Guangdong Kitech New Material Holding Co.Ltd(300995)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Guangdong Kitech New Material Holding Co.Ltd(300995) (En adelante, la “empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: la Sede de la empresa y sus departamentos, las filiales Zhongshan bangsu Precision Plastic Co., Ltd., Guangdong bangsu Automobile Precision Mould Co., Ltd., Guangdong baby Angel Children ‘s Goods Co., Ltd., Shaoguan bangsu Plastic Technology Co., Ltd., qideke Technology (Hong Kong) Co., Ltd. En el ámbito de la evaluación, el total de activos de la empresa representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
1. Entorno interno
Instituciones de gobernanza
De conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades, la Ley de valores, los Estatutos de la sociedad y otras leyes y reglamentos pertinentes, la sociedad ha establecido la estructura de gobierno corporativo de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección, ha formulado el reglamento interno y las normas de trabajo de cada Junta y ha establecido el mecanismo de equilibrio de Poderes. El Consejo de Administración será responsable ante la Junta General de accionistas y ejercerá el poder de decisión de la empresa de conformidad con la ley; La Junta de supervisores inspeccionará las finanzas de la empresa de conformidad con la ley y supervisará el cumplimiento legítimo de las responsabilidades de los directores y altos directivos de la empresa de conformidad con la ley; La dirección es responsable de la Organización y aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración y de la gestión de la producción y el funcionamiento de la empresa. Entre ellos, el Comité de estrategia, el Comité de auditoría, el Comité de nombramientos y el Comité de remuneración y evaluación de la Junta de Síndicos están integrados por cuatro comités especiales. La empresa ha establecido y mejorado la estructura de gobierno corporativo de la empresa, ha normalizado la gestión de puestos y el desempeño de funciones de los directores, supervisores y altos directivos, ha formado un mecanismo científico y eficaz de división del trabajo y equilibrio de responsabilidades, ha garantizado el cumplimiento legal de la gestión de la empresa, la Seguridad de los activos de capital, la divulgación de información es verdadera, exacta y completa, ha asumido activamente la responsabilidad social y ha adoptado medidas eficaces para proteger los derechos e intereses legítimos de los inversores, especialmente los pequeños y medianos inversores.
Estructura organizativa de la empresa
La sociedad ha establecido la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el Director General de conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades y los Estatutos de la sociedad, y la Junta General de accionistas es la autoridad de la sociedad. La estructura organizativa de la empresa es la siguiente: (3) Gestión de los recursos humanos
En cuanto a la gestión de los recursos humanos de la empresa, se han establecido y perfeccionado los sistemas pertinentes de gestión del personal, como el sistema de asistencia, el proceso de contratación y contratación de personal, el sistema de gestión de la remuneración de los directores, el sistema de gestión de la capacitación y el desarrollo, el Código de conducta del personal y el sistema de sanciones disciplinarias, que incluyen el sistema de licencia del personal, la asignación de personal de acuerdo con las necesidades y el contenido de los procesos pertinentes del sistema de contratación. El plan anual de capacitación del personal y el mecanismo de incentivos y sanciones normalizan los procedimientos de contratación, contratación y utilización del personal, lo que aumenta la atracción de talentos y fortalece la gestión del personal.
Cultura empresarial
La empresa combinará la construcción de la cultura empresarial con la gestión de los recursos humanos, hará hincapié en la “gestión centrada en el corazón”, establecerá una estrecha asociación y formará un ambiente cultural de comunicación amistosa y ayuda mutua; Prestar atención al cultivo de la calidad del personal, la empresa ha establecido un plan perfecto de formación y desarrollo del personal, ha creado una organización de aprendizaje y un sistema de aprendizaje continuo e innovación, ha creado activamente un entorno cultural adecuado para la competencia y el desarrollo de talentos; La empresa lleva a cabo el sistema de asociación empresarial, se desarrolla junto con la empresa, comparte el beneficio, proporciona a todos los empleados la confianza de todo corazón, realiza el crecimiento de la Plataforma de intercambio de valor; La empresa inculca el contenido central de la cultura empresarial en el pensamiento de los empleados, ejercita el espíritu de equipo de los empleados dedicados, profesionales y refinados, por lo que la empresa se convierte en una empresa Modern a con un equipo de talentos de primera clase y una alta cohesión.
Auditoría Interna
El Departamento de auditoría interna es directamente responsable ante el Comité de auditoría del Consejo de Administración y, bajo la dirección del Comité de auditoría, audita y supervisa el establecimiento y la aplicación del sistema de control interno de la empresa, el funcionamiento de la empresa y la situación financiera, y ejerce independientemente la autoridad de supervisión de la auditoría.
Responsabilidad Social
Desde su creación, la empresa ha buscado el desarrollo de la empresa, al mismo tiempo, la sociedad de retroalimentación como responsabilidad y responsabilidad de la empresa. La empresa cumple activamente la responsabilidad social, ha formulado y aplicado una serie de políticas y medidas en los aspectos de la protección de los derechos de los accionistas, la protección de los derechos de los trabajadores, la responsabilidad de los clientes y los proveedores, la seguridad de la producción, la protección del medio ambiente, etc. La empresa se ha comprometido a tomar medidas prácticas para devolver a la sociedad, participar activamente en el bienestar social y hacer su propia contribución al país y a la sociedad.
2. Evaluación de riesgos
De acuerdo con los objetivos estratégicos y las ideas de desarrollo, la empresa ha establecido un sistema de evaluación de riesgos más sistemático y eficaz. De acuerdo con los objetivos de control establecidos, la información pertinente se recopila de manera integral y sistemática, se identifican con precisión los riesgos internos y externos, se lleva a cabo una evaluación oportuna de los riesgos y se controla el riesgo.
Minimiza el riesgo. 3. Medidas de control
Control de la separación de funciones
La empresa ha elaborado una serie de sistemas detallados de asignación de responsabilidades para cada departamento y proceso de negocio, y la autorización y aprobación de cada negocio de transacción se separan de los operadores específicos. Por ejemplo, el “sistema de contabilidad” y el “sistema de gestión financiera” estipulan que el cajero no puede realizar simultáneamente la auditoría, la custodia de los archivos contables y el registro de los ingresos, los gastos, los gastos y las deudas; La empresa no puede ser manejada por una sola person a en todo el proceso de negocio de los fondos monetarios, y el personal encargado de los ingresos y gastos monetarios está separado del personal encargado de examinar y verificar los ingresos y gastos monetarios; La compra de artículos del sector no productivo será aceptada o certificada por otra persona que no sea el encargado; El procedimiento de control de las adquisiciones estipula que el Departamento de la cadena de suministro llevará a cabo la compra, el Departamento de calidad y el almacén llevarán a cabo la aceptación, etc.
Control de la autorización
De acuerdo con el tamaño de la cantidad de transacción y la naturaleza de la transacción, la empresa adopta diferentes controles de autorización de acuerdo con los Estatutos de la empresa y las normas de gestión. Adoptar la autorización general para las actividades cotidianas de producción y explotación, que será examinada y aprobada por todos los departamentos de acuerdo con las disposiciones pertinentes de la autorización de la empresa; Las transacciones importantes y las transacciones comerciales no periódicas (como la inversión extranjera, los préstamos, etc.) serán aprobadas por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas de conformidad con las normas pertinentes de la empresa.
Control del sistema contable
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de contabilidad, las normas de contabilidad para las empresas y otras leyes y reglamentos, as í como sus disposiciones complementarias, la empresa ha elaborado el sistema de gestión financiera correspondiente y las normas de funcionamiento conexas, como el sistema de contabilidad y el sistema de gestión financiera, etc., que aclaran el flujo de trabajo contable y los métodos contables para garantizar la exactitud, fiabilidad y seguridad de los documentos contables, la contabilidad y los registros contables y sus datos. El sistema de información contable de la empresa utiliza el sistema ERP para llevar a cabo la gestión financiera de los recursos de la empresa, controlar y proteger la información contable. La empresa ha establecido una posición razonable en la contabilidad financiera, y ha proporcionado el personal financiero correspondiente para garantizar el buen funcionamiento de la contabilidad financiera. La División del trabajo del personal de contabilidad financiera es clara, cada puesto puede desempeñar un papel de control mutuo, la aprobación, la ejecución, la contabilidad y otras responsabilidades clave de diferentes personas autorizadas por la División del trabajo, dio pleno juego a la función de supervisión contable.
Control de la protección de la propiedad
El Departamento de Finanzas de la empresa, de conformidad con las políticas contables y el sistema de gestión financiera, llevará a cabo el tratamiento contable de los aumentos y disminuciones de divisas, inventarios y activos fijos, y determinará el custodio o el Departamento de gestión de los activos físicos. El sistema de gestión de activos fijos de la empresa restringirá estrictamente el contacto y la disposición de los activos por parte del personal no autorizado, y controlará la combinación de la comprobación periódica de los activos y la comprobación aleatoria de los activos, a fin de garantizar la coherencia entre la contabilidad y la realidad. La empresa compra periódicamente activos fijos (incluyendo maquinaria, equipo de oficina) y activos corrientes para asegurar la propiedad, proteger la propiedad y reducir el riesgo.
Análisis y control de las operaciones
En el proceso de gestión real, la dirección de la empresa utiliza sintéticamente la información de R & D, producción, compra y venta, finanzas, etc., a través del análisis de factores, análisis comparativo, análisis de tendencias y otros métodos, lleva a cabo periódicamente el análisis de la situación de la operación, descubre los problemas a tiempo y mejora.
3.2 las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Control de las adquisiciones y las cuentas por pagar
La empresa autoriza al Departamento de compras a hacerse cargo de la compra de materiales, hacer el plan de compras de acuerdo con el plan de ventas y el plan de producción de la empresa, y llevar a cabo la compra bajo la dirección del plan de compras. Los pagos necesarios para la adquisición se efectuarán de conformidad con las condiciones estipuladas en el contrato, y el personal de adquisiciones introducirá el pedido en el sistema de planificación de los recursos institucionales, que será examinado por el aprobador autorizado, confirmado en el almacén y presentado al Departamento de Finanzas para su examen y luego se ejecutará el procedimiento de pago. El personal de adquisiciones concilia periódicamente las cuentas por pagar, los anticipos y otras transacciones con los proveedores e informa de los resultados de la conciliación al Departamento de Finanzas, que los revisa con las debidas garantías procesales.
Control de la gestión del inventario
La empresa establece el sistema de gestión de almacenes, el sistema de gestión de inventarios, el sistema de gestión de la seguridad contra incendios y el sistema de gestión de productos químicos peligrosos para la gestión y el control generales de las existencias de productos básicos, el personal de gestión de almacenes a tiempo completo, el personal de supervisión de La colocación y el personal especializado de protección de claves, la revisión periódica de las instalaciones de lucha contra incendios y la compra de seguros para materiales y productos acabados. Los productos acabados deben ser introducidos en el sistema de planificación de los recursos institucionales, aprobados por el Departamento de materiales, el Departamento de garantía de calidad y el Departamento de almacenamiento, y las existencias deben ser contadas periódicamente.
Control de activos fijos
El Director General autoriza al Departamento de compras a comprar maquinaria y equipo para el taller de la empresa, establece el “sistema de responsabilidad del uso diario de los activos fijos” para los activos fijos, formula un plan razonable de mantenimiento y reparación de los activos fijos y las normas de mantenimiento, al mismo tiempo, incluye la mejora de los activos fijos y el módulo de gestión de la evaluación.
Control de las operaciones de importación y exportación
La empresa formula el “sistema de gestión de procesos para las actividades de importación y exportación” que regula claramente el control de la circulación de materiales importados en condiciones de servidumbre en la empresa. Dirigir las operaciones diarias. Para los departamentos estrechamente relacionados con las aduanas, incluidos el Centro de comercialización, el Departamento de materiales, el Departamento de Finanzas, el Departamento de gestión integrada y otros departamentos, elaborar el sistema y el proceso pertinentes de gestión aduanera, de conformidad con la autorización de la empresa para examinar y aprobar la aplicación de las normas. La Declaración de importación y exportación, la custodia, la recepción, la conservación de los productos acabados y la gestión de la salida de las mercancías se llevarán a cabo de conformidad con el sistema de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes de la administración aduanera.
Control de la gestión de los fondos recaudados
Con el fin de regular la gestión y el uso de los fondos recaudados y proteger los intereses de los inversores, de conformidad con las leyes, reglamentos y documentos normativos, como las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y el uso de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización en bolsa de Shenzhen GEM, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 2 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en GEM, etc. En combinación con la situación real de la empresa, la empresa elaboró el “sistema de gestión de los fondos recaudados”, la empresa abrió una cuenta especial de fondos recaudados para el almacenamiento y el uso de los fondos recaudados, y cumplió estrictamente los procedimientos de aprobación del uso.
Control de las ventas y la recaudación
Sobre la base de la situación real, la empresa ha perfeccionado el sistema de gestión de las ventas y ha aclarado las responsabilidades y la autoridad de aprobación de las ventas, el envío y la recaudación. La empresa inspecciona y analiza periódicamente los puntos débiles en el proceso de venta y adopta medidas de control eficaces para garantizar la realización de los objetivos de venta. La empresa emite facturas de venta estrictamente de acuerdo con las normas de gestión de facturas. La empresa adopta muchas formas, comprueba periódicamente con el cliente las cuentas por cobrar, las cuentas por cobrar anticipadas y otras cuentas corrientes.
Control de la gestión de fondos
Con el fin de reforzar la supervisión y la gestión del uso de los fondos de la empresa y garantizar la seguridad de los fondos, la empresa ha elaborado un sistema de examen y aprobación financieros de conformidad con las disposiciones de los Estatutos de la empresa, el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de Directores, el sistema de adopción de decisiones sobre transacciones conexas, el sistema de gestión de la garantía externa y el sistema de gestión de las inversiones extranjeras.
Control interno de las garantías externas
Con el fin de salvaguardar los intereses de los accionistas e inversores de la empresa, normalizar el comportamiento de garantía externa de la empresa, controlar el riesgo de explotación de los activos de la empresa y promover el desarrollo saludable y estable de la empresa, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho de sociedades, la Ley de garantías, la Ley de valores, las normas de cotización en bolsa del GEM de la bolsa de Shenzhen, la orientación No. 2 sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen, el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa del GEM, etc. Los documentos normativos y los Estatutos de la empresa establecen el sistema de gestión de la garantía externa.
Control interno de las transacciones con partes vinculadas
La empresa ha establecido el sistema de adopción de decisiones sobre las transacciones con partes vinculadas, ha definido claramente los principios básicos, la autoridad de examen y aprobación y el procedimiento de adopción de decisiones que deben seguirse en las transacciones con partes vinculadas y las transacciones con partes vinculadas, ha normalizado el comportamiento de las transacciones con partes vinculadas, ha tratado de seguir los principios de buena fe, imparcialidad, equidad y publicidad, y ha protegido los intereses de la empresa y de los accionistas minoritarios.
Control de la investigación y el desarrollo
La empresa se ha esforzado por fortalecer la gestión y el control de las actividades de investigación y desarrollo, y ha establecido el sistema de gestión correspondiente en los aspectos de la creación de proyectos, la gestión del proceso de investigación y desarrollo, la aceptación, el desarrollo y la protección de los resultados de la investigación, etc. En vista de los principales puntos de riesgo y los vínculos clave en el proceso de I + D, se formulan medidas de control eficaces.
Control interno de la presentación de informes financieros
The Company strictly implemented the
