría interna de la empresa a que sigan estrictamente el plan de auditoría, y a que formulen observaciones orientativas sobre los problemas que surjan en la auditoría interna. Tras examinar el informe sobre la labor de auditoría interna, no encontramos ningún problema importante en la labor de auditoría interna.
3. Examinar los informes financieros de las empresas que cotizan en bolsa y formular observaciones al respecto
Durante el período que abarca el informe, hemos examinado cuidadosamente el informe financiero de la empresa y creemos que el informe financiero de la empresa es verdadero, completo y exacto, no hay fraude, fraude y inexactitudes importantes, y no hay ajustes importantes de los errores contables, cambios importantes en las políticas y estimaciones contables, cuestiones relacionadas con juicios contables importantes, lo que da lugar a la imposibilidad de emitir un informe de auditoría estándar sin reservas. En el proceso de preparación y divulgación del informe anual 2020 de la empresa, de conformidad con las normas de trabajo del informe anual del Comité de auditoría, el Comité de auditoría y la empresa contable de auditoría anual han llevado a cabo una comunicación y coordinación suficientes y eficaces, han instado a la auditoría anual a que se lleve a cabo en general de conformidad con el calendario previsto, se han seguido estrictamente los procedimientos de auditoría y han evaluado la situación financiera, los resultados de las operaciones y el control interno de la empresa en 2020 de manera realista.
4. Evaluación de la eficacia del control interno
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos, as í como las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de valores de Shanghai, la empresa ha establecido una estructura y un sistema de gobernanza empresarial relativamente perfectos. Durante el período que abarca el informe, la empresa aplicó estrictamente todas las leyes, reglamentos, normas, estatutos y sistemas de gestión interna, y la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de la empresa funcionaron de manera normalizada, salvaguardando efectivamente los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas. Por lo tanto, creemos que el funcionamiento real del control interno de la empresa cumple los requisitos de las normas de gobernanza empresarial publicadas por la Comisión Reguladora de valores de China.
5. Coordinar la comunicación entre la administración, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos y las instituciones de auditoría externa
Durante el período que abarca el informe, a fin de que la administración, el Departamento de Finanzas, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos puedan comunicarse plena y eficazmente con las instituciones de auditoría externa, tras escuchar las opiniones de ambas partes, se llevó a cabo activamente la labor de coordinación pertinente a fin de completar la labor de auditoría pertinente en el menor tiempo posible.
6. Examen de las transacciones conexas de la empresa
El Comité de auditoría examinó los principales acontecimientos relacionados con las transacciones de la empresa en 2021, as í como las previsiones y la ejecución de las transacciones cotidianas relacionadas con las transacciones, y llegó a la conclusión de que las transacciones relacionadas con las transacciones de la empresa en 2021 eran actividades normales de la empresa y que el precio de mercado se tomaba como base para la fijación de precios.
Evaluación general
Durante el período que abarca el informe, cumplimos escrupulosamente las responsabilidades del Comité de auditoría de conformidad con las directrices operacionales del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai y las disposiciones pertinentes formuladas por la empresa.
Junta de Auditores 15 de abril de 2022
