Dongxing Securities Corporation Limited(601198)
Sobre Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196)
Opiniones de verificación sobre el informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Como patrocinador de la oferta pública inicial de acciones y cotizada en la Junta Principal, de conformidad con las medidas de gestión de las operaciones de recomendación para la emisión de valores y las normas de cotización de las acciones de la bolsa de Shanghai, Los requisitos de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, como las directrices para la emisión y cotización de valores en la bolsa de Shanghai y las normas básicas para el control interno de las empresas, han verificado el informe anual de autoevaluación del control interno publicado por el Consejo de Administración y emitido las siguientes opiniones de verificación:
Labor de verificación de las instituciones patrocinadoras
Habiendo examinado cuidadosamente el informe anual de autoevaluación del control interno de la empresa para 2021, ha examinado los documentos de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y otras reuniones, las normas y reglamentos empresariales y de gestión, as í como los diversos tipos de comprobantes originales, y ha examinado la integridad, racionalidad del control interno mediante consultas con los directores, supervisores, altos directivos, auditores internos y otras personas pertinentes de la empresa, as í como con las instituciones de auditoría externa. Se verificaron la validez y la autenticidad y objetividad del informe de autoevaluación del control interno para 2021.
Declaración de evaluación del control interno de la empresa
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Situación de la evaluación del control interno de la empresa
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
Las principales dependencias incluidas en la evaluación son:
Hebei Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196)
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Entorno de control, evaluación de riesgos, actividades de control, información y comunicación, supervisión y otros elementos. Incluye controles internos relacionados con los estados financieros: gobernanza empresarial, gestión de fondos, adquisiciones y pagos, ventas y cobro, inversiones, inventarios, activos, remuneración, impuestos, presentación de informes financieros y sistemas de información.
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices para la evaluación del control interno de las empresas, la empresa sigue los principios de exhaustividad, importancia, equilibrio, adaptabilidad y rentabilidad, y lleva a cabo una evaluación general del diseño y funcionamiento del control interno de las empresas en torno al entorno interno de Las empresas, la evaluación de riesgos, las actividades de control interno, la información y la comunicación, la supervisión interna, etc. los resultados específicos de la evaluación son los siguientes:
Información básica de la empresa
La empresa es una sociedad anónima establecida por Hebei Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) Group Co., Ltd. El 31 de agosto de 2015, la empresa completó el cambio general del registro industrial y comercial.
Al 31 de diciembre de 2021, el capital social de la empresa era de 50.682.21 millones de yuan. Código de crédito unificado social: 9113020074017492xd. Representante legal: Zhang wendong. Dirección de registro y oficina: No. 111, Huatong Street, fengnan Economic Development Zone, Tangshan, Hebei.
Ámbito de aplicación: fabricación y venta de cables y alambres; Productos Químicos (excepto productos químicos inflamables y explosivos), productos de caucho, hardware, productos electrónicos al por mayor y al por menor; Importación y exportación de bienes y Tecnología (excepto los artículos prohibidos por las leyes y reglamentos administrativos del Estado; los artículos restringidos por las leyes y reglamentos administrativos del Estado sólo pueden ser operados después de obtener una licencia); Fabricación y venta de tuberías; Transporte general de mercancías; Ventas de productos químicos para campos petrolíferos y servicios técnicos profesionales; Fabricación de equipo especial para la perforación y producción de petróleo; Ventas de equipos especiales de perforación y producción de petróleo; Servicios Técnicos de petróleo y gas; Fabricación de equipos de Seguridad; Ventas de equipos de Seguridad. (los proyectos que deben aprobarse de conformidad con la ley sólo pueden llevarse a cabo con la aprobación de los departamentos pertinentes)
Objetivos y principios del sistema de control interno de la empresa
Objetivo del sistema de control interno de la empresa
Garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión de la empresa, la seguridad de los activos, el informe financiero y la información pertinente para ser veraz, exacta y completa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo de la empresa.
Principios para establecer el sistema de control interno de la empresa
Principio general: el control interno debe abarcar todo el proceso de adopción de decisiones, aplicación y supervisión y abarcar todas las actividades y cuestiones de la empresa y sus filiales.
Principio de importancia: el control interno debe basarse en un control amplio y centrarse en cuestiones operacionales importantes y esferas de alto riesgo.
Principio de equilibrio: el control interno debe formar una restricción mutua y una supervisión mutua en la estructura de gobernanza, el establecimiento de instituciones, la distribución de competencias y responsabilidades y el proceso empresarial, teniendo en cuenta al mismo tiempo la eficiencia operacional.
Principio de adaptabilidad: el control interno se ajustará a la escala de la empresa, el alcance de la empresa, la situación competitiva y el nivel de riesgo, y se ajustará a medida que cambien las circunstancias.
Principio de eficacia en función de los costos: el control interno debe sopesar los costos de aplicación y los beneficios previstos para lograr un control eficaz a un costo adecuado.
Entorno de control
El entorno interno es la base de la aplicación del control interno de la empresa. Como empresa que va a cotizar en bolsa, la empresa crea activamente un buen entorno interno, establece y perfecciona la organización interna de acuerdo con la idea básica de la operación estándar, y aclara el límite de responsabilidad de la toma de decisiones, la Ejecución y la supervisión, respectivamente, para formar un mecanismo científico y eficaz de división del trabajo y equilibrio de responsabilidades, que sienta una buena base para el funcionamiento normal y el desarrollo saludable a largo plazo de la empresa.
Los principales resultados son los siguientes: ① la estructura de gobierno corporativo de la empresa
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China y las leyes y reglamentos pertinentes, as í como con los requisitos del sistema empresarial moderno, la empresa ha establecido y perfeccionado el sistema de la Junta General de accionistas, la Junta de directores, la Junta de supervisores y el reglamento interno, y ha establecido cuatro comités especiales bajo la Junta de directores, a saber, el Comité de estrategia, el Comité de nombramientos, el Comité de auditoría y el Comité de remuneración y evaluación, a fin de mejorar la eficiencia operacional de la Junta de directores. Las cuestiones importantes serán examinadas y aprobadas por la Junta General de accionistas. El Consejo de Administración es responsable de la aplicación de las resoluciones adoptadas por la Junta General de accionistas, de la presentación de informes a la Junta General de accionistas y de la ejecución de las funciones de adopción de decisiones en el marco de la autorización de la Junta General de accionistas y de las disposiciones de los estatutos. La Junta está integrada por nueve directores, entre ellos tres independientes. Los directores independientes Act úan como coordinadores de los comités especializados y las cuestiones relacionadas con la profesión deben ser aprobadas por el Comité Especial antes de que se presenten a la Junta para su examen a fin de que los directores independientes puedan desempeñar mejor su función. La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa, que es responsable de la labor de la Junta General de accionistas e informa al respecto, y se encarga principalmente de supervisar si los directores y el personal directivo superior violan las leyes y reglamentos y violan los intereses de la empresa y los accionistas en el desempeño de sus funciones, y de examinar la situación financiera de la empresa. Establecer y perfeccionar el sistema de autorización jerárquica del representante legal para el Director General, el Director General para el Director General Adjunto a cargo y el Director General Adjunto a cargo del Departamento de negocios; Se ha formado una estructura de Gobierno Corporativo en la que las autoridades, los órganos de adopción de decisiones, los órganos de supervisión y los administradores tienen funciones y responsabilidades distintas, desempeñan sus funciones respectivas, equilibran y equilibran eficazmente, adoptan decisiones científicas y coordinan su funcionamiento.
Establecimiento de la Organización y distribución de los controles y equilibrios de autoridad
La empresa establece la organización interna de acuerdo con las características de su propio negocio y los requisitos de control interno, aclara la autoridad de responsabilidad, implementa el derecho y la responsabilidad en cada unidad de responsabilidad. El Consejo de Administración es responsable del establecimiento, la mejora y la aplicación efectiva del control interno. El Comité de auditoría se establecerá en el marco del Consejo de Administración, y el Departamento de auditoría interna del Comité de auditoría se encargará de examinar y supervisar la aplicación efectiva del control interno y la autoevaluación del control interno, orientar y coordinar la auditoría interna y otras cuestiones conexas. La Junta de supervisores supervisa el establecimiento y la aplicación del control interno de la Junta. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa.
Según la estructura comercial actual, la empresa cuenta con departamentos funcionales como el Departamento de Administración de empresas, el Departamento de gestión de la producción, el Departamento de tecnología de calidad, el Departamento de suministro y transporte, el Departamento de comercio internacional, el Departamento de ventas de China, el Departamento de Finanzas, el Departamento de auditoría interna y el Departamento de Asuntos Jurídicos de valores, etc. los departamentos funcionales tienen responsabilidades claras y se equilibran mutuamente. La empresa ha establecido un sistema completo de toma de decisiones, un sistema de ejecución y un sistema de supervisión y retroalimentación, y ha establecido un Departamento de gestión interna de acuerdo con el principio de equilibrio mutuo.
Establecer un sistema de control interno sólido
De acuerdo con los requisitos del sistema de gestión de la calidad (GB / t19001 – 2016), los requisitos del sistema de gestión ambiental (GB / t24001 – 2016) y los requisitos del sistema de gestión de la salud y la seguridad en el trabajo (GB / t28001 – 2011), la empresa ha preparado el Manual de gestión y 52 documentos de procedimiento, incluidos los procedimientos de control de documentos, los procedimientos de control de registros, los procedimientos de control del plan de calidad, los procedimientos de control del diseño y desarrollo de productos, El procedimiento de control de la comunicación de la información, el procedimiento de control de la revisión de la gestión, el procedimiento de control de los recursos humanos, el procedimiento de control de la no conformidad, el procedimiento de control de la mejora, el procedimiento de control de las adquisiciones, el procedimiento de control de las medidas para hacer frente a los riesgos y las oportunidades, el procedimiento de control de la supervisión y medición de los productos de proceso, el procedimiento de control del proceso de realización del producto, el procedimiento de procesamiento de la información al cliente, Procedimientos de identificación, actualización y evaluación de los factores ambientales, identificación de las fuentes de peligro, evaluación y control de riesgos, etc. 37 sistemas de gestión, incluido el sistema de gestión de documentos externos, el sistema de gestión del equipo, las normas de gestión de almacenes, las medidas de gestión de almacenes de productos acabados, el reglamento de evaluación de la gestión de la calidad, etc.
Auditoría Interna
Con el fin de prevenir los riesgos de gestión de la empresa, fortalecer el control interno, salvaguardar los intereses legítimos de los accionistas y mejorar los beneficios económicos, la empresa ha elaborado el sistema de auditoría interna, que incluye el Comité de auditoría establecido por el Consejo de Administración, el Departamento de auditoría interna, el desempeño de las Funciones de auditoría interna, la realización independiente de la auditoría interna y la supervisión de conformidad con la ley, y la supervisión de la auditoría de las condiciones de funcionamiento, la seguridad financiera y la aplicación del sistema de control interno de la empresa. Presentar opiniones sobre los problemas existentes, proporcionar una base para la adopción de decisiones sobre la gestión de los riesgos de la empresa y desempeñar un papel importante en la mejora continua del sistema de control interno de la empresa.
El Departamento de auditoría interna de la empresa está dirigido por el Comité de auditoría establecido por el Consejo de Administración y cuenta con tres auditores a tiempo completo. El Departamento de Auditoría Interna supervisa e inspecciona la racionalidad del diseño, la normalización y la eficacia del control interno de conformidad con la definición, las normas y las normas de ética profesional de la auditoría interna. El Departamento de Auditoría Interna informará de los defectos de control interno detectados en la supervisión y la inspección de conformidad con los procedimientos de trabajo de auditoría interna; Los defectos importantes del control interno detectados en la supervisión y la inspección tendrán derecho a informar directamente al Consejo de Administración, a su Comité de auditoría y a la Junta de supervisores.
Política de recursos humanos
La política de recursos humanos es el factor clave que afecta al entorno interno de la empresa. De acuerdo con la estrategia general de desarrollo, combinando la situación actual de los recursos humanos y la previsión de las necesidades futuras, la empresa establece el objetivo de los recursos humanos, formula el plan general de recursos humanos y el sistema de gestión, aclara los requisitos de gestión de la introducción, el uso, el cultivo, la Evaluación, el estímulo y la retirada de los recursos humanos, y realiza la asignación racional de los recursos humanos.
De conformidad con las disposiciones de la Ley del trabajo, la Ley de contratos de trabajo y otras leyes y reglamentos, la empresa aplica el sistema de contratos de trabajo de todo el personal, formula un sistema sistemático de gestión de los recursos humanos, establece normas detalladas sobre la contratación de personal, la capacitación del personal, la remuneración, la seguridad social y la evaluación de la actuación profesional, y se esfuerza por establecer una escalera de éxito para el personal mediante diversas formas de capacitación y evaluación de la actuación profesional. Proporcionar un espacio para desarrollar plenamente su potencial y realizar su propio valor. La empresa ha establecido un mecanismo de evaluación científica del talento orientado a la capacidad y el rendimiento, se ha adherido a la política de distribución del empleo de “ingresos basados en contribuciones, puestos basados en la competencia”, ha fortalecido la formación y la formación continua del personal y ha mejorado continuamente la calidad general del personal. La empresa se centra en la contratación en línea, la contratación en el campus, el mercado de talentos y otros métodos de contratación pública, para establecer y mejorar sus propias características de desarrollo del sistema de contratación de talentos, capacitación, remuneración y otros sistemas de recursos humanos. Mejorar el mecanismo científico de incentivos y restricciones, evaluar la capacidad, la actitud y el desempeño de los empleados, y vincular los resultados de la evaluación con los salarios individuales.
A través de la gestión científica de los recursos humanos para movilizar plenamente el entusiasmo de los empleados de la empresa, la formación de la persona es virtuosa, es decir, el talento, la energía reactiva es decir, el principio de empleo, el fortalecimiento de la construcción del equipo técnico básico, la mejora continua de la cohesión y La competitividad básica de la empresa, con el fin de mejorar eficazmente la eficiencia del trabajo. Al mismo tiempo, los recursos humanos pueden satisfacer las necesidades de la empresa.
Cultura empresarial y construcción de la cultura empresarial
La empresa se adhiere a la filosofía de gestión de “la calidad es más importante que la responsabilidad de la vida es más importante que el Monte Tai”, la calidad primero, los usuarios primero, de acuerdo con el sistema empresarial moderno para establecer un conjunto de normas y procedimientos de gestión. Las empresas conceden gran importancia a la publicidad, promoción y aplicación de la cultura empresarial, al nombrar y seleccionar a los mejores talentos, se presta atención a la inspección de su correspondencia con los valores de la empresa.
La empresa hace hincapié en el fortalecimiento de la construcción de la cultura empresarial, la aplicación concienzuda del sistema de responsabilidad posterior, el cultivo de valores positivos y el sentido de responsabilidad social, la promoción de la solidaridad sincera, la cooperación mutua, la coordinación y la vinculación, el espíritu de trabajo en equipo orientado a la situación general, el establecimiento de una idea de gestión moderna, el fortalecimiento de la conciencia de los riesgos.
En la construcción de la cultura empresarial, el personal directivo superior de la empresa puede desempeñar un papel rector; Los empleados de la empresa pueden cumplir con el Código de conducta de los empleados y cumplir concienzudamente las responsabilidades laborales; La empresa siempre presta atención a la vida espiritual y cultural de los empleados, y se esfuerza por construir una empresa humana armoniosa.
Evaluación de riesgos
La Dirección de la empresa se da cuenta de que: como empresa, las oportunidades y los desafíos están presentes, el riesgo es inevitable, sólo puede fortalecer la gestión, la tarea principal de la dirección es equilibrar el riesgo y los ingresos, y esforzarse por reducir al mínimo el riesgo sobre la base de la garantía de ingresos. Para lograr este objetivo, la empresa, de conformidad con las disposiciones de los documentos de procedimiento, combina la escala de la empresa y la realidad empresarial, etc.
