Código de la empresa: Keeson Technology Corporation Limited(603610) abreviatura de la empresa: Keeson Technology Corporation Limited(603610)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Keeson Technology Corporation Limited(603610) \ \ \ \ UAB (ogmoson Europe Limited), South Bay International, Inc., keeson (Binh Duong) Co., Ltd., Ltd., softide Technology Co., Ltd., Limited (shuford Technology Co., Ltd), Shenzhen yuandingsheng Investment Co., Ltd. (Limited Partnership), Linsheng Investment (Hainan) Co., Ltd., qisheng data (Shanghai) Co., Ltd. AIG INTELLIGENT TECHNOLOGY (Jiaxing) Co., Ltd., softide Spring Co., Ltd., Limited (shutai Spring Co., Ltd.) y otras 16 filiales.
2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Las principales empresas incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen la investigación y el desarrollo, la fabricación y las ventas de camas eléctricas inteligentes, colchones y productos conexos, as í como servicios de datos inteligentes. Las principales cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la gobernanza empresarial, la estructura organizativa, los recursos humanos, la responsabilidad social, la cultura empresarial, los informes financieros, la gestión de las inversiones y la financiación, las adquisiciones, la gestión de activos, la gestión de la producción, las ventas, la gestión de Proyectos, la gestión de contratos, la gestión administrativa, la supervisión interna y la comunicación de información. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Riesgo de gestión de la producción, riesgo de gestión de ventas, riesgo de gestión de fondos, riesgo de Seguridad de activos, riesgo de gestión de inversiones. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
7. Otras Notas
Ninguno. II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y el sistema de control interno de la gobernanza y el funcionamiento normativo de las personas jurídicas. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe de los ingresos de explotación inexactos ≥ 1% del total de los ingresos de explotación ≤ importe de los ingresos de explotación inexactos 2% del total de los ingresos de explotación 2% del total de los ingresos de explotación
El importe total de los beneficios presenta inexactitudes ≥ 5% del importe total de los beneficios ≤ 3% del importe total de los beneficios ≤ 5% del importe total de los beneficios ≤ 3% del importe total de los beneficios
Importe total del activo no declarado importe de la inexactitud ≥ 1% del activo total 0,5% del activo total ≤ importe de la inexactitud importe de la inexactitud 0,5% del activo total 1% del activo total
Nota: ninguna.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Principales deficiencias (1) Fraude de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa; Inexactitudes significativas en los informes financieros del ejercicio en curso descubiertos por la CPA pero no identificados por el control interno de la empresa; El Comité de auditoría es ineficaz en la supervisión del control interno de los informes financieros externos y los informes financieros de la empresa; Las deficiencias importantes detectadas y comunicadas a la administración no se corrigieron en un plazo razonable.
Defectos importantes (1) no seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA; No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude; Los defectos individuales o múltiples en el proceso de presentación de informes financieros, aunque no cumplen los criterios para determinar los defectos importantes, afectan al objetivo de la veracidad, exactitud y exhaustividad de los informes financieros.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control además de los defectos importantes mencionados anteriormente.
Nota: En consecuencia, se determina la probabilidad (alta, media y baja) de que el defecto pueda dar lugar a inexactitudes, incluidas, entre otras cosas, las siguientes: 1) el defecto puede dar lugar a correcciones y retroactividad de los informes financieros emitidos; Los estados financieros del ejercicio en curso contienen inexactitudes significativas, pero el control interno no las encuentra en el proceso de funcionamiento; Invalidez de la Junta de Auditores o de la función de auditoría interna; Fraude cometido por directores, supervisores y altos directivos; La función de gestión de riesgos es ineficaz; Entorno de control inválido; Los defectos graves no se rectifican oportunamente en un plazo razonable.
3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Pérdida directa de bienes ≥ 1,5% del total de activos ≤ 1% del total de activos
Importe de la pérdida importe total de los activos
1,5%
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
La alta probabilidad de defectos graves puede reducir seriamente la eficiencia o el efecto del trabajo, o aumentar seriamente la incertidumbre del efecto, o hacer que se desvíe gravemente del objetivo previsto.
La mayor probabilidad de defectos importantes puede reducir significativamente la eficiencia o el efecto del trabajo, o aumentar significativamente la incertidumbre del efecto, o desviarse significativamente del objetivo previsto.
En general, los defectos son menos propensos a ocurrir, lo que puede reducir la eficiencia o el efecto del trabajo, o aumentar la incertidumbre del efecto, o desviarse del objetivo previsto.
Descripción: juzgar la posibilidad de que el defecto pueda causar pérdidas (alta, media y baja), incluyendo pero no limitado a: (1) el procedimiento de toma de decisiones de la empresa no es científico, como el error de toma de decisiones, lo que conduce a que la empresa no alcance el objetivo esperado; La pérdida de personal directivo o técnico es grave; Frecuentes noticias negativas de los medios de comunicación; No se han corregido los resultados de la evaluación del control interno, en particular las deficiencias importantes o importantes; Las empresas importantes carecen de control institucional o de fallos sistemáticos del sistema. Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
Los defectos generales de control interno descubiertos por la empresa no afectan a la realización del objetivo de control; En vista de las deficiencias generales de control interno detectadas durante el período que abarca el informe, la empresa ha prestado gran atención a ellas, ha presentado propuestas de rectificación y ha formulado activamente el plan de rectificación correspondiente para su aplicación. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos significativos en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no
1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
Los defectos generales de control interno descubiertos por la empresa no afectan a la realización del objetivo de control; En vista de las deficiencias generales de control interno detectadas durante el período que abarca el informe, la empresa ha prestado gran atención a ellas, ha presentado propuestas de rectificación y ha formulado activamente el plan de rectificación correspondiente para su aplicación. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
En 2021, la empresa concede gran importancia a
