Código de la empresa: Infovision Optoelectronics (Kunshan) Co.Ltd(688055) abreviatura de la empresa: Infovision Optoelectronics (Kunshan) Co.Ltd(688055) Kunshan Longteng North Electro-Optic Co.Ltd(600184) Co., Ltd.
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas de Kunshan Longteng North Electro-Optic Co.Ltd(600184) Co., Ltd.:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Kunshan Longteng North Electro-Optic Co.Ltd(600184) Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura organizativa, estrategia de desarrollo, responsabilidad social, cultura empresarial, investigación y desarrollo, gestión de activos, adquisiciones, ventas, recursos humanos, actividades financieras, garantías, informes financieros, Presupuesto General, transferencia interna de información, gestión de contratos, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Estrategia de desarrollo, investigación y desarrollo, adquisiciones, ventas, actividades financieras, informes financieros, gestión de activos, etc. 5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
Ninguna
De conformidad con las normas del sistema de normas de control interno de la empresa y las directrices conexas, otros requisitos de supervisión del control interno y el sistema de control interno de la empresa, la empresa hace hincapié en el entorno interno, el establecimiento de objetivos, la identificación de cuestiones, la evaluación de riesgos, las contramedidas de riesgos, las actividades de control, la información y la comunicación, la inspección y la supervisión, y toma como guía los objetivos de control interno de la empresa, y sigue los principios generales, importantes, eficaces, equilibrados y eficaces en función de los costos del control interno. Organizar la evaluación del control interno. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
√ Sí □ No
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. En comparación con años anteriores, la norma de identificación se ajusta de la siguiente manera: se modifica el punto II de la norma cualitativa para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros; Se modifica el punto 3 de la norma cualitativa para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros. El resto de las normas de acreditación se ajustan a 2020. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Inexactitud potencial total de activos ≥ 1% del total de activos 0,5% del total de activos ≤ inexactitud potencial 0,5% del total de activos 1% del total de activos
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. Fraude de directores, supervisores y altos directivos; 2. En la auditoría externa se detectaron inexactitudes importantes, mientras que en el control interno se detectaron deficiencias importantes.
No se pudo encontrar el error durante la línea; 3. La supervisión del control interno por la Junta de Auditores y las instituciones de auditoría interna es ineficaz.
1. No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude; 2. No se ha establecido ningún mecanismo de control o no se ha aplicado ningún control compensatorio correspondiente para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales; 3. Los informes financieros actuales contienen inexactitudes y deficiencias importantes
Aunque no se ha alcanzado ni superado este importante nivel de inexactitud, por su propia naturaleza, la Junta de Síndicos y la administración deben prestar atención a la inexactitud.
Los defectos generales no constituyen defectos importantes, defectos importantes de otros defectos de control interno.
Descripción:
3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Cuando uno o un grupo de defectos de control interno
Existencia, existencia de una posibilidad razonable, existencia de una posibilidad razonable que no constituya un defecto importante, pérdida de bienes por falta importante de la pérdida directa de bienes de la empresa que supere la pérdida directa de bienes de la empresa que supere otros defectos de control interno de 10 millones de yuan 5 millones de yuan, pero no hasta 1.000000 Yuan
Diez mil yuan por hora
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Una combinación de uno o más defectos de control que pueden conducir a una desviación grave de los objetivos de control de la empresa. Incluye, pero no tiene defectos importantes: ① falta de procedimientos democráticos de adopción de decisiones; Violar las leyes y reglamentos del Estado y ser castigado severamente; La pérdida de personal directivo superior y técnico superior es grave; Los medios de comunicación suelen presentar noticias negativas, que abarcan una amplia gama; Las empresas importantes carecen de control institucional o de un sistema institucional ineficaz; No se han corregido los principales defectos del control interno.
Se refiere a una combinación de uno o más defectos de control, cuya gravedad y consecuencias económicas son inferiores a los defectos importantes, pero que todavía pueden dar lugar a que la empresa se desvíe del objetivo de control. Incluye pero no se limita a: ① el procedimiento democrático de adopción de decisiones existe pero no es perfecto; Los defectos importantes II violan las normas internas de la empresa y causan pérdidas; Pérdida grave de personal en puestos clave; Las noticias negativas aparecieron en los medios de comunicación y se extendieron a las regiones locales; Existen deficiencias en los sistemas o sistemas empresariales importantes; No se rectificaron los defectos importantes del control interno.
Se refiere a otros defectos de control, excepto defectos importantes. Incluye pero no se limita a: ① la eficiencia del proceso de adopción de decisiones no es generalmente alta; La pérdida de personal en puestos generales es grave; Las noticias negativas aparecieron en los medios de comunicación y tuvieron cierta influencia; Defectos en el sistema o sistema general de servicios; No se han corregido los defectos generales.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 1.3. Defectos generales
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes financieros mencionados, la empresa no tiene defectos generales de control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero
D sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación
D sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 2.3. Defectos generales
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, la empresa no tiene defectos generales de control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
D sí √ no 2.5. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
D sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno en el último año
D aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha mantenido un control interno eficaz de todos los aspectos importantes, importantes y generales de los informes financieros y no financieros, sin que sea necesario rectificarlos; En 2022, la empresa seguirá fortaleciendo la conciencia del control interno, fortaleciendo el nivel de gestión del control interno, mejorando la eficiencia y el efecto de la gestión y promoviendo la realización de la estrategia de desarrollo en las actividades cotidianas de gestión, de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y Otros requisitos de supervisión del control interno. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por el Consejo de Administración): Taoyuan Kunshan Longteng North Electro-Optic Co.Ltd(600184) Co., Ltd. 15 de abril de 2022
