Runa Smart Equipment Co.Ltd(301129)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
Runa Smart Equipment Co.Ltd(301129) (en lo sucesivo denominada “la empresa” o “la empresa”) de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y sus directrices complementarias y otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “el sistema de normas de control interno de las empresas”), en combinación con El sistema de control interno de las empresas y las medidas de evaluación, sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno), e informamos sobre el control interno de la empresa de la siguiente manera:
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. La Junta de supervisores supervisa el establecimiento y la aplicación del control interno de la Junta. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
Las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen la Sede de la empresa y todas las filiales de propiedad total de la empresa. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales actividades y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación son el entorno interno, la evaluación de riesgos, las actividades de control, la información y la comunicación, la supervisión interna, las ventas, las adquisiciones, la gestión de la construcción, la producción, la gestión de activos fijos, la gestión financiera, la gestión de la I + D, la gestión de la mano de obra y la gestión de las transacciones conexas. Las principales esferas de alto riesgo son el control interno de las ventas y la recaudación de fondos, el control interno de las adquisiciones y los pagos, el control interno de la gestión de la construcción, el control interno de la producción y el almacenamiento, el control interno de la gestión de proyectos de I + D y el control interno de la gestión financiera. Las unidades, empresas y asuntos mencionados anteriormente que entran en el ámbito de la evaluación abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y no hay omisiones importantes.
Objetivos y principios del sistema de control interno de la empresa
Objetivos de la empresa para establecer un sistema de control interno
1. Establecer y mejorar la gobernanza interna y la estructura organizativa, formar un mecanismo científico de adopción de decisiones, aplicación y supervisión, garantizar el cumplimiento legítimo de la gestión empresarial y el funcionamiento ordenado de las actividades empresariales, mejorar la eficiencia y los efectos de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo empresarial.
2. Normalizar el comportamiento de la empresa y garantizar la veracidad, exactitud y exhaustividad de los datos contables, los estados financieros y la información conexa.
3. Establecer un sistema eficaz de control de riesgos, fortalecer la gestión de riesgos y garantizar el funcionamiento saludable de todas las actividades comerciales de la empresa.
4. Establecer un buen entorno de control interno, bloquear las vulnerabilidades y eliminar los peligros ocultos, prevenir y detectar oportunamente errores, irregularidades y prácticas fraudulentas, y proteger la seguridad e integridad de los activos de la empresa.
5. Garantizar la aplicación de las leyes y reglamentos nacionales pertinentes, las normas departamentales, los documentos normativos y las normas y reglamentos internos de la empresa.
Principios básicos para el establecimiento del sistema de control interno de la empresa
1. Principio de cumplimiento. Las empresas deben llevar a cabo sus actividades comerciales dentro de los límites prescritos por las leyes y reglamentos nacionales, no pueden llevar a cabo operaciones ilegales y no pueden recurrir al control interno para llevar a cabo actividades ilegales.
2. Principio de importancia. El control interno debe basarse en el control general y centrarse en cuestiones comerciales importantes y esferas de alto riesgo.
3. Principio general. El control interno debe abarcar todo el proceso de adopción de decisiones, ejecución y supervisión y abarcar todas las actividades y cuestiones de la empresa y sus filiales.
4. Principio de equilibrio. El control interno debe desempeñar un papel de restricción mutua y supervisión mutua en la estructura de gobernanza, el establecimiento de instituciones, la asignación de competencias y responsabilidades, los procesos institucionales, etc., y prestar atención a la eficiencia operacional.
5. Principio de adaptabilidad. El control interno debe ajustarse a la escala de la empresa, el ámbito de actividad, la situación de la competencia y el nivel de riesgo, y ajustarse a medida que cambien las circunstancias.
6. Principio de rentabilidad. El control interno debe sopesar los costos de aplicación y los beneficios previstos para obtener los mejores beneficios económicos mediante un control razonable de los costos.
Información básica sobre el control interno de la empresa
Con el fin de garantizar el funcionamiento normal de las actividades comerciales de la empresa, proteger la seguridad, la integridad de los activos y la realización de los objetivos de funcionamiento, la empresa ha formulado las ventas y la recaudación de fondos de conformidad con la estructura y el modo de funcionamiento de los activos, la combinación de las condiciones específicas de las filiales que controlan las acciones, la Ley de sociedades, la Ley de valores, la Ley de contabilidad, las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices de control interno de las empresas que cotizan en bolsa y otras leyes y reglamentos pertinentes. La adquisición y el pago, la producción y el almacenamiento, la investigación y el desarrollo de productos, la gestión de la calidad, la gestión de fondos y activos, la gestión de sistemas de información, la gestión de los recursos humanos, la gestión de filiales, la gestión de la inversión y la recaudación de fondos, la garantía externa, la gestión de las transacciones conexas, la contratación externa y otros sistemas de control interno más completos y científicos, y de conformidad con el desarrollo empresarial y los cambios en el entorno empresarial de la empresa, se complementan y mejoran continuamente. La construcción y aplicación del sistema de control interno de la empresa al 31 de diciembre de 2021 son las siguientes:
1. Entorno interno
Estructura de gobernanza
Las responsabilidades de la dirección de la empresa se han aclarado mediante documentos como los estatutos. La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa, a través del Consejo de Administración para llevar a cabo la gestión diaria y la supervisión de la empresa, el Consejo de Administración de la empresa está compuesto por nueve directores, entre ellos tres directores independientes, el Consejo de Administración tiene un Presidente. El Comité de estrategia, el Comité de auditoría, el Comité de nombramientos y el Comité de remuneración y evaluación se establecen en el Consejo de Administración para garantizar la supervisión eficaz de la dirección y mejorar la estructura de gobernanza de la empresa.
Establecimiento institucional y asignación de competencias y responsabilidades
Las organizaciones internas de la empresa son: el Departamento de Finanzas, el Centro de investigación y desarrollo, el Departamento de gestión de marketing, el Departamento de fabricación, el Departamento de recursos humanos y administración, el Departamento de control de calidad, el Departamento de la cadena de suministro. A través de la división razonable de las responsabilidades y responsabilidades de los departamentos y la aplicación del principio de separación de las funciones incompatibles, los departamentos forman una división clara del trabajo, la cooperación mutua, el mecanismo de equilibrio mutuo, asegurando el funcionamiento ordenado y saludable de las actividades de producción y gestión de la empresa, garantizando la Realización del objetivo de control. El organigrama interno de la empresa es el siguiente:
El Consejo de Administración será responsable del establecimiento, la mejora y el funcionamiento eficaz del control interno de la empresa; La Junta de supervisores supervisa el establecimiento y la aplicación del control interno de la Junta; La Dirección de la empresa es responsable de la aplicación efectiva del sistema de control interno. La empresa establecerá una organización de auditoría interna, supervisará la rectificación de los defectos de control interno detectados en la inspección y tendrá derecho a informar de conformidad con los procedimientos de auditoría interna de la empresa.
Estrategias de desarrollo
La empresa elabora el plan de gestión anual y el informe presupuestario, y garantiza la realización de los objetivos mediante medidas de gestión y control. Dominar la información de mercado y el funcionamiento de la empresa a través del presupuesto regular y el análisis de la operación, tomar las decisiones de gestión correspondientes y las medidas de respuesta, y guiar la gestión y el comportamiento de la operación.
El Comité de estrategia del Consejo de Administración se encarga de estudiar la estrategia de desarrollo a largo plazo de la empresa y de formular recomendaciones. Los miembros del Comité de estrategia tienen competencia profesional y pueden garantizar el desempeño eficaz de sus funciones y la eficacia del mecanismo de adopción de decisiones; La elaboración de la estrategia de desarrollo es más científica y el objetivo es razonable; La planificación estratégica es eficaz; Las estrategias de desarrollo se desglosan y aplican eficazmente; La aplicación de la estrategia se supervisa eficazmente.
Política de recursos humanos
Política de recursos humanos la empresa ha establecido y aplicado un sistema de gestión del personal más científico, como la contratación, la capacitación, la rotación, la evaluación, la recompensa y el castigo, la promoción y la eliminación; Elaborar y aplicar un plan de capacitación específico para asegurar que la dirección y todo el personal puedan desempeñar eficazmente sus funciones; La actual política de recursos humanos de la empresa puede garantizar la estabilidad de los recursos humanos y la demanda de recursos humanos de todos los departamentos de la empresa. Al mismo tiempo, la empresa sigue introduciendo nuevos talentos, formando un mecanismo interno ordenado de competencia de talentos para el desarrollo sostenible de la empresa para proporcionar seguridad.
Cultura empresarial y responsabilidad social
La empresa sigue mejorando la construcción de la cultura empresarial, los directores, supervisores y otros altos directivos desempeñan un papel rector en la construcción de la cultura empresarial, mejorando el sentido de pertenencia y responsabilidad de los empleados a la empresa. La Misión de la empresa es lograr el desarrollo sostenible de la sociedad verde con bajas emisiones de carbono, practicar el modelo de desarrollo de ganar – ganar con el Gobierno, la sociedad, la industria y los clientes, y esforzarse por convertirse en el creador de valor excepcional en el campo de la calefacción inteligente de China. La empresa se adhiere a la estrategia de desarrollo impulsada por la innovación, mediante la integración de la industria tradicional de la calefacción y la tecnología avanzada, como Internet de las cosas, Big data y Cloud Computing, y explora activamente la aplicación de la inteligencia artificial en la industria de la calefacción y la conservación de la energía, creando Productos básicos y capacidad de servicio en toda la cadena de la industria y proporcionando energía innovadora para la industria tradicional de la calefacción.
2. Evaluación de riesgos y respuesta
La empresa ha establecido objetivos de control razonables y un mecanismo eficaz de evaluación de riesgos para identificar y hacer frente a los riesgos internos y externos relacionados con la realización de los objetivos de control y determinar la tolerancia al riesgo correspondiente. Establecer razonablemente el control interno o modificar o ajustar adecuadamente el control interno original, adoptar las estrategias correspondientes, identificar los riesgos aceptables, establecer los elementos y normas de control de la prevención de riesgos, definir los métodos de control y reducción de riesgos, y realizar una inspección continua y una evaluación periódica.
3. Principales actividades de control
Las principales actividades comerciales de la empresa tienen las políticas y procedimientos de control necesarios, la dirección en el presupuesto, los beneficios, otras finanzas, el rendimiento operativo tiene objetivos claros, y un registro completo y una comunicación adecuada, y el seguimiento oportuno. Con el fin de garantizar razonablemente la realización de los objetivos de control, la empresa ha establecido los procedimientos de control pertinentes, que incluyen principalmente: separación de funciones incompatible s, autorización y aprobación, protección de la propiedad, contabilidad, gestión financiera, control presupuestario y evaluación del desempeño. En combinación con los resultados de la evaluación del riesgo, la empresa utiliza las medidas de control correspondientes para controlar el riesgo en un ámbito razonable.
Control de la gobernanza empresarial
De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho de sociedades, la Ley de valores, las directrices sobre los Estatutos de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices sobre el control interno de las empresas que cotizan en bolsa y las directrices sobre la gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, la empresa ha formulado los estatutos, el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores, el reglamento de la Junta de supervisores, el sistema de trabajo de los directores independientes y el reglamento de trabajo del Director General, etc. Se ha formado un documento marco de gobernanza relativamente perfecto, que proporciona una garantía institucional para normalizar la gobernanza empresarial, mejorar el nivel de adopción de decisiones y proteger los derechos e intereses de los accionistas.
Reglamento interno de la Junta General de accionistas de la sociedad
Con el fin de mejorar la eficiencia de las deliberaciones de la Junta General de accionistas, garantizar la legalidad de los procedimientos y resoluciones de la Junta General de accionistas y salvaguardar plenamente los derechos e intereses legítimos de todos los accionistas, la empresa ha formulado el reglamento de la Junta General de accionistas de conformidad con el derecho de sociedades, La Ley de valores, las directrices para el control interno de las empresas que cotizan en bolsa y el reglamento de la Junta General de accionistas de las empresas que cotizan en bolsa, as í como las disposiciones de los estatutos. El reglamento interno de la Junta General de accionistas establece claramente las funciones y facultades de la Junta General de accionistas, la convocatoria de la Junta General de accionistas, las propuestas y notificaciones de la Junta General de accionistas, la convocatoria de la Junta General de accionistas, la votación y la resolución de la Junta General de accionistas, las Actas de la Junta, etc., y garantiza el funcionamiento normal de la Junta General de accionistas. Reglamento del Consejo de Administración de la empresa
A fin de seguir mejorando la estructura de Gobierno de las personas jurídicas, normalizar el funcionamiento del Consejo de Administración, mejorar la eficiencia del trabajo y la capacidad científica de adopción de decisiones del Consejo de Administración y garantizar el ejercicio de los derechos del Consejo de Administración de conformidad con la ley, la empresa ha formulado el reglamento de la Reunión del Consejo de Administración, las normas de trabajo del Comité de estrategia del Consejo de Administración, el reglamento interno del Consejo de Administración de conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las directrices para el control interno de las empresas que cotizan en bolsa y los Estatutos de la empresa. Reglamento de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración, Reglamento de trabajo del Comité de nombramientos del Consejo de Administración y reglamento de trabajo del Comité de remuneración y evaluación del Consejo de Administración. El reglamento interno de la Junta y el reglamento de trabajo de cada Comité Especial estipulan claramente la composición y las funciones del Consejo de Administración, las funciones y facultades del Presidente, el procedimiento de adopción de decisiones y la autoridad de adopción de decisiones del Consejo de Administración, la convocatoria y notificación de las reuniones del Consejo de Administración, La convocación y asistencia de las reuniones del Consejo de Administración, la deliberación y votación de las propuestas, las actas de las reuniones del Consejo de Administración, etc., lo que garantiza el funcionamiento normal del Consejo de Administración de la empresa.
Reglamento de la Junta de supervisores de la empresa
Con el fin de garantizar los intereses generales de los accionistas y el desarrollo de la empresa y garantizar el ejercicio independiente del poder de supervisión por la Junta de supervisores de conformidad con la ley, la empresa ha formulado las normas de procedimiento de la Junta de supervisores de conformidad con el derecho de sociedades, las normas de gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa y otras leyes y reglamentos y los Estatutos de la empresa. Las normas de procedimiento de la Junta de supervisores estipulan claramente la composición y las funciones de la Junta de supervisores, la convocatoria, notificación y asistencia de la Junta de supervisores, el orden del día y la propuesta de la Junta de supervisores, la votación de la Junta de supervisores y las actas de la Junta de supervisores, lo que garantiza el funcionamiento normal de la Junta de supervisores.
Sistema de directores independientes de la empresa
Con el fin de seguir mejorando la estructura de gobierno corporativo y promover el funcionamiento normal de la empresa, la empresa ha formulado el sistema de trabajo de los directores independientes de conformidad con las directrices sobre el establecimiento de un sistema de directores independientes en las empresas que cotizan en bolsa y las normas de Gobierno de las empresas que cotizan en bolsa promulgadas por la Comisión Reguladora de valores de China, y sobre la base de la situación real de la empresa. El sistema de directores independientes establece claramente las condiciones de servicio de los directores independientes, la independencia de los directores independientes, el nombramiento, la elección y la sustitución de los directores independientes, las condiciones de trabajo de los directores independientes, los derechos y deberes de los directores independientes, y garantiza el ejercicio de los derechos y obligaciones de Los directores independientes.
Normas de trabajo del Director General de la empresa
De conformidad con el derecho de sociedades y otras leyes y reglamentos, as í como con las disposiciones de los estatutos, la empresa formula las normas de trabajo del Director General. Definir claramente las responsabilidades y el alcance de la autoridad de la dirección, las reuniones de la Oficina del Director General e informar al Consejo de Administración sobre la empresa
