Guangdong Kitech New Material Holding Co.Ltd(300995)
Sistema de gestión de la divulgación de información
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 con el fin de fortalecer la administración de la divulgación de información de la empresa, proteger los derechos e intereses legítimos de la empresa, los accionistas, los acreedores y otras personas interesadas, y regular el comportamiento de divulgación de información de la empresa, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las medidas administrativas para la divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa, Directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas cotizadas en el GEM de la bolsa de Shenzhen, The listing Rules of Shenzhen Stock Exchange GEM Stock (hereinafter referred to as the listing Rules), the guidance of Shenzhen Stock Exchange on Self – Regulation of Listed Companies No. 2 – the Standardized Operation of GEM Listed Companies, and the guidance of Shenzhen Stock Exchange on Self – Regulation No. 5 – Information Disclosure Affairs Management (hereinafter referred to as the guidance of Self – Regulation No. 5) El presente sistema se formula en relación con los documentos normativos y las disposiciones pertinentes de los estatutos (en lo sucesivo denominados “los estatutos”).
Artículo 2 la sociedad y los deudores de divulgación de información pertinentes revelarán, de conformidad con las leyes, reglamentos, reglamentos departamentales, documentos normativos y las disposiciones del presente sistema, de manera oportuna y equitativa toda la información o los asuntos que puedan tener un efecto significativo en el precio de las acciones de la sociedad y sus derivados o En la decisión de inversión (en adelante, “información importante”, “acontecimiento importante” o “asunto importante”), y garantizarán la autenticidad de la información divulgada. No habrá registros falsos, declaraciones engañosas ni omisiones importantes.
Artículo 3 el presente sistema se aplicará a las siguientes personas e instituciones:
Los directores y el Consejo de Administración de la empresa;
Ii) los supervisores y la Junta de supervisores de la empresa;
El Secretario del Consejo de Administración y el Departamento de valores de la empresa;
Iv) personal directivo superior de la empresa;
Directores de todos los departamentos de la empresa, as í como de sus filiales y sucursales;
Los accionistas controladores, los controladores reales y los accionistas y partes vinculadas que posean más del 5% de las acciones de la sociedad;
Otras personas y departamentos con obligaciones de divulgación de información.
Artículo 4 la sociedad y los deudores de divulgación de información pertinentes revelarán todas las cuestiones que puedan tener un efecto significativo en el precio de las acciones de la sociedad o en la decisión de inversión (en lo sucesivo denominadas “acontecimientos importantes” o “acontecimientos importantes”).
Los acontecimientos importantes mencionados en el párrafo anterior incluyen:
Acontecimientos importantes previstos en el párrafo 2 del artículo 80 de la Ley de valores;
Ii) la empresa incurre en una gran responsabilidad de indemnización;
Iii) la empresa ha acumulado una gran cantidad de reservas para el deterioro del valor de los activos;
Iv) el capital social de la sociedad es negativo;
Cuando los principales deudores de la empresa sean insolventes o entren en el procedimiento de insolvencia, la empresa no ha retirado la provisión completa para deudas incobrables de los créditos correspondientes;
Las leyes, reglamentos administrativos, normas y políticas industriales recientemente promulgados pueden tener un impacto significativo en la empresa; La empresa llevará a cabo incentivos de capital, recompra de acciones, reorganización de activos importantes, escisión de activos y cotización o cotización;
La decisión judicial prohíbe a los accionistas controladores transferir sus acciones; Cualquier accionista que posea más del 5% de las acciones de la sociedad será pignorado, congelado, subastado judicial, depositado en fideicomiso, establecido en fideicomiso o restringido legalmente el derecho de voto, o correrá el riesgo de ser transferido por la Fuerza;
Ⅸ) los principales activos han sido sellados, incautados o congelados; Las principales cuentas bancarias están congeladas;
La empresa que cotiza en bolsa prevé pérdidas o cambios sustanciales en sus resultados de explotación;
Paralización de la actividad principal o total;
Obtener ingresos adicionales que tengan un impacto significativo en las pérdidas y ganancias corrientes y que puedan tener un impacto significativo en los activos, pasivos, patrimonio neto o resultados de explotación de la empresa;
Contratar o despedir a una empresa contable que sea auditada por la empresa;
Cambios importantes y autónomos en las políticas contables y las estimaciones contables;
Debido a errores en la información divulgada en el período anterior, no divulgada de conformidad con las disposiciones pertinentes o a registros falsos, las autoridades competentes ordenarán que se corrija o el Consejo de Administración decidirá corregirla;
La sociedad o sus accionistas controladores, los controladores reales, los directores, los supervisores y los altos directivos serán castigados penalmente, serán investigados por la c
Los accionistas controladores, los controladores reales, los directores, los supervisores y los altos directivos de la sociedad son sospechosos de violar gravemente la disciplina y la ley o de cometer delitos relacionados con el deber y son detenidos por las autoridades de Inspección disciplinaria y supervisión y obstaculizan el desempeño de sus funciones;
Otros directores, supervisores y personal directivo superior de la empresa, excepto el Presidente o el Director, que no puedan desempeñar sus funciones normalmente durante más de tres meses debido a razones físicas o de organización del trabajo, o que hayan sido objeto de medidas coercitivas por parte de las autoridades competentes y que afecten al desempeño de sus funciones debido a presuntas violaciones de las leyes y reglamentos;
Otras cuestiones prescritas por la c
Si los accionistas controladores o los controladores reales de una sociedad cotizada tienen una influencia significativa en la ocurrencia o el progreso de un acontecimiento importante, informarán oportunamente por escrito a la sociedad cotizada de la información pertinente que conozca y cooperarán con la sociedad cotizada en el cumplimiento de sus obligaciones de divulgación de información.
Artículo 5 el Departamento de Asuntos de valores, bajo la dirección del Secretario del Consejo de Administración de la sociedad, es el órgano permanente encargado de la divulgación de información de la sociedad, a saber, el Departamento Administrativo de divulgación de información.
A menos que el Consejo de Administración autorice por escrito y cumpla las normas de inclusión en la lista de GEM, las directrices de autorregulación no. 5 y los Estatutos de la empresa, no se publicará ninguna información importante que no haya sido publicada por la empresa.
Artículo 6 El Presidente de la sociedad será la primera persona responsable de la divulgación de información y el Secretario del Consejo de Administración será la principal persona responsable de la divulgación de información y será responsable de la gestión de la divulgación de información.
Artículo 7 el Secretario del Consejo de Administración se encargará de organizar la capacitación sobre el sistema de gestión de la divulgación de información de la empresa.
El Secretario del Consejo de Administración impartirá periódicamente capacitación pertinente sobre el sistema de divulgación de información a los directores, supervisores, personal directivo superior de la sociedad, las personas a cargo de todos los departamentos de la sociedad, as í como a las personas a cargo de todas las sucursales y filiales, as í como a otros funcionarios y Departamentos de la sociedad que tengan la responsabilidad de divulgar información.
Artículo 8 los directores, supervisores y altos directivos de la sociedad desempeñarán sus funciones de manera fiel y diligente a fin de garantizar la veracidad, exactitud, exhaustividad, puntualidad y equidad de la divulgación de información.
Si el contenido de la información divulgada no puede garantizarse como verdadero, exacto y completo, se hará una declaración correspondiente en el anuncio público y se explicarán las razones.
Artículo 9 antes de la divulgación de la información privilegiada de conformidad con la ley, ninguna persona informada podrá divulgar o divulgar esa información, ni podrá utilizar esa información para realizar operaciones con información privilegiada.
Artículo 10 la sociedad designará a los periódicos y revistas aprobados por la Comisión Reguladora de valores de China, la bolsa de valores y el sitio web como los medios de comunicación (en lo sucesivo denominados “los medios designados”) para la publicación de anuncios de la sociedad y otros medios de comunicación que requieran la divulgación de información.
La información divulgada públicamente por la empresa también se colocará en el lugar de residencia de la empresa y en la bolsa de valores para su consulta por el público, como los inversores, los posibles inversores y las partes interesadas.
Artículo 11 el deudor de la divulgación de información no podrá publicar la información en el sitio web de la empresa ni en otros medios de comunicación antes de los medios de comunicación designados, ni podrá sustituir las obligaciones de presentación de informes y publicación que deban cumplirse por comunicados de prensa o respuestas a las preguntas de los periodistas, ni podrá Sustituir las obligaciones de presentación de informes provisionales que deban cumplirse por informes periódicos.
Artículo 12 los documentos de divulgación de información se redactarán en chino. Cuando se adopten textos en idiomas extranjeros, el obligado a revelar información garantizará la coherencia entre los dos textos. En caso de ambigüedad entre los dos textos, prevalecerá el texto chino. Artículo 13 la divulgación de información de la sociedad se llevará a cabo mediante la divulgación directa (examen posterior) y la divulgación no directa (examen previo).
En principio, la divulgación de información adopta el método de divulgación directa, y la bolsa de valores puede ajustar el alcance de la divulgación directa de conformidad con la calidad de la divulgación de información y el funcionamiento normal de la empresa.
La información divulgada por la empresa debe ser coherente, la información financiera debe tener una relación de comprobación razonable, y la información no financiera debe ser verificada mutuamente sin contradicciones. Si hay una diferencia significativa entre la información divulgada y la divulgada, se revelarán plenamente las razones y se dará una explicación razonable.
Artículo 14 al comunicarse con los inversores, las instituciones de servicios de valores y los medios de comunicación, la sociedad hará hincapié en el principio de la divulgación equitativa de información entre los diferentes inversores a fin de garantizar el buen desarrollo de la gestión de las relaciones con los inversores.
Capítulo II alcance y contenido de la divulgación de información
Artículo 15 los documentos de divulgación de información de la sociedad incluirán, entre otras cosas:
Informes periódicos publicados públicamente por la empresa, incluidos informes trimestrales, informes intermedios y anuales, de conformidad con la ley
Los informes provisionales publicados públicamente por la sociedad de conformidad con la ley incluyen, entre otras cosas, el anuncio de resolución de la Junta General de accionistas, el anuncio de resolución del Consejo de Administración, el anuncio de resolución del Consejo de supervisión, el anuncio de adquisición y venta de activos, el anuncio de transacciones conexas, el Anuncio complementario, el anuncio de rectificación y Otros anuncios importantes, as í como otros asuntos que la bolsa de valores considere necesarios para revelar; Iii) El folleto publicado en la emisión de nuevas acciones, el anuncio de cotización de acciones y el folleto para la emisión de bonos de sociedades, etc.;
Iv) Otra información importante que pueda tener un efecto significativo en el precio de las acciones de la empresa y en el precio de transacción de sus derivados, pero que no haya sido conocida por los inversores.
Sección I Informes periódicos
Artículo 16 los informes periódicos que la sociedad revelará incluirán informes anuales, informes intermedios e informes trimestrales. El formato y las normas de preparación de los informes periódicos se prepararán de conformidad con las disposiciones pertinentes de las autoridades reguladoras de valores.
Artículo 17 el informe anual se presentará en un plazo de cuatro meses a partir del final de cada ejercicio contable, el informe provisional en un plazo de dos meses a partir del final del primer semestre de cada ejercicio contable y el informe trimestral en un plazo de un mes a partir del final del tercer y noveno mes de cada ejercicio contable.
El plazo de divulgación del informe del primer trimestre no será anterior al del informe anual del año anterior.
En caso de que la sociedad no pueda revelar el informe periódico en el plazo prescrito, lo notificará oportunamente a la bolsa de valores y anunciará las razones, soluciones y plazos para la divulgación tardía.
Artículo 18 la sociedad acordará con la bolsa el momento de la divulgación de los informes periódicos y se ocupará de las cuestiones relativas a la divulgación de los informes periódicos en el momento previsto por la bolsa de valores. Si, por alguna razón, es necesario modificar el plazo de divulgación, se presentará una solicitud por escrito a la bolsa de valores con cinco días de antelación, se expondrán las razones del cambio y se especificará el plazo de divulgación tras el cambio. Artículo 19 la sociedad revelará en sus informes anuales y semestrales información industrial que tenga una influencia significativa en el precio de las acciones de la sociedad y sus derivados o en la decisión de inversión, incluida, entre otras cosas:
Las características básicas, el Estado de desarrollo, la tendencia técnica y la posición de la industria de la empresa durante el período que abarca el informe;
Ii) las políticas importantes publicadas por las autoridades industriales durante el período que abarca el informe y su influencia en la empresa;
En combinación con los principales indicadores de la industria, los cambios en el mercado, los cambios en la cuota de mercado y otros factores, se analizan las principales ventajas y desventajas de la industria de la empresa y se explica el impacto de los cambios pertinentes en el rendimiento y la rentabilidad futuros de la empresa.
Artículo 20 el informe anual contendrá los siguientes datos:
Información básica de la empresa;
Principales datos contables e indicadores financieros;
Iii) la emisión y el cambio de acciones y bonos de la sociedad, el importe total de las acciones y bonos, el número total de accionistas al final del período de referencia y las participaciones de los 10 principales accionistas de la sociedad;
Iv) los accionistas que posean más del 5% de las acciones, los accionistas controladores y los controladores reales;
V) el nombramiento de directores, supervisores y altos directivos, los cambios en las tenencias de acciones y la remuneración anual;
Informe del Consejo de Administración;
Vii) debate y análisis de la administración;
Viii) Acontecimientos importantes durante el período que abarca el informe y sus efectos en la empresa;
Texto completo del informe financiero y contable y del informe de auditoría;
Otras cuestiones prescritas por la Comisión Reguladora de valores de China.
Artículo 21 si el beneficio neto anual o los ingresos de explotación de la sociedad son superiores al 50% en comparación con el mismo per íodo del año anterior, o si el beneficio neto es negativo, se revelará la siguiente información en el informe anual y se explicarán las medidas adoptadas por la sociedad para mejorar su rentabilidad:
Razones específicas de la disminución significativa del rendimiento o de las pérdidas;
Ii) si las principales empresas, la competitividad básica y los principales indicadores financieros han experimentado cambios adversos importantes y si están en consonancia con la tendencia de la industria;
Iii) la situación económica de la industria en la que se encuentra, si existe exceso de capacidad, recesión continua o sustitución de tecnología, etc.;
Iv) si existe un riesgo significativo en la capacidad de funcionamiento continuo
Otra información que tenga un impacto significativo en la empresa.
Artículo 22 la sociedad revelará en su informe anual, de conformidad con los principios de pertinencia e importancia, los siguientes factores de riesgo que puedan tener un efecto adverso importante en la sociedad:
Los riesgos de la competencia básica, incluidos los cambios tecnológicos, la sustitución de productos o la intensificación de la competencia, que conducen a la disminución de la cuota de mercado y la escala de los usuarios, la inversión en I + D superior a la prevista o el proceso no alcanzado, la sustitución o eliminación de la tecnología básica, el equipo clave y el modo de funcionamiento, y los grandes cambios en el personal técnico básico, etc.
Ii) riesgos operacionales, incluida la Dependencia de un solo cliente, el aumento de los precios de las materias primas, la disminución de los precios de los productos o servicios, etc.;
El riesgo de deuda y liquidez, incluido el aumento de la relación activo – pasivo, la disminución de la relación de liquidez, el aumento de los gastos financieros, el impago de la deuda, la recuperación anticipada de los préstamos por los acreedores o el aumento de las condiciones de los préstamos, etc.;
Iv) los riesgos de la industria, incluida la recesión cíclica de la industria, el exceso de capacidad, la disminución de la capacidad del mercado o el estancamiento del crecimiento, los cambios adversos importantes en la relación entre la oferta y la demanda en las etapas superior e inferior de la industria, etc.;
Los riesgos macroambientales, incluidos los cambios adversos importantes en las leyes, los impuestos, las divisas y las políticas comerciales pertinentes;
Otros riesgos importantes identificados por la bolsa de valores o la empresa.
Artículo 23 en el informe provisional se registrará lo siguiente:
Información básica de la empresa;
Principales datos contables e indicadores financieros;
Iii) la emisión y el cambio de acciones y bonos de la sociedad, el número total de accionistas, la participación de los 10 principales accionistas de la sociedad y el cambio de los accionistas controladores y los controladores reales;
Iv) debate y análisis de la administración;
V) litigios importantes, arbitraje y otros acontecimientos importantes durante el período que abarca el informe y sus efectos en la empresa;
Informes financieros y contables;
Otras cuestiones prescritas por la c
Artículo 24 en los informes trimestrales se registrará lo siguiente:
Información básica de la empresa;
Principales datos contables e indicadores financieros;
Otras cuestiones prescritas por la c
Artículo 25 los directores, supervisores y altos directivos de una sociedad firmarán dictámenes confirmatorios por escrito sobre los informes periódicos, indicando si los procedimientos de preparación y examen del Consejo de Administración se ajustan a las leyes, reglamentos administrativos y disposiciones de la c
El Consejo de supervisión de la sociedad examinará y presentará, de conformidad con la ley, los informes periódicos de la sociedad preparados por el Consejo de Administración.
