Código de la empresa: Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) abreviatura de la empresa: Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170)
Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. Las principales dependencias incluidas en el ámbito de la evaluación son: el Ministerio, tres divisiones (contratación general, División de inversiones y División de ultramar) y 17 subgrupos afiliados. Filiales ( Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) First Construction Group Co., Ltd. Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) Second Construction Group Co., Ltd. Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) four Construction Group Co., Ltd. Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) five Construction Group Co., Ltd. Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) Seven Construction Group Co., Ltd., Shanghai Construction decoration Engineering Group Co., Ltd., Shanghai Construction Design and Research Institute Co., Shanghai Installation Engineering Group Co., Ltd., Shanghai Machinery Construction Group Co., Ltd., Shanghai Foundation Foundation Engineering Group Co., Ltd., Shanghai East China Construction Machinery Factory Co., Ltd. Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) Real Estate Co., Ltd., Shanghai garden (Group) Co., Ltd., Shanghai Municipal Engineering Design and Research Institute (Group) Co., Ltd., Shanghai waijing Group Holding Co., Ltd. Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) Building Materials Science and Technology Group Co., Ltd. Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) Group Investment Co., Ltd.) 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 84,57
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 95,68
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Observaciones sobre el alcance de las pruebas de nivel
La matriz de control de riesgos institucionales a nivel de empresa incluye todas las actividades clave de control de la estructura organizativa, la estrategia de desarrollo, la responsabilidad social y la cultura empresarial. Gestión, evaluación de riesgos, actividades de control, información y comunicación, supervisión interna.
La matriz de control de riesgos de la empresa a nivel de ti incluye todas las actividades de control clave del entorno de control de ti, la construcción e implementación de la información y el sistema de información. Funcionamiento y mantenimiento del sistema.
La matriz de control de riesgos institucionales a nivel de proceso incluye todas las actividades de control clave de la gestión de adquisiciones, la gestión de inventarios, la gestión de ventas, la contratación externa de empresas, los proyectos de ingeniería, etc. Desarrollo inmobiliario, proyectos de consultoría de diseño, gestión de la investigación científica, activos fijos, bienes inmuebles, activos intangibles, proyectos de construcción, gestión de inversiones, gestión de la recaudación de fondos, garantías externas, transacciones conexas, gestión de ingresos y costos, recursos humanos y remuneración, gestión de costos, gestión de impuestos y tasas, gestión de fondos, contabilidad e informes financieros, Disponible para la venta de activos financieros, Presupuesto General, gestión de contratos, gestión de archivos, control de filiales.
4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Estrategias de desarrollo, actividades financieras, adquisiciones, contratación externa, gestión de activos, proyectos de ingeniería, operaciones de garantía, informes financieros, gestión de contratos, gestión de ingresos y costos, gestión de impuestos y tasas, transacciones conexas y control de filiales. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa, el Manual de control interno de la empresa y la circular sobre la aplicación de la autoevaluación del control interno. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Posible inexactitud de los beneficios ≥ 1% de los beneficios totales ≤ inexactitud inexactitud de los beneficios 1% de los beneficios totales
10% del total de ingresos incorrectos
O puede dar lugar a inexactitudes de ingresos ≥ 1% del total de ingresos 0,1% del total de ingresos ≤ inexactitudes inexactitudes 0,1% del total de ingresos 1% del total de ingresos
O puede dar lugar a inexactitudes de activos ≥ 1% del total de activos 0,1% del total de activos ≤ inexactitudes inexactitudes 0,1% del total de activos 1% del total de activos
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Defecto material 1) el defecto se refiere a cualquier fraude cometido por el personal directivo superior; El defecto indica que no se ha establecido ningún órgano de supervisión interna o que el órgano de Supervisión Interna no ha cumplido sus funciones básicas; Los informes financieros del ejercicio en curso contienen inexactitudes significativas que se identifican de conformidad con las normas cuantitativas mencionadas, y las actividades de control no identifican esas inexactitudes ni necesitan corregir los informes financieros publicados.
Defectos importantes (1) la probabilidad de que el control interno no pueda prevenir, detectar y corregir oportunamente la inexactitud de los estados financieros; 2) la magnitud de la posible inexactitud resultante del defecto, individual o conjuntamente con otros defectos. Si la probabilidad es mayor que la probabilidad mínima (casi imposible) y la cantidad que puede dar lugar a inexactitudes supera el nivel de importancia, el defecto es
Importante.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control además de los defectos importantes mencionados anteriormente.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Si la pérdida directa de bienes ≥ 50 millones de yuan ≤ 5 millones de yuan pérdida 50 millones de yuan pérdida 5 millones de yuan
Importe de la pérdida
O ha tenido un efecto negativo o ha sido divulgado oficialmente y sancionado por los departamentos gubernamentales del Estado o ha sido objeto de sanciones provinciales (incluidas las provinciales). The disclosure of the regular Report of the company results in the Non – Disclosure of the regular Report of the company caused by the government department penalty but does not have negative impact on the negative impact of the regular Report Disclosure of the company caused negative impact
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Principales deficiencias (1) falta de procedimientos democráticos de adopción de decisiones, como la adopción de decisiones sobre cuestiones importantes, la adopción de decisiones sobre el nombramiento y la destitución de personal en puestos importantes, la adopción de decisiones sobre inversiones en proyectos importantes y la utilización de grandes cantidades de fondos (tres veces y una gran cantidad); El procedimiento de toma de decisiones no es científico, por ejemplo, el gran error de toma de decisiones causa una gran pérdida de más de 50 millones de yuan a la empresa; Violar gravemente las leyes y reglamentos nacionales; La fuga masiva de personal directivo clave o talentos importantes; La frecuencia de las noticias negativas en los medios de comunicación; No se han corregido los principales defectos de la evaluación del control interno; Las empresas importantes carecen de control institucional o de fallos sistemáticos del sistema.
La probabilidad de que el control interno de la empresa no pueda alcanzar el objetivo estratégico, la seguridad de los activos, el objetivo operativo y el objetivo de cumplimiento y el grado de influencia en el objetivo de control; El defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, puede dar lugar a la pérdida de bienes de la empresa. Este defecto es importante si la probabilidad es mayor que una pequeña posibilidad (casi imposible) y la cantidad que puede causar que la empresa pierda supera el nivel de importancia.
Defectos generales excepto defectos importantes, otros defectos importantes.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
Durante el período que abarca el informe, los defectos generales de diseño del control interno encontrados en la autoevaluación del control interno y la auditoría especial de la empresa se han perfeccionado adecuadamente; Los defectos generales de la aplicación del control interno se centrarán en la aplicación del control interno en el próximo año.
Defecto □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación
