Kunshan Longteng North Electro-Optic Co.Ltd(600184) Co., Ltd.
Sistema de gestión de la divulgación de información
Abril de 2002
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 a fin de mejorar la calidad de la divulgación de información de Kunshan Longteng North Electro-Optic Co.Ltd(600184) \ De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China (en lo sucesivo denominado “el derecho de sociedades”), la Ley de valores de la República Popular China (en lo sucesivo denominada “la Ley de valores”), las medidas para la administración de la divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa, las normas de la bolsa de Shanghai para la cotización de acciones de la Junta de Ciencia y Tecnología (en lo sucesivo denominadas “las normas de cotización”) y la Comisión Reguladora de valores de China (en lo sucesivo denominada “la Comisión Reguladora de valores de China”), Este sistema se formula de conformidad con otras disposiciones pertinentes de la bolsa de Shanghai y la situación real de la empresa.
Artículo 2 la divulgación de información a que se refiere el presente sistema se refiere a la divulgación de la información que pueda tener un gran impacto en el precio de las acciones de la sociedad y sus derivados o en la decisión de inversión, as í como a los requisitos de divulgación de las autoridades reguladoras de valores y las normas de Inclusión en la lista, en un plazo determinado, a través de los medios de comunicación designados, al público en general de la manera prescrita y a los departamentos reguladores de valores.
Artículo 3 la sociedad y otras personas obligadas a divulgar información revelarán la información de conformidad con la ley, y ninguna institución, Departamento o persona podrá divulgar la información sin autorización.
Artículo 4 los documentos de divulgación de información incluirán principalmente el folleto, el folleto, el anuncio de inclusión en la lista, el informe periódico y el informe provisional, etc.
Artículo 5 la sociedad y sus accionistas controladores, los controladores reales, los directores, los supervisores y los altos directivos harán pública la promesa.
Artículo 6 el presente sistema se aplicará a las siguientes personas e instituciones, en lo sucesivo denominadas colectivamente “personas obligadas a revelar información”: (ⅰ) El Consejo de Administración y el Consejo de supervisión de la sociedad; Director, supervisor, Director General, Director General Adjunto, Director Financiero, Secretario del Consejo de Administración y otros altos directivos de la empresa; Los principales directores de todos los departamentos, sucursales y filiales de la empresa; Los accionistas controladores, los controladores reales y los accionistas que posean más del 5% de las acciones;
Personal técnico básico de la empresa; El adquirente, las personas físicas, las unidades y el personal conexo, como las partes interesadas en la reorganización, refinanciación y transacciones importantes de activos importantes; El representante de la insolvencia y sus miembros; Otros funcionarios y departamentos de la empresa responsables de la divulgación de información; Otros departamentos y personas de la empresa que tengan la responsabilidad de divulgar información, según lo dispuesto en las leyes, reglamentos, normas y documentos normativos.
Artículo 7 el obligado a divulgar información cumplirá oportunamente su obligación de divulgar información de conformidad con la ley, y la información divulgada será verdadera, exacta, completa, concisa, clara y fácil de entender, y no habrá registros falsos, declaraciones engañosas ni omisiones importantes.
Antes de la divulgación de información privilegiada de conformidad con la ley, las personas con información privilegiada y las personas que obtengan ilegalmente información privilegiada no podrán divulgar ni divulgar esa información ni utilizar esa información para realizar operaciones con información privilegiada. No unit or individual shall illegally require the disclosure obligator to provide information that is required to be disclosed but not yet disclosed according to law.
Capítulo II Principios básicos de la divulgación de información
Artículo 8 la divulgación de información es una responsabilidad continua de la sociedad, que cumplirá estrictamente sus obligaciones de divulgación de información de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos, normas y documentos normativos pertinentes.
Artículo 9 la divulgación de información de la sociedad reflejará el principio de apertura, equidad y equidad para todos los accionistas, y el obligado a divulgar información revelará la información material a todos los inversores al mismo tiempo, a fin de garantizar que todos los inversores tengan igual acceso a la información y no la revelen ni revelen a un solo inversor o a algunos inversores, y no habrá registros falsos, declaraciones exageradas, declaraciones engañosas u omisiones importantes.
La empresa y el deudor de la divulgación de información conexa no proporcionarán información privilegiada sobre la empresa cuando se comuniquen con ninguna institución o persona con respecto a las condiciones de funcionamiento, la situación financiera y otros acontecimientos de la empresa mediante reuniones informativas sobre el desempeño, reuniones de analistas, exposiciones itinerantes, investigaciones de inversores, etc.
Artículo 10 además de la divulgación de información de conformidad con las disposiciones obligatorias, la sociedad podrá divulgar voluntariamente la información relativa a los juicios de valor y las decisiones de inversión de los inversores, pero no podrá entrar en conflicto con la información divulgada de conformidad con la ley ni inducir a error a los inversores. La información divulgada voluntariamente por la sociedad será verdadera, exacta y completa. La divulgación voluntaria de información se ajustará al principio de equidad, mantendrá la continuidad y la coherencia de la divulgación de información y no podrá divulgarse selectivamente. La sociedad no utilizará la información divulgada voluntariamente para influir indebidamente en el precio de las acciones de la sociedad y sus derivados, ni utilizará la información divulgada voluntariamente para cometer actos ilegales como la manipulación del mercado.
Artículo 11 Si un acontecimiento ocurrido o relacionado con una sociedad no cumple las normas de divulgación establecidas en las normas de inclusión en la lista, o si las normas de inclusión en la lista no contienen disposiciones específicas, pero la bolsa de Shanghai o el Consejo de Administración de la sociedad consideran que el acontecimiento puede tener un gran impacto en El precio de las acciones de la sociedad y sus derivados, la sociedad revelará oportunamente la información pertinente de conformidad con las normas de inclusión en la lista, etc.
Artículo 12 todos los directores, supervisores y altos directivos de la sociedad velarán por que la sociedad revele la información de manera oportuna y justa, as í como por que el contenido de la divulgación de la información sea verdadero, exacto y completo, y por que no haya registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes. Si un Director, supervisor o directivo superior tiene alguna objeción al contenido del anuncio, hará la declaración correspondiente en el anuncio y expondrá las razones.
Artículo 13 antes de la divulgación de la información, la sociedad, sus directores, supervisores, personal directivo superior, los deudores pertinentes de divulgación de información y otras personas con conocimiento de causa controlarán al mínimo a las personas que tengan conocimiento de la información, no revelarán información material no publicada, no realizarán operaciones con información privilegiada ni cooperarán con otras personas para manipular los precios de las acciones y sus derivados.
Artículo 14 la información divulgada de conformidad con la ley se publicará en el sitio web de la bolsa de valores y en los medios de comunicación que cumplan las condiciones prescritas por la c
Artículo 15 la sociedad presentará el proyecto de anuncio de divulgación de información y los documentos de referencia pertinentes a la Oficina Reguladora de valores del lugar en que esté registrada la sociedad. (en lo sucesivo denominada “la Oficina Reguladora de valores”).
Artículo 16 si la información que la sociedad y el deudor de la divulgación de información conexa tienen la intención de revelar es un secreto comercial, una sensibilidad comercial, los intereses de los inversores o induce a error a los inversores, la divulgación de esa información podrá suspenderse o quedar exenta de conformidad con las disposiciones pertinentes de la bolsa de Shanghai.
Si la información que la empresa pretende revelar se considera un secreto de Estado de conformidad con la ley y la divulgación de conformidad con las normas de inclusión en la lista o el cumplimiento de las obligaciones pertinentes puede dar lugar a que la empresa infrinja las leyes y reglamentos nacionales o ponga en peligro la seguridad del Estado, podrá quedar exenta de la divulgación de conformidad con las disposiciones pertinentes de la bolsa de Shanghai.
Artículo 17 la sociedad y el deudor de la divulgación de información pertinente determinarán cuidadosamente las cuestiones relativas a la suspensión o exención de la divulgación de información y no ampliarán arbitrariamente el alcance de las cuestiones relativas a la suspensión o exención. Cuando se haya divulgado la información suspendida, se revelará oportunamente.
Capítulo III contenido de la divulgación de información
Sección I Tipos de documentos para la divulgación de información
Artículo 18 los tipos de documentos de divulgación de información incluyen principalmente:
The Company shall prepare and disclose regular reports, including Annual Reports and semianual Reports, in accordance with relevant Regulations of c
Ii) en caso de que se produzcan acontecimientos importantes que puedan tener un gran impacto en el precio de las acciones de la empresa y sus derivados o en la decisión de inversión, la empresa publicará un informe provisional al público de conformidad con la ley;
Iii) El folleto publicado en la emisión de nuevas acciones, el folleto de derechos, el folleto de oferta, el anuncio de cotización de acciones y el anuncio de emisión de bonos convertibles, etc.
Sección II Informes periódicos
Artículo 19 los informes periódicos que la sociedad revelará incluirán informes anuales y semestrales (informes intermedios). Toda la información que tenga un impacto significativo en el juicio de valor y la decisión de inversión de los inversores debe revelarse. Los informes financieros y contables del informe anual serán auditados por una empresa contable que cumpla las disposiciones de la Ley de valores. Si la sociedad tiene la intención de entregar acciones o convertir la reserva de capital en capital social, se auditarán los informes financieros y contables semestrales o trimestrales en que se base; Si sólo se aplica el dividendo en efectivo, puede quedar exento de auditoría.
Artículo 20 el informe anual se preparará y revelará en un plazo de cuatro meses a partir del final de cada ejercicio contable y en un plazo de dos meses a partir del final del primer semestre de cada ejercicio contable.
En caso de que la empresa no pueda revelar el informe periódico en el plazo prescrito, anunciará oportunamente las razones, las soluciones y el momento de la divulgación prevista.
Artículo 21 el contenido, el formato y las normas de preparación de los informes anuales y semestrales de la sociedad se llevarán a cabo de conformidad con las disposiciones pertinentes de la c
Artículo 22 el Consejo de Administración de la sociedad preparará y examinará los informes periódicos para asegurar su divulgación oportuna. La sociedad no revelará ningún informe periódico que no haya sido examinado y aprobado por el Consejo de Administración. Si el informe periódico no ha sido examinado o examinado por el Consejo de Administración, la empresa revelará las razones y los riesgos existentes, las notas especiales del Consejo de Administración y las opiniones de los directores independientes. Artículo 23 los directores y altos directivos de la sociedad firmarán dictámenes escritos sobre los informes periódicos, indicando si los procedimientos de preparación y examen del Consejo de Administración se ajustan a las leyes, reglamentos administrativos y disposiciones de la c
En las observaciones escritas de la Junta de supervisores sobre el examen de los informes periódicos se indicará si los procedimientos de preparación y examen del Consejo de Administración se ajustan a las leyes, los reglamentos administrativos y las disposiciones de la c
Si un director o supervisor no puede garantizar la veracidad, exactitud, exhaustividad del contenido del informe periódico o tiene objeciones, votará en contra o se abstendrá en el examen y la verificación del informe periódico por el Consejo de Administración o el Consejo de supervisión.
Si un Director, supervisor o directivo superior no puede garantizar la autenticidad, exactitud, exhaustividad o desacuerdo del contenido del informe periódico, emitirá sus opiniones y expondrá las razones en sus opiniones confirmatorias por escrito, y la empresa las revelará. Si la empresa no divulga la información, los directores, supervisores y altos directivos podrán solicitar directamente la divulgación.
Los directores, supervisores y altos directivos que emitan sus opiniones de conformidad con lo dispuesto en el párrafo anterior se guiarán por el principio de prudencia, y su responsabilidad de garantizar la autenticidad, exactitud e integridad del contenido de los informes periódicos no sólo quedará exenta de la obligación de expresar sus opiniones. Artículo 24 en caso de error o registro falso en el informe periódico de la sociedad, que haya sido ordenado por las autoridades competentes para corregirlo o decidido por el Consejo de Administración, la sociedad revelará oportunamente, de conformidad con las disposiciones pertinentes de la c
Artículo 25 en caso de que se emita una opinión de auditoría no estándar sobre el informe financiero y contable en el informe periódico, el Consejo de Administración de la sociedad hará una declaración especial sobre los asuntos relacionados con la opinión de auditoría. Si se emite una opinión de auditoría no estándar sobre los informes financieros y contables que figuran en los informes periódicos y la bolsa de valores considera que se sospecha que son ilegales, presentará un informe a la c
Sección III previsión de la ejecución y presentación de informes sobre la ejecución
Artículo 26 cuando la sociedad prevea que los resultados anuales de las operaciones se produzcan en cualquiera de las siguientes circunstancias, la previsión de los resultados se efectuará en el plazo de un mes a partir del final del ejercicio contable:
El beneficio neto es negativo;
El beneficio neto aumenta o disminuye en más del 50% en comparación con el mismo período del año anterior;
Iii) realizar la conversión de las pérdidas en ganancias.
En caso de que la empresa prevea resultados semestrales y trimestrales en cualquiera de las circunstancias anteriores, podrá proceder a la previsión de resultados.
Los directores, supervisores y altos directivos de la sociedad comprenderán y prestarán atención plena y oportuna a las condiciones de funcionamiento y a la información financiera de la sociedad, llevarán a cabo la comunicación necesaria con la sociedad contable y juzgarán cuidadosamente si se cumplen las condiciones establecidas en el presente artículo. Artículo 27 si, en las circunstancias previstas en las normas de inclusión en la lista, las acciones de una sociedad están sujetas a una advertencia de riesgo de exclusión de la lista, la empresa revelará la notificación previa de los resultados de conformidad con las normas de inclusión en la lista y los requisitos del presente sistema en el plazo de un mes a partir del final del ejercicio contable.
Artículo 28 después de la divulgación de la notificación previa de los resultados, la empresa revelará oportunamente el anuncio de corrección si estima que la diferencia entre la notificación previa de los resultados y los resultados del ejercicio en curso es superior al 20% o si se produce un cambio en la dirección de las pérdidas y ganancias.
Artículo 29 si la sociedad no puede revelar el informe anual en un plazo de dos meses a partir de la fecha de finalización del ejercicio contable, revelará el informe de rendimiento en un plazo de dos meses a partir de la fecha de finalización del ejercicio contable de conformidad con las normas de inclusión en la lista y los requisitos del presente sistema.
Artículo 30 antes de la divulgación de los informes periódicos, la sociedad podrá publicar un informe rápido sobre los resultados y revelar los principales datos e indicadores financieros del período en curso y del mismo período del a ño anterior.
Si la empresa presenta a las autoridades competentes del Estado datos financieros periódicos no revelados antes de la divulgación de los informes periódicos y no se espera que sean confidenciales, publicará oportunamente un informe de rendimiento rápido.
En caso de divulgación anticipada de los resultados antes de la divulgación de los informes periódicos, o de fluctuaciones inusuales en las transacciones de acciones y derivados de la empresa como resultado de rumores sobre los resultados, la empresa revelará oportunamente los datos financieros pertinentes del período que se examina.
Artículo 31 la sociedad velará por que no haya diferencias significativas entre los datos financieros y los indicadores revelados en el informe de rendimiento rápido y en el informe periódico.
Antes de la divulgación del informe periódico, si la empresa que cotiza en bolsa descubre que la diferencia entre el informe de rendimiento rápido y el informe periódico sobre los datos financieros y los indicadores es superior al 10%, revelará oportunamente el anuncio de corrección.
Sección IV informe provisional
Artículo 32 el informe provisional se refiere a un anuncio público emitido por la empresa de conformidad con las leyes, los reglamentos administrativos, las normas departamentales, los documentos normativos, las normas de cotización y otras disposiciones pertinentes de la bolsa de Shanghai, excepto el informe periódico. El Consejo de Administración de la sociedad publicará un informe provisional (distinto del anuncio de la Junta de supervisores).
Artículo 33 en caso de que se produzcan acontecimientos importantes que puedan tener un gran impacto en el precio de las acciones de la sociedad y sus derivados, la sociedad revelará sin demora las causas, el estado actual y los posibles efectos de los acontecimientos cuando los inversores no lo hayan sabido.
Los acontecimientos importantes mencionados en el párrafo anterior incluyen:
()
