Luxi Chemical Group Co.Ltd(000830)
Normas generales del capítulo I de las medidas de gestión de los planes de incentivos restrictivos para las acciones en 2021 (versión revisada)
Artículo 1 Estas medidas se formulan con el fin de aplicar el plan de incentivos restrictivos de acciones de 2021 de Luxi Chemical Group Co.Ltd(000830) (en lo sucesivo denominado “la empresa”), aclarar las instituciones de gestión del plan de incentivos restrictivos de acciones de 2021 y sus responsabilidades, los procedimientos de aplicación, los procedimientos de concesión y levantamiento de restricciones a la venta, el tratamiento de circunstancias especiales, la divulgación de información, la contabilidad financiera y el tratamiento fiscal, la supervisión y la gestión, etc.
Artículo 2 Estas medidas se ajustan a las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes del Estado. A menos que se especifique lo contrario, los términos utilizados en las presentes medidas tendrán el mismo significado que los términos utilizados en el presente plan de incentivos.
CAPÍTULO II ÓRGANO DE GESTIÓN y sus responsabilidades
Artículo 3 la Junta General de accionistas, como autoridad suprema de la sociedad, se encargará de examinar y aprobar la aplicación, modificación y terminación del presente plan de incentivos. La Junta General de accionistas podrá, dentro de los límites de su competencia, autorizar al Consejo de Administración a tramitar algunas cuestiones relacionadas con el plan de incentivos.
Artículo 4 el Consejo de Administración será el órgano de gestión de la ejecución del plan de incentivos y será responsable de su aplicación. El Comité de remuneración y evaluación del Consejo de Administración se encargará de elaborar y revisar el plan de incentivos y de presentarlo al Consejo de Administración para su examen, y el Consejo de Administración presentará el plan de incentivos a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación. El Consejo de Administración podrá ocuparse de otras cuestiones relacionadas con el plan de incentivos en el ámbito autorizado por la Junta General de accionistas.
Artículo 5 la Junta de supervisores, que es el órgano de supervisión del plan de incentivos y es responsable de examinar la lista de objetivos de incentivos, emitirá opiniones sobre si el plan de incentivos es propicio para el desarrollo sostenible de la empresa y si existe una situación que perjudique claramente los intereses de la empresa y de todos los accionistas, y supervisará si la aplicación del plan de incentivos se ajusta a las leyes, reglamentos, documentos normativos y normas comerciales pertinentes de la bolsa de valores.
Artículo 6 el director independiente formulará observaciones sobre si el plan de incentivos es propicio para el desarrollo sostenible de la empresa y si hay circunstancias que perjudiquen claramente los intereses de la empresa y de todos los accionistas, y solicitará a todos los accionistas el derecho de voto delegado sobre el plan de incentivos.
Capítulo III procedimiento de aplicación del plan de incentivos
Artículo 7 El Comité de remuneración y evaluación del Consejo de Administración se encargará de organizar la elaboración del proyecto de plan de incentivos y de presentarlo al Consejo de Administración para su examen.
Artículo 8 el Consejo de Administración de la sociedad adoptará una resolución sobre este plan de incentivos de conformidad con la ley. Cuando el Consejo de Administración examine el plan de incentivos, los directores que sean objeto de incentivos o que tengan relaciones con ellos se abstendrán de votar.
Artículo 9 el director independiente y la Junta de supervisores formularán observaciones sobre si el plan de incentivos es propicio para el desarrollo sostenible de la empresa y si hay circunstancias que perjudiquen claramente los intereses de la empresa y de todos los accionistas.
Artículo 10 la empresa contratará a un bufete de abogados para que emita dictámenes jurídicos sobre el plan de incentivos de capital.
Artículo 11 antes de la celebración de la Junta General de accionistas, la sociedad, a través del sitio web de la sociedad u otros medios, hará público el nombre y el cargo del objeto incentivador dentro de la sociedad durante un período no inferior a 10 días. La Junta de supervisores examinará la lista de incentivos de capital y escuchará plenamente las opiniones públicas. La empresa revelará la Declaración de la Junta de supervisores sobre el examen y la publicidad de la lista de incentivos 5 días antes de que la Junta General de accionistas examine el plan de incentivos de capital.
Artículo 12 la sociedad llevará a cabo una autoevaluación de la información privilegiada sobre las personas con información privilegiada que compren o vendan acciones de la sociedad en los seis meses anteriores al anuncio del proyecto de plan de incentivos a la propiedad de acciones, a fin de determinar si existe un comportamiento de negociación con información privilegiada.
Artículo 13 el plan de incentivos será examinado y aprobado por la Comisión Reguladora de los activos de propiedad estatal del Consejo de Estado.
Artículo 14 la sociedad notificará la convocación de la Junta General de accionistas y anunciará simultáneamente el dictamen jurídico.
Artículo 15 antes de convocar la Junta General de accionistas para examinar el plan de incentivos de capital, el director independiente solicitará a todos los accionistas el derecho de voto autorizado sobre las propuestas pertinentes del plan de incentivos.
Artículo 16 la Junta General de accionistas de la sociedad votará sobre el plan de incentivos y lo aprobará con más de dos tercios de los derechos de voto de los accionistas presentes. Salvo en el caso de los directores, supervisores, altos directivos y accionistas que posean individual o colectivamente más del 5% de las acciones de la sociedad cotizada, el voto de otros accionistas se contabilizará y revelará por separado.
Cuando la Junta General de accionistas de la sociedad examine el plan de incentivos de capital, los accionistas que sean objeto de incentivos o que tengan una relación conexa con el objeto de incentivos se abstendrán de votar.
Capítulo IV adjudicación de acciones restringidas
Artículo 17 en un plazo de 60 días a partir de la fecha en que la Junta General de accionistas de la sociedad examine y apruebe el presente plan de incentivos y se cumplan las condiciones de concesión, la sociedad convocará una reunión del Consejo de Administración para examinar si se han cumplido las condiciones establecidas en el presente plan de incentivos para La concesión de derechos e intereses y determinar la fecha de concesión, y el director independiente emitirá un dictamen definitivo. La Junta de supervisores verificará la fecha de concesión de las acciones restringidas y la lista de objetivos de incentivos y emitirá dictámenes al respecto. El Consejo de Administración determinará y examinará y aprobará el plan de concesión de derechos de reserva. El Consejo de Administración de la sociedad se encargará de la concesión de acciones restringidas específicas de conformidad con la autorización de la Junta General de accionistas.
Artículo 18 la empresa contratará a un abogado para que emita dictámenes jurídicos sobre si se cumplen las condiciones para la concesión de derechos e intereses al objeto incentivador. El asesor financiero independiente emitirá simultáneamente una opinión clara.
Artículo 19 la sociedad y el objeto de incentivo firmarán un acuerdo de adjudicación de acciones restringidas en el que se estipularán los derechos y obligaciones de ambas partes.
Artículo 20 el objeto incentivador pagará los fondos para la suscripción de acciones restringidas a la cuenta designada de la sociedad de conformidad con los requisitos de la sociedad y será verificado y confirmado por un contador público certificado; de lo contrario, se considerará que el objeto incentivador ha renunciado a la suscripción de acciones restringidas concedidas. Artículo 21 la sociedad, de conformidad con el acuerdo firmado por el objeto incentivador, elaborará un registro de la gestión de los planes de acciones restringidos, que contendrá el nombre del objeto incentivador, la cantidad concedida, la fecha de concesión y el número del Acuerdo de subvención de acciones restringidas, etc. Artículo 22 la sociedad presentará una solicitud a la bolsa de valores para la concesión de acciones restringidas al objeto incentivador y, una vez confirmada por la bolsa de valores, solicitará a la sociedad de compensación registrada que se ocupe de las cuestiones relativas al registro y la liquidación.
Artículo 23 una vez concluida la adjudicación y el registro de las acciones restringidas, si se trata de un cambio en el capital social, la sociedad se ocupará de los procedimientos de registro de los cambios de sociedad con el Departamento de registro industrial y comercial.
Capítulo V levantamiento de las restricciones a la venta de acciones restringidas
Artículo 24 antes de levantar la restricción de ventas, la empresa confirmará si el objeto de incentivo cumple las condiciones para levantar la restricción de ventas. El Consejo de Administración examinará si se han cumplido o no las condiciones establecidas en el presente plan de incentivos para la eliminación de las restricciones a la venta, y los directores independientes y la Junta de supervisores emitirán simultáneamente dictámenes claros. Un bufete de abogados emitirá dictámenes jurídicos sobre si se cumplen las condiciones para que el objeto incentivador levante la restricción de ventas.
Artículo 25 para los objetos de incentivo que cumplan las condiciones para la liberación de la restricción de la venta, la sociedad presentará una solicitud unificada de Liberación de la restricción de la venta a la bolsa de valores y, una vez confirmada por la bolsa de valores, solicitará a la sociedad de compensación registrada que se ocupe de los asuntos de registro y liquidación.
Artículo 26 en el caso de los objetos incentivadores que no cumplan las condiciones para la liberación de las restricciones a la venta, la sociedad recomprará las acciones restringidas correspondientes a la liberación de las restricciones a la venta que posea y revelará oportunamente el anuncio de la aplicación pertinente.
Artículo 27 el objeto incentivador podrá transferir las acciones restringidas que hayan sido liberadas de la venta, siempre que la transferencia de las acciones en poder de los directores y altos directivos de la sociedad se ajuste a las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes. Capítulo VI tratamiento de casos especiales
Artículo 28 este plan de incentivos terminará en cualquiera de las siguientes circunstancias:
Este plan de incentivos terminará cuando el informe financiero y contable del último ejercicio contable haya sido emitido por un contador público certificado con una opinión negativa o un informe de auditoría que no pueda expresar su opinión;
El plan de incentivos se pondrá fin a la aplicación de los informes de auditoría sobre el control interno de los informes financieros del último ejercicio contable en los que la CPA emita opiniones negativas o no pueda expresar opiniones;
En caso de que no se distribuyan los beneficios de conformidad con las leyes y reglamentos, los estatutos y los compromisos públicos en los últimos 36 meses después de la inclusión en la lista, se pondrá fin a la aplicación del plan de incentivos;
4. Cuando las leyes y reglamentos prohíban la aplicación de incentivos basados en acciones;
Otras circunstancias señaladas por la c
En caso de que la empresa ponga fin a este plan de incentivos, la empresa recomprará las acciones restringidas que se hayan concedido pero que no hayan sido liberadas del objetivo de incentivos al precio de subvención.
Artículo 29 en cualquiera de las siguientes circunstancias, el presente plan de incentivos no se modificará y seguirá aplicándose de conformidad con las disposiciones del presente plan de incentivos:
Cambios en el control de la empresa;
2. Fusión o escisión de la sociedad, etc.
Artículo 30 si una empresa que cotiza en bolsa no cumple las condiciones de concesión o rescinde el Acuerdo de restricción de la venta debido a registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes en los documentos de divulgación de información, la empresa recomprará y cancelará las acciones restringidas que no hayan sido liberadas de la restricción de la venta de acuerdo con El precio de subvención, y todas las acciones restringidas que hayan sido liberadas de la restricción de la venta serán devueltas a los derechos e intereses concedidos. Si el objeto incentivador que no sea responsable de las cuestiones mencionadas ha sufrido pérdidas como resultado de la devolución de los derechos e intereses de las acciones restringidas, podrá, de conformidad con las disposiciones pertinentes del plan de incentivos de capital, recurrir a la sociedad cotizada o al objeto responsable. El Consejo de Administración recuperará los ingresos obtenidos por el objeto del incentivo de conformidad con las disposiciones pertinentes del reglamento o del plan de incentivos basados en acciones. Artículo 31 tratamiento de los cambios en las circunstancias personales de los destinatarios de los incentivos
1. Cuando el objeto incentivador cambie de puesto debido a la necesidad de trabajar en la empresa, pero siga prestando servicios en la empresa (incluidas las sucursales de la empresa, las filiales controladoras y las empresas enviadas por la empresa), las acciones restringidas concedidas se llevarán a cabo de conformidad con los procedimientos establecidos en el presente plan Antes del cambio de puesto, y la evaluación de la actuación profesional individual se llevará a cabo de conformidad con el plan de evaluación de la actuación profesional para el nuevo puesto;
Cuando el objeto incentivador se encuentre en cualquiera de las siguientes circunstancias, todas las acciones restringidas que no hayan sido liberadas de la venta serán recompradas por la empresa, y el precio de recompra será el valor inferior entre el precio de adjudicación y el precio de mercado de las acciones de la empresa en el momento de la recompra (el precio medio de las acciones subyacentes de la empresa en el día de negociación anterior al anuncio de la resolución del Consejo de Administración que examina la recompra):
1. Cuando el objeto incentivador renuncie voluntariamente durante el período del contrato de trabajo;
2. Cuando el contrato de trabajo del objeto incentivador expire y no se renueve;
3. Cuando el objeto incentivador sea despedido por razones tales como la incompetencia en el puesto de trabajo, la evaluación de la actuación profesional no calificada, etc.
Cuando el objeto incentivador se encuentre en cualquiera de las siguientes circunstancias, todas sus acciones restringidas que no hayan sido liberadas de la venta restringida serán recompradas por la sociedad, cuyo precio de recompra será el más bajo entre el precio de adjudicación y el precio de mercado de las acciones de la sociedad en el momento de la recompra (el precio medio de las acciones subyacentes de la sociedad en el día de negociación anterior al anuncio de la resolución del Consejo de Administración que examina la recompra), y el Consejo de Administración tendrá derecho a recuperar, según la gravedad de las circunstancias, la totalidad o parte de los ingresos obtenidos de la venta restringida levantada:
1. El objetivo de la motivación viola la ética profesional, el incumplimiento del deber o la negligencia en el cumplimiento del deber y perjudica gravemente los intereses o la reputación de la empresa;
2. El objeto incentivador que infrinja las normas pertinentes sobre la gestión de las recompensas y castigos del personal de la empresa será despedido por violar gravemente la disciplina;
3. The incentive objects exist in bribes, requests for bribes, Corruption, Theft, Leakage of Business and Technical secrets and other violations of Law and discipline;
4. The incentive Object is investigated for Criminal Responsibility according to law for criminal acts;
5. The incentive Object violates relevant laws and Regulations, articles of Association and Regulations of the company, causing inappropriate damage to the company;
6. Cuando la empresa se encuentre en una situación en la que no pueda aplicar el plan de incentivos de capital y el objeto de los incentivos sea personalmente responsable de ello;
7. No se concederán acciones restringidas a los objetos incentivadores.
En un plazo de seis meses a partir de la fecha en que se produzca cualquiera de las siguientes circunstancias, las acciones restringidas que hayan cumplido las condiciones para levantar las restricciones de venta en el año en curso podrán ser liberadas de las restricciones de venta; Las acciones restringidas que no hayan cumplido las condiciones para su liberación serán recompradas por la sociedad a un precio de recompra igual a la suma del precio de subvención más los intereses de los depósitos bancarios a plazo durante el mismo período:
1. Cuando el objeto incentivador se traslade de la empresa debido a la Organización y no esté en la empresa;
2. Cuando el objeto incentivador se jubile normalmente porque ha alcanzado la edad legal de jubilación (en caso de cambios en las leyes y reglamentos pertinentes, el Consejo de Administración aplicará las nuevas disposiciones);
3. En caso de fallecimiento del objeto incentivador (el heredero legal levantará la restricción de venta de acuerdo con las disposiciones);
4. Cuando el objeto incentivador pierde la capacidad laboral;
Cuando el objeto incentivador se convierta en un director independiente, supervisor u otra person a que no pueda poseer las acciones restringidas de la empresa durante el período de validez del plan de incentivos, todas las acciones restringidas concedidas que no hayan sido liberadas no podrán ser liberadas de la restricción de la venta, sino que serán recompradas por la empresa, y el precio de recompra será la suma del precio de subvención más los intereses sobre los depósitos a plazo fijo del Banco en el mismo período.
6. El Comité de remuneración y evaluación del Consejo de Administración determinará otras circunstancias no especificadas y determinará el método de tratamiento. Capítulo VII contabilidad financiera y tratamiento fiscal
Artículo 32 de conformidad con las disposiciones de las normas contables para las empresas no. 11 – pago por acciones, la sociedad, en cada fecha del balance del período de restricción de la venta, modificará el número de acciones restringidas que se prevé que puedan liberarse de la restricción de la venta sobre la base de la información de seguimiento obtenida recientemente, como los cambios en el número de personas que pueden liberarse de la restricción de la venta y la finalización de los indicadores de rendimiento, y contabilizará los servicios adquiridos en el período en curso en los costos o gastos pertinentes y en las reservas de capital sobre la base del valor razonable en la fecha de concesión de las acciones restringidas.
1. Fecha de concesión
El capital social y la reserva de capital se confirmarán de acuerdo con la emisión de acciones restringidas por la empresa al objeto del incentivo.
2. Cada fecha del balance durante el período de venta limitada
De conformidad con las normas contables, en cada fecha del balance durante el período de restricción de la venta, los servicios prestados por los empleados adquiridos se contabilizan en los costos y se reconocen el patrimonio neto o el pasivo de los propietarios.
3. Fecha límite de eliminación
En la fecha de Liberación de la restricción de la venta, si se cumplen las condiciones de Liberación de la restricción de la venta, se puede levantar la restricción de la venta; Si la totalidad o parte de las acciones no han sido liberadas de las restricciones a la venta y la recompra se cancela, se tratará de conformidad con las normas contables y las disposiciones pertinentes.
Artículo 33 el impuesto sobre la renta de las personas físicas y otros impuestos y tasas se pagarán de conformidad con las leyes y reglamentos fiscales del Estado sobre los ingresos obtenidos por el objeto incentivador como resultado del presente plan de incentivos. De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos fiscales del Estado, la empresa retendrá y pagará el impuesto sobre la renta individual y otros impuestos y tasas que el objeto del incentivo deba pagar.
Capítulo VIII Disposiciones complementarias
Artículo 34 el Consejo de Administración será responsable de la formulación, interpretación y revisión de estas medidas.
Artículo 35 estas medidas serán examinadas y aprobadas por la Junta General de accionistas de la sociedad y entrarán en vigor después de la entrada en vigor del presente plan de incentivos. Luxi Chemical Group Co.Ltd(000830)
