Código de la empresa: Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) abreviatura de la empresa: Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no 2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
D aplicable √ no aplicable
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación del informe de auditoría del control interno sobre los principales defectos del control interno de los informes no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa
√ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) \ \ 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Las principales actividades incluidas en el ámbito de la evaluación son la gobernanza empresarial, la Organización y las responsabilidades laborales, la gestión de los recursos humanos, la auditoría interna, la estrategia de desarrollo, la evaluación de riesgos, la información y la comunicación, la supervisión interna, la gestión de activos fijos, la gestión de activos intangibles, la gestión de las ventas, la gestión de las adquisiciones, la gestión de inventarios, la gestión de fondos, las operaciones de garantía, la gestión de las inversiones, la gestión fiscal, la gestión de la tecnología y la investigación y el desarrollo, las transacciones conexas y la gestión de los informes financieros. Gestión presupuestaria general, gestión de sistemas internos, gestión de la seguridad, gestión de contratos, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gestión de ventas, gestión de compras, gestión de inventarios, gestión de activos fijos, gestión de proyectos. 5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no
6. Existencia de inmunidad jurídica
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno y otros requisitos de supervisión del control interno. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe de la inexactitud total de los beneficios ≥ 3% del importe total de los beneficios ≤ importe de la inexactitud total de los beneficios
5% importe 3% del beneficio total
Importe total de la inexactitud de los activos ≥ 1% del importe total de los activos ≤ importe de la inexactitud 2% del importe total de los activos 1% del importe total de los activos
Descripción:
Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. Los directores, supervisores y altos directivos han cometido fraude;
Defectos importantes 2. El Comité de auditoría de la empresa y el Departamento de auditoría interna serán ineficaces para la supervisión del control interno;
3. La función de auditoría interna es inválida, el entorno de control es inválido y los defectos importantes no se corrigen a tiempo;
4. Se han producido errores importantes en los informes financieros publicados y se han introducido correcciones de inexactitudes.
1. No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA;
2. No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude;
Defectos importantes 3. No se ha establecido ningún mecanismo de control o no se ha aplicado ningún control compensatorio para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales;
4. Existe uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizarse razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo de ser verdaderos y exactos.
Defectos generales, excepto defectos importantes y otros defectos de control importantes.
Descripción:
No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Pérdida directa de bienes ≥ 10% del beneficio total 5% del beneficio total ≤ pérdida 5% del beneficio total 10% del beneficio total
Descripción:
Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. Los procedimientos de adopción de decisiones de la empresa conducen a errores importantes;
2. La falta de personal directivo superior de la empresa o la pérdida de personal técnico básico son graves, lo que afecta al funcionamiento continuo de la empresa.
3. The important Business of the company lacks control system or system is seriously invalided, and lacks effective Compensatory control.
1. El proceso de adopción de decisiones de la empresa da lugar a errores generales y a pérdidas;
2. La empresa incurre en pérdidas de bienes debido a la violación de las normas internas de la empresa;
Defectos importantes 3. La pérdida de personal en puestos clave de la empresa es grave y tiene un impacto importante en el funcionamiento continuo de la empresa. 4. The important Business System or System of the company has serious Defects and lacks effective Compensatory control; 5. Los defectos importantes o comunes del control interno de la empresa no se corrigen a tiempo, lo que da lugar a pérdidas.
1. Ineficiencia del proceso de adopción de decisiones de la empresa;
2. La empresa ha violado las normas internas, pero no ha incurrido en pérdidas;
Defectos generales 3. La pérdida de personal en los puestos generales de la empresa es grave;
4. Los sistemas o sistemas empresariales generales de la empresa son defectuosos;
5. No se han corregido los defectos generales de la empresa.
Descripción:
Ninguno (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 1.3. Defectos generales
Ninguna
1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero
D sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación
D sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 2.3. Defectos generales
No 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
D sí √ no 2.5. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
D sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno en el último año
D aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
En 2021, el control interno de la empresa fue eficaz, y no se encontraron defectos importantes, importantes y generales en los informes financieros y no financieros. En 2022, la empresa seguirá mejorando el sistema de control interno, normalizando la aplicación del sistema de control interno, fortaleciendo la supervisión e inspección del control interno, aumentando la publicidad y la capacitación en materia de control interno, mejorando el nivel de gestión del control interno y garantizando el desarrollo saludable a largo plazo de la empresa, en estricta conformidad con las normas básicas de control interno de la empresa y los documentos de orientación conexos, teniendo en cuenta la situación real de la producción y la gestión de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Liu Xiaochun
