Tongxing Environmental Protection Technology Co.Ltd(003027)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), y sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, en combinación con El sistema de control interno y el método de evaluación de Tongxing Environmental Protection Technology Co.Ltd(003027) (en adelante, la “empresa” o la “empresa”), La Junta evaluó la eficacia del control interno de la empresa al 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa.
El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación interna
Sobre la base de la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas.
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Base de la evaluación del control interno
El presente informe de evaluación se basa en las “normas básicas de control interno de las empresas” y las directrices conexas publicadas conjuntamente por el Ministerio de Finanzas y la Comisión Reguladora de valores de China, y evalúa la eficacia del diseño y funcionamiento del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 sobre la base de La supervisión diaria del control interno y la supervisión especial.
Ii) Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
The main Units included in the scope of Evaluation include: Tongxing Environmental Protection Technology Co.Ltd(003027) , Beijing fangxin Lihua Technology Co., Ltd. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Administration Department, Human Resources Department, Finance Department, Production Department, Marketing Department, Procurement Department, Audit Supervision Department, Securities Affairs Department, Project Operation Center, Safety Quality Department, Environmental Protection and low carbon Technology Research Institute.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
El proceso de control interno a nivel de gestión y control incluye la estructura organizativa, la estrategia de desarrollo, los recursos humanos, la cultura empresarial y la responsabilidad social.
Los procesos de control interno a nivel de control empresarial incluyen: informes financieros, actividades de capital, adquisiciones, gestión de activos, ventas, investigación y desarrollo tecnológicos, proyectos de ingeniería, gestión de contratos, transferencia interna de información y sistemas de información.
Se hace hincapié en las siguientes esferas de alto riesgo: riesgo de actividades de capital, riesgo de gestión de adquisiciones, riesgo de gestión de ventas, riesgo de gestión de proyectos de ingeniería, riesgo de gestión de activos, exactitud e integridad de la información contable, etc.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Entorno interno
1. Estructura organizativa del control interno de la empresa
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la sociedad, de conformidad con el derecho de sociedades, los Estatutos de la sociedad, las normas de procedimiento de la Junta General de accionistas y otras leyes, reglamentos y reglamentos que establecen el mandato, la política empresarial de la sociedad, el plan de inversiones, las principales cuestiones comerciales, los cambios en el capital de la sociedad, el nombramiento y la destitución de directores, supervisores y otras cuestiones importantes para deliberar y adoptar decisiones. Mediante la mejora continua de las disposiciones de los Estatutos relativas a la Junta General de accionistas y su reglamento interno, la empresa puede garantizar la igualdad de condición de todos los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios, y garantizar que todos los accionistas puedan ejercer plenamente sus derechos.
El Consejo de Administración es el órgano decisorio de la empresa y es responsable de la Junta General de accionistas. El Consejo de Administración ejercerá el poder de adopción de decisiones en el ámbito de sus funciones y responsabilidades prescritas de conformidad con los Estatutos de la sociedad, el reglamento interno del Consejo de Administración y otros sistemas pertinentes, y será responsable del establecimiento y la supervisión del sistema de control interno de la sociedad y de la formulación y aplicación efectiva del sistema de control interno de la sociedad. La Junta tiene un Comité de nombramientos, un Comité de remuneración y evaluación, un Comité de auditoría y un Comité de estrategia, y el Secretario de la Junta se encarga de los asuntos cotidianos de la Junta.
La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa y es responsable de la Junta General de accionistas. De conformidad con el mandato establecido en los Estatutos de la sociedad, las normas de procedimiento de la Junta de supervisores y otras normas y reglamentos, supervisar e inspeccionar la situación financiera de la sociedad, el funcionamiento de la sociedad de conformidad con la ley, la aplicación por el Consejo de Administración de las resoluciones de la Junta General de accionistas, la violación de las leyes y reglamentos por los directores y altos directivos en el desempeño de sus funciones y emitir opiniones de verificación sobre cuestiones importantes de la sociedad.
La Dirección de la empresa es el órgano ejecutivo de la empresa, acepta la supervisión y restricción del Consejo de Administración y el Consejo de supervisión, es responsable de la aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y el Consejo de Administración y preside el funcionamiento y la gestión cotidianos de la empresa. El Departamento de marketing, el Departamento de calidad de la seguridad, el Departamento de producción, el Centro de operaciones, el Instituto de tecnología de baja emisión de carbono para la protección del medio ambiente, el Departamento de auditoría y supervisión, el Departamento de Finanzas, el Departamento de recursos humanos y el Departamento Administrativo llevan a cabo su labor de acuerdo con sus respectivas responsabilidades departamentales, cada uno de los cuales tiene su propia División del trabajo y coopera entre sí bajo la coordinación y organización de la dirección para asegurar que las actividades de la empresa se lleven a cabo de manera ordenada y ayudar a la dirección de la empresa a alcanzar los objetivos
La empresa ha formado una estructura de gobierno corporativo con funciones y responsabilidades claras, funciones separadas, funcionamiento coordinado, controles y equilibrios entre la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección, y ha ejercido sus respectivos derechos de adopción de decisiones, ejecución y supervisión de conformidad con la ley.
2. Estrategia de desarrollo
La empresa tiene una comprensión más profunda del desarrollo general de la industria, sobre la base del análisis exhaustivo y la predicción científica de la situación real y la tendencia futura, de acuerdo con la situación actual de la industria, la tendencia al desarrollo y la demanda del mercado, formula la estrategia de desarrollo que se ajusta a la situación real de la empresa de manera oportuna y eficiente, y garantiza la profesionalidad, la eficiencia y la sostenibilidad del modo de gestión de las operaciones de la empresa.
La empresa se centrará en la reducción de la contaminación y la reducción de las emisiones de carbono como dirección de desarrollo y punto focal, promoverá el tratamiento sinérgico de múltiples contaminantes y el desarrollo de tecnologías de ahorro de energía y reducción de las emisiones de carbono, apoyará el catalizador de desnitrificación a baja temperatura y el proyecto de tratamiento de Los gases de combustión, profundizará en el negocio tradicional de tratamiento de los gases de combustión en la industria no eléctrica, ampliará continuamente el campo de negocio y llevará a cabo la gestión de la energía contractual a la industria del cemento y la fabricación de papel, consolidando al mismo tiempo las ventajas de la industria siderúrgica Mejorar la capacidad de servicio de la operación del proyecto y ampliar la escala de negocios. Desarrollar activamente el negocio de reducción de carbono, desarrollar nuevos materiales clave, baterías de iones de sodio y otras tecnologías, promover la captura de carbono y la utilización de recursos, cultivar nuevos polos de crecimiento empresarial, mantener la capacidad de innovación continua de la empresa, mejorar la competitividad básica y la ventaja competitiva del mercado. Realizar el desarrollo sostenible, estable y saludable de la empresa en el cumplimiento de la Misión de promover el desarrollo verde de la industria china.
3. Recursos Humanos
La empresa ha establecido y mejorado la gestión de los recursos humanos y el sistema de empleo laboral para promover el empleo y proteger los derechos e intereses legítimos de los empleados. La empresa y sus filiales cumplen estrictamente las leyes, reglamentos y documentos normativos nacionales y locales relativos a la contratación de mano de obra y la seguridad social, pagan íntegramente a los empleados la pensión de vejez, el desempleo, el tratamiento médico, la maternidad y las lesiones relacionadas con el trabajo, formulan y aplican una serie de normas y reglamentos, como el sistema de gestión de la capacitación de los empleados, el sistema de gestión de la contratación de personal, el plan de remuneración por desempeño de la empresa, las medidas de gestión de la evaluación de la actuación profesional, etc. Establece la garantía del sistema y la garantía del sistema para la contratación de personal, la capacitación, la promoción, la remuneración, la evaluación, la motivación y el diseño de la carrera profesional. De acuerdo con el crecimiento del negocio de la empresa en los últimos años, la introducción continua de talentos para enriquecer la gestión, la tecnología, la comercialización y otros puestos, para el rápido desarrollo continuo de la empresa para proporcionar una fuente inagotable de energía.
4. Cultura empresarial
En la práctica de la producción y la gestión, la empresa presta atención a la construcción de la cultura empresarial, ha formado gradualmente la idea empresarial de “prosperidad común, victoria común y desarrollo común”, que ha sido reconocida y seguida por todo el equipo, y tiene por objeto crear una empresa de ahorro de energía y protección del medio ambiente con una fuerte competitividad en China. La adhesión al principio empresarial de “crear beneficios para los accionistas, crear valor para los clientes, crear perspectivas para los empleados” y el concepto de gestión de la honestidad y la credibilidad, as í como el Código de conducta formado sobre esta base, constituyen una parte importante del Código de conducta de los empleados. Los directores, supervisores, gerentes y otros altos directivos desempeñan un papel rector en la construcción de la cultura empresarial, promueven activamente la cultura empresarial a través de normas institucionales, campañas de capacitación y actividades de desarrollo, impulsan la influencia de todo el equipo y crean conjuntamente un entorno cultural empresarial positivo. Además, la empresa presta atención a la construcción de la cultura empresarial después de la fusión y adquisición, evalúa las características básicas y los riesgos de las diferencias culturales, formula un plan razonable de integración de la cultura empresarial y fortalece la integración cultural entre las dos partes. 5. Responsabilidad social
La empresa, de conformidad con las leyes y reglamentos del Estado y teniendo en cuenta las características de la industria, desempeña activamente sus responsabilidades y obligaciones sociales en el proceso de producción y gestión, y las integra plenamente en la estrategia de la empresa y en las actividades operacionales cotidianas, toma como punto de partida el sistema de gestión de La responsabilidad social, promueve activamente el trabajo de responsabilidad social de la empresa, crea valor para los accionistas y se ajusta al desarrollo general del Estado y la sociedad. Esforzarse por proteger el medio ambiente natural y los recursos ecológicos y cumplir activamente las responsabilidades de los accionistas, acreedores, empleados, clientes, proveedores y otras partes interesadas. La empresa concede gran importancia al fortalecimiento de la comunicación y el diálogo con las partes interesadas, la comprensión de las opiniones, preocupaciones y sugerencias de las partes interesadas sobre el desarrollo sostenible de la empresa, la incorporación oportuna de las recomendaciones y requisitos de las partes interesadas en la estrategia y el plan de la empresa y la práctica, a fin de establecer relaciones sanas y amistosas, mutuamente beneficiosas, de confianza mutua y cooperación beneficiosa para todos con las partes interesadas.
Evaluación de riesgos
Desde los cinco aspectos de la estrategia, el mercado, las operaciones, las finanzas y la ley, la empresa identifica y evalúa los principales riesgos de la empresa de manera sistemática y objetiva, teniendo plenamente en cuenta la posibilidad de que se produzcan acontecimientos potenciales y el grado de influencia en la realización de los objetivos de la empresa, completa el proceso de gestión y control de la recopilación e identificación de riesgos, la evaluación de riesgos, la respuesta a los riesgos y la supervisión del control, y reduce el impacto de los riesgos en la empresa al mínimo o al alcance aceptable.
Actividades de control
1. Adoptar medidas de control adecuadas
Con el fin de garantizar razonablemente la realización de cada objetivo, la empresa ha establecido el sistema de control y el procedimiento pertinentes, que incluyen principalmente: el control de la separación de funciones incompatible s, el control de la autorización, el control del sistema contable, el control de la protección de la propiedad, el control presupuestario, El control del análisis de las operaciones y el control de la evaluación del desempeño.
Control incompatible de la separación de funciones
La empresa, estrictamente de acuerdo con los requisitos de control interno, divide científicamente la responsabilidad y la autoridad, realiza una división razonable del trabajo, lleva a cabo el principio de separación de los puestos incompatibles, aplica las medidas de separación correspondientes a los puestos incompatibles, como la solicitud, el examen y la aprobación, la ejecución, El registro y la supervisión, cada uno de los cuales cumple su deber, asume sus responsabilidades, se restringe y supervisa mutuamente. Los puestos incompatibles son los siguientes: examen y aprobación de la gestión empresarial y la autorización, gestión empresarial y registros contables, registros contables y custodia contable, gestión empresarial y auditoría empresarial, aprobación y supervisión de la autorización, gestión empresarial y custodia empresarial, etc.
Control de la autorización
Cada negocio que necesita ser aprobado por la empresa tiene una autoridad y un proceso claros de aprobación, que aclaran el alcance de la autoridad, los procedimientos de aprobación y las responsabilidades correspondientes de cada puesto para manejar el negocio y los asuntos. El negocio diario de aprobación de la empresa y sus filiales se controla remotamente a través de la Plataforma de información para garantizar la eficiencia y el efecto del control de aprobación de la autorización. Al mismo tiempo, la empresa ha establecido y perfeccionado el sistema de control de la autorización de examen y aprobación, y los sistemas y estatutos pertinentes han estipulado la autoridad de examen y aprobación de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección en asuntos importantes como el funcionamiento, la inversión extranjera, las transacciones conexas, la distribución de beneficios y la modificación de la forma de la empresa, y han estipulado claramente la autorización y el examen y la aprobación de diversas actividades de la empresa.
Control del sistema contable
Sobre la base de la aplicación de las normas contables para las empresas y otras disposiciones pertinentes del Estado, la empresa ha elaborado un sistema de gestión financiera para mejorar y fortalecer las funciones y facultades de contabilidad y gestión financiera a fin de garantizar la autenticidad e integridad de la información contable. Al mismo tiempo, el trabajo contable de la empresa realiza el procesamiento de la información y mejora la eficacia del control interno del sistema contable.
Control de la protección de la propiedad
El control de la protección de la propiedad de la empresa incluye el control de la protección de la contabilidad de la propiedad y el control de la protección física de la propiedad. La empresa elaboró el “sistema de gestión financiera” para aclarar los fondos monetarios, las existencias y los activos fijos y otros activos importantes de la gestión y el proceso operativo. El Departamento de Finanzas de la empresa, de conformidad con las “normas contables para las empresas”, refleja de manera realista y razonable los cambios en el aumento o la disminución de la propiedad, lleva a cabo la contabilidad y establece un libro de contabilidad para futuras referencias. El Departamento de Administración de la empresa establecerá una cuenta de gestión de activos, hará un inventario periódico y la conciliación con el Departamento Financiero para garantizar la coherencia entre la cantidad de activos en libros y la cantidad real. El almacenista establecerá una cuenta para la compra y venta de activos, gestionará oportunamente los procedimientos de entrada y salida, y comprobará periódicamente con el Departamento de Finanzas.
Control presupuestario
La empresa establecerá y aplicará un sistema general de gestión presupuestaria, aclarará las responsabilidades y facultades de cada unidad responsable en la gestión presupuestaria, regulará los procedimientos de preparación, aprobación, emisión y ejecución del presupuesto y reforzará las limitaciones presupuestarias. Mediante la aplicación estricta del control presupuestario, el costo se controla a un nivel razonable, lo que mejora el rendimiento de la empresa. Análisis y control de las operaciones
La empresa establece el sistema de análisis de la situación de la operación, utiliza sintéticamente la información de compra y venta, inversión, recaudación de fondos, finanzas, etc., a través del análisis de factores, análisis comparativo, análisis de tendencias y otros métodos, lleva a cabo el análisis de la situación de la operación periódicamente, descubre Los problemas existentes, descubre las razones y las mejora oportunamente.
Control de la evaluación de la actuación profesional
El Consejo de Administración de la empresa ha establecido un Comité de remuneración y evaluación, ha elaborado el reglamento de trabajo del Comité de remuneración y evaluación, el plan de remuneración de la actuación profesional de la empresa, ha establecido y aplicado un sistema de evaluación de la actuación profesional, ha establecido científicamente un sistema de índices de evaluación, ha llevado a cabo una evaluación periódica y una evaluación objetiva del desempeño de todas las unidades responsables y de todo el personal de la empresa, y ha utilizado los resultados de la evaluación como base para determinar la remuneración de los empleados, as í como la promoción, la evaluación, la degradación y el ajuste de puestos. 2. Actividades operacionales cotidianas
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