Código de la empresa: Zhejiang Gongdong Medical Technology Co.Ltd(605369) abreviatura de la empresa: Zhejiang Gongdong Medical Technology Co.Ltd(605369)
Zhejiang Gongdong Medical Technology Co.Ltd(605369)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). Una declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. Conclusiones de la evaluación del control interno (1) en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno del informe financiero
D sí √ no
Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. Si las opiniones de auditoría sobre el control interno son coherentes con las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No
Si la divulgación de los principales defectos del control interno de los informes de auditoría del control interno en los informes no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Zhejiang Gongdong Medical Technology Co.Ltd(605369) \
2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial, actividades financieras, adquisiciones, gestión de activos, ventas, investigación y desarrollo, proyectos de ingeniería, informes financieros, Presupuesto General, gestión de contratos, transferencia interna de información, sistemas de información y divulgación de información, utilización de fondos recaudados, etc.
4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Ventas, compras, proyectos de ingeniería y recaudación de fondos.
5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no
6. Existencia de inmunidad jurídica
D sí √ no
7. Otras Notas
No (2) base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y las directrices de evaluación del control interno de la empresa.
1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe de la inexactitud total de los beneficios ≥ 5% de los beneficios totales 2% de los beneficios totales ≤ importe de la inexactitud importe de la inexactitud total de los beneficios 5% de los beneficios totales 2%
Importe total de los activos inexactos ≥ 2% del importe total de los activos ≤ 1% del importe total de los activos inexactos 2% del importe total de los activos 1% del importe total de los activos
Nota: los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes financieros no identificados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Entorno de control inválido; Las principales prácticas fraudulentas de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa; La auditoría externa encontró que había errores significativos en el informe financiero, pero las actividades de control correspondientes de la empresa no pudieron identificar los errores. La supervisión del control interno por el Comité de auditoría de la empresa y la institución de auditoría interna es ineficaz; No rectificar defectos importantes en un plazo razonable.
Fraude en puestos clave con defectos importantes; No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con las normas contables generalmente aceptadas; No rectificar defectos importantes en un plazo razonable.
Las deficiencias generales son otras deficiencias de control interno relacionadas con la presentación de informes financieros, además de las deficiencias importantes. Nota: No 3. Las normas cuantitativas para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinadas por la empresa son las siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe de la inexactitud total de los beneficios ≥ 5% de los beneficios totales 2% de los beneficios totales ≤ importe de la inexactitud importe de la inexactitud total de los beneficios 5% de los beneficios totales 2%
Importe total de los activos inexactos ≥ 2% del importe total de los activos ≤ 1% del importe total de los activos inexactos 2% del importe total de los activos 1% del importe total de los activos
Nota: los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes no financieros no identificados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
La alta probabilidad de ocurrencia de defectos puede reducir seriamente la eficiencia o el efecto del trabajo, o aumentar seriamente la incertidumbre del efecto, defectos significativos o desviarse seriamente del objetivo esperado. Errores importantes en la adopción de decisiones; Graves violaciones de las leyes y reglamentos nacionales o accidentes graves en la producción, la protección del medio ambiente, etc., que afectan negativamente a la empresa; La pérdida de personal directivo superior y técnico básico es grave; Las empresas importantes carecen de control institucional o de sistemas institucionales ineficaces.
La mayor probabilidad de defectos puede reducir significativamente la eficiencia o el efecto del trabajo, o aumentar significativamente la incertidumbre del efecto, defectos importantes o desviarse significativamente del objetivo previsto. La pérdida de personal en puestos clave es grave; Los resultados de la evaluación del control interno, especialmente los defectos importantes, no se han corregido; Otras situaciones que tienen un gran impacto negativo en la empresa.
Defectos generales los defectos importantes mencionados anteriormente, otros defectos de control además de los defectos importantes.
Descripción:
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
1.3. Defectos generales
Durante el período que abarca el informe, la empresa no tiene deficiencias generales en el control interno de la presentación de informes financieros.
1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero
D sí √ no
1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación
D sí √ no
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros
2.1. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
2.3. Defectos generales
Durante el período que abarca el informe, la empresa no presentó deficiencias generales en el control interno de los informes no financieros.
2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
D sí √ no
2.5. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
D aplicable √ no aplicable (II) Estado de funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de mejora en el año siguiente
D aplicable √ no aplicable (III) Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Shi huiyong
