Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. Evaluación del control interno (ⅰ) Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: Utour Group Co.Ltd(002707) \ \ \ y Zhongxin Borui Integrated Marketing Consulting Co., Ltd., Beijing Zhongxin Miracle International Travel Service Co., Ltd., Hong Kong Zhongxin International Travel Service Co., Ltd., Beijing YOULIAN currency Exchange Co., Ltd., Shanghai Zhongxin julong International Travel Service Co., Ltd., Shanghai youkui Investment Management Co., Ltd., Beijing Kaiyuan International Travel Service Co., Ltd., Beijing youda Entry and Exit Service Co., Ltd., etc., including in the accounting Statement Consolidation scope, Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación son: venta al por mayor de viajes, venta al por menor de viajes, servicios integrados de comercialización, otras empresas comerciales (bienes raíces de inmigrantes, cambio de divisas, etc.); Las principales esferas de alto riesgo son los fondos monetarios, las ventas y la recaudación, los costos y los pagos de las adquisiciones, las transacciones conexas, las garantías externas, la inversión extranjera y la divulgación de información.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes. Estructura de control interno de la empresa 1. Entorno de control interno (1) concepto de gestión y estilo de gestión
La empresa se adhiere a la trayectoria de desarrollo del turismo a los viajes, el negocio se expande de los viajes de salida a los viajes de China, los servicios de salida de “Turismo +” y gradualmente se extiende a los viajes de China, los viajes de alta gama, los premios de la Asociación de negocios, los Viajes de estudio en el extranjero, los bienes raíces de los inmigrantes, la atención de la salud, los servicios de destino y una serie de viajes y servicios integrales.
Centrándose en el núcleo del negocio turístico, la cadena industrial se expande verticalmente en tres aspectos: recursos de destino, diseño y servicio de productos y canales de marketing, consolidando y fortaleciendo continuamente las ventajas del negocio turístico. Además, la expansión incluye una serie de servicios turísticos integrales, como el estudio de viajes en el extranjero, la vivienda de los inmigrantes, la atención médica de la salud, las compras turísticas, etc., que giran en torno a los usuarios, los recursos y los canales en su conjunto para lograr el intercambio de clientes, el Intercambio de recursos y el intercambio de canales, desempeñar un papel de sinergia empresarial, fortalecer el control de los dos extremos de los canales de origen de los turistas chinos y los recursos de destino en el extranjero, y esforzarse por convertirse en el proveedor de servicios turísticos integrales más competitivo de China.
En el negocio turístico, la empresa se adhiere a la premisa de la calidad del servicio, los productos como el núcleo, sigue fortaleciendo la integración de la venta al por mayor y al por menor, la combinación de la estrategia de desarrollo de la operación de múltiples canales, promover el desarrollo mutuo y sinérgico de cada negocio. Estructura de gobernanza
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices sobre los Estatutos de las empresas que cotizan en bolsa y otras leyes y reglamentos, la empresa ha establecido la estructura de gobernanza empresarial de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el personal directivo, ha formulado las normas de procedimiento correspondientes, ha definido claramente las responsabilidades y competencias en materia de adopción de decisiones, ejecución y supervisión, y ha formado una división científica y eficaz de las responsabilidades y un mecanismo de equilibrio. El Comité de auditoría (el Departamento de auditoría interna), el Comité de remuneración y evaluación, el Comité de estrategia y el Comité de nombramientos se establecen en el Consejo de Administración para seguir mejorando la estructura de gobernanza y promover la adopción de decisiones científicas y eficientes del Consejo de Administración. Estructura orgánica
En cuanto a la construcción de la Organización de gestión, con el fin de aplicar mejor la estrategia de desarrollo de la empresa, de acuerdo con la naturaleza y el modo de gestión de la empresa, la empresa se divide en cinco Partes, a saber, el negocio del turismo, el Servicio de marketing integrado, otros servicios turísticos y servicios conexos (nuevo negocio turístico, cambio de divisas, propiedad de inmigrantes, desarrollo tecnológico y servicios), la inversión estratégica y el Departamento funcional. El negocio turístico se divide principalmente en el negocio minorista y el negocio al por mayor (turismo uni Nederland, turismo panorámico); La Sección de servicios de marketing integrado toma a Zhongxin Borui como el cuerpo principal de primer nivel, que incluye el negocio de Borui, las relaciones públicas de Youyi Wen, la exposición de youzhong, zhongxinyuanshan y otras secciones de negocios (subsidiarias). Otros sectores del turismo y servicios conexos incluyen principalmente el turismo emergente, el cambio de divisas, la cadena industrial y los bienes raíces de los inmigrantes, el desarrollo tecnológico y los servicios; Los departamentos funcionales incluyen el Departamento de control de calidad y capacitación, el Centro de atención al cliente, el Departamento de marcas de grupo, el Departamento de Finanzas de grupo, el Departamento de inversiones estratégicas, el Departamento de recursos humanos, el Departamento de gestión empresarial, el Departamento de Asuntos de valores, el Departamento Jurídico, el Departamento de tecnología de redes, etc. Las responsabilidades laborales internas de la empresa estipulan detalladamente las responsabilidades y los procedimientos de trabajo de cada departamento. La División del trabajo de cada departamento funcional es clara, cada uno asume su propia responsabilidad, coopera entre sí, supervisa mutuamente.
El organigrama es el siguiente:
Auditoría Interna
El Departamento de auditoría interna de la empresa es directamente responsable ante el Consejo de Administración y ejerce independientemente la autoridad de auditoría bajo la dirección del Comité de auditoría del Consejo de Administración sin injerencia de otros departamentos o personas.
El Departamento de Auditoría Interna está equipado con auditores a tiempo completo para llevar a cabo la auditoría interna de la gestión empresarial, la situación financiera y la ejecución interna de la empresa, y hacer una evaluación objetiva de la autenticidad, racionalidad y cumplimiento de sus beneficios empresariales. Política de recursos humanos
La empresa se adhiere a “orientada a las personas”, para lograr el respeto, la comprensión, el cuidado de las personas, la configuración de las personas, y esforzarse por crear un sentido de la justicia, la iniciativa y la personalidad emprendedora de “personas de fe”. La empresa aplica el sistema de contratos de trabajo de todo el personal, y todos los empleados participan en la planificación general de la seguridad social. Se han establecido una serie de sistemas de gestión de los recursos humanos, incluidos el sistema de contratación y despido, el Código de conducta diario de los empleados, el sistema de remuneración y prestaciones, el sistema de licencias de los empleados y el sistema de capacitación, y se ha establecido un sistema de evaluación de la actuación profesional relativamente Perfecto. La empresa ofrece vacaciones pagadas más largas a los empleados de más de 3 años, comedores, salas de maternidad y maternidad, duchas, etc. La empresa presta atención a la formación de nuevos y antiguos empleados, proporciona un buen entorno para el crecimiento de los empleados, alienta a los pequeños equipos a iniciar su propio negocio dentro de la empresa, presta atención a la innovación de los empleados, estimula la vitalidad de los empleados.
La empresa se adhiere a la política de contratación de personal de “integridad y talento, post – éxito”, con “integridad y diligencia” como criterio de selección de talentos, la mayoría de los cuadros dirigentes jóvenes y de mediana edad de la formación básica y la selección. Proporcionar formación de gerentes de nivel medio y formación de la escuela de gestión Drucker para talentos sobresalientes.
La empresa presta atención a la motivación de los empleados y a la participación en los beneficios de la empresa, lleva a cabo un plan de incentivos de acciones restringidas de manera planificada después de la inclusión en la lista, y el número de personas motivadas representa aproximadamente el 10% del número total de empleados de la empresa, y lleva a cabo un plan de participación de los empleados que está garantizado por los principales accionistas de la dirección de la empresa.
Las políticas de recursos humanos existentes garantizan básicamente la estabilidad del personal y las necesidades de recursos humanos de todos los departamentos. 2. Evaluación de riesgos
De acuerdo con los objetivos estratégicos y las ideas de desarrollo, la empresa ha establecido un sistema sistemático y eficaz de evaluación de riesgos de acuerdo con las características de la industria. De acuerdo con los objetivos de control establecidos, la empresa recopila información pertinente de manera integral y sistemática, identifica con precisión los riesgos internos y externos, lleva a cabo una evaluación oportuna de los riesgos y logra el control de los riesgos. Al mismo tiempo, para hacer frente a los riesgos empresariales a los que se enfrenta la industria turística, la empresa ha establecido un método perfecto de control de calidad y un mecanismo de respuesta de emergencia, y ha establecido un grupo directivo de respuesta de emergencia para aclarar los procedimientos y plazos de supervisión, presentación de informes y tratamiento de diversas emergencias importantes, y ha establecido un sistema de inspección y un sistema de rendición de cuentas. 3. Sistema de control interno (1) Sistema de gestión de la adopción de decisiones
El Consejo de Administración de la empresa estableció el Comité de estrategia y elaboró el reglamento interno del Comité de estrategia del Consejo de Administración, definió el contenido principal de las decisiones importantes, llevó a cabo un estudio de viabilidad sobre la estrategia empresarial, las inversiones importantes, la adquisición de activos y la financiación importante, examinó los resultados del Estudio de viabilidad y adoptó decisiones de conformidad con los procedimientos de examen y aprobación. Sistema de gestión presupuestaria
Se elaboró el sistema de gestión presupuestaria y se definieron y aplicaron efectivamente las disposiciones pertinentes relativas a la preparación, ejecución, control, ajuste, análisis y evaluación del presupuesto. La empresa utiliza el control del sistema de información estrictamente de acuerdo con el presupuesto para evaluar los departamentos y puestos. Sistema contable y sistema de presentación de informes financieros
La empresa establecerá un departamento financiero, contabilidad a tiempo completo. La División del trabajo del personal de la organización contable es clara, el establecimiento de cajeros, la contabilidad de costos, la contabilidad, la auditoría y otros puestos, cada puesto puede coordinarse y supervisarse mutuamente, formar eficazmente “control interno”, y llevar a cabo periódicamente la rotación de puestos.
El sistema de contabilidad financiera de la empresa se ajustará a las normas contables para las empresas y a las disposiciones complementarias pertinentes de contabilidad financiera promulgadas por el Ministerio de Finanzas. De acuerdo con las necesidades de la gestión financiera y los requisitos del control interno, se ha elaborado un sistema perfecto de gestión financiera. Incluye el sistema de gestión financiera, la política contable, las normas generales para el tratamiento de las operaciones contables, la gestión de los fondos, la gestión de los activos de los acreedores, la gestión de las cuentas por cobrar, la gestión de las inversiones, las medidas para la gestión de las garantías externas, las medidas para La gestión de las inversiones extranjeras, el inventario de bienes, el análisis financiero, el sistema de presentación de informes financieros, la gestión de facturas y sellos financieros y la gestión de archivos contables, que regulan eficazmente la contabilidad financiera de las empresas. La empresa ha elaborado una serie de sistemas de control contable interno y ha seguido prácticamente todas las actividades comerciales pertinentes. Estos sistemas abarcan todo el proceso y todos los aspectos de la gestión empresarial de la empresa, de manera que cada actividad empresarial de la empresa pueda seguir las normas, los ingresos y gastos financieros de la empresa y las actividades económicas conexas de la legalidad, el cumplimiento, la autenticidad y la integridad están razonablemente garantizados.
Sobre la base de las cuentas nacionales unificadas, la empresa ha establecido las cuentas detalladas de manera uniforme en toda la empresa y ha formulado claramente los procedimientos de procesamiento de los documentos contables, los libros de contabilidad y los informes contables.
\uf073 las transacciones y transacciones pueden registrarse oportunamente en el período contable apropiado en la cantidad correcta;
\uf073 el contacto y la manipulación de los activos y registros están debidamente autorizados;
Conciliación periódica de los activos contables y físicos;
\uf073 aplicar el sistema de responsabilidad del personal contable en el puesto, y la autorización entre puestos es clara y se restringe, coordina y supervisa mutuamente.
La empresa consolida los estados contables preparados por las filiales, prepara los estados financieros consolidados de la empresa matriz y las notas a los estados contables correspondientes. El método de preparación de los estados financieros consolidados se ajustará a las normas contables para las empresas.
Los informes financieros y contables se presentarán al Consejo de Administración tras su examen y emisión por el Director Financiero, el Director del Departamento Financiero (Director Financiero) y el Director General, y se pondrán a disposición del mundo exterior después de que el Consejo de Administración haya examinado y aprobado la resolución, haya cumplido los compromisos necesarios y haya emitido el procedimiento. Control del sistema electrónico de información
La sede de la empresa utiliza el sistema tisp para llevar a cabo la gestión empresarial (el antiguo sistema de actualización del sistema integrado de gestión de Operaciones de planificación de los recursos institucionales), registrar y contabilizar las operaciones de apertura, inscripción, cambio y liquidación de empresas. La empresa ha elaborado el sistema de gestión de la seguridad de la red, que incluye la gestión del cortafuegos, la gestión del servidor (aplicación de la red externa y gestión de la red interna, en la que la gestión de la red interna incluye la gestión del dominio, el filtrado de la página web, el intercambio de La red interna, la detección de virus y antivirus, la copia de Seguridad de los datos del servidor), la gestión de la autorización informática (informática general y financiera), etc.
La empresa utiliza el sistema informático para mejorar la integridad, exactitud y puntualidad de la información contable, que se aplica en el ámbito de la contabilidad. La empresa ha autorizado, gestionado y controlado eficazmente la entrada y salida de datos, el almacenamiento de documentos y la copia de Seguridad de los sistemas electrónicos de información, como el software financiero de UFIDA, el sistema tisp y el sistema de distribución de la misma industria, y ha separado el desarrollo y mantenimiento del sistema del personal de Procesamiento de negocios, lo que garantiza eficazmente la seguridad del sistema y la red. Garantizar la seguridad del funcionamiento de la empresa.
Gestión de los fondos monetarios
Con el fin de fortalecer la gestión y el control interno de los fondos monetarios y garantizar la seguridad de los fondos monetarios, la empresa ha establecido un sistema de control interno de los fondos monetarios. Se aclaran los sistemas de control de la División del trabajo, el control de la autorización, el control del efectivo, el control de los depósitos bancarios, el control de las facturas, el control de los sellos, etc. De los cuales:
\uf073 control de la División del trabajo en los puestos: los puestos se establecen de conformidad con los principios de separación, restricción y supervisión de los puestos incompatibles;
Control del efectivo: aplicación de la gestión del límite del efectivo disponible y del sistema de recuento periódico;
Control de facturas: los cheques en blanco son mantenidos por una person a especial, y la persona que los guarda no puede mantener todos los sellos del Banco Al mismo tiempo;
Control del sello: el sello especial financiero será mantenido por el Director Financiero, el sello personal será mantenido por mí mismo o por su persona autorizada, y está estrictamente prohibido mantener todos los sellos necesarios para el pago por una sola persona;
Gestión de cuentas: la empresa no puede prestar cuentas externas ni prestar servicios a otras personas. Ventas y cobro
Con el fin de fortalecer el control interno de las ventas y la recaudación, normalizar el comportamiento de las ventas y prevenir errores y fraudes en el proceso de ventas y recaudación, la empresa ha establecido un sistema de control interno de las ventas y la recaudación. Define el control de la División del trabajo, el control de la autorización, el control de las ventas, el control de la recaudación y otros sistemas relacionados. De los cuales:
Control de la División del trabajo en el puesto: cada departamento de ventas ha establecido la responsabilidad del trabajo en el puesto y el proceso de ventas, ha definido todo el proceso de negocio de ventas; Separación de las ventas y la recaudación de fondos
