Dian Diagnostics Group Co.Ltd(300244)
Informe de autoevaluación del Consejo de Administración sobre el control interno en 2021
Todos los accionistas:
Sobre la base de la supervisión diaria del control interno y de la supervisión especial, de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema normativo de control interno de las empresas), y en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Dian Diagnostics Group Co.Ltd(300244) (en adelante, la “empresa”), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación son la empresa matriz y la filial de control. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Al determinar el alcance de la evaluación del control interno, la empresa ha tenido plenamente en cuenta todas las actividades y Asuntos de la empresa y de todos los departamentos y dependencias afiliados, incluidas las principales actividades y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, como la estructura orgánica, la estrategia de desarrollo, los recursos humanos, la Responsabilidad Social, la gestión de fondos, la cultura empresarial, la gestión de activos, las operaciones de venta, los proyectos de ingeniería, el presupuesto general, la gestión de contratos, la presentación de informes financieros, la transmisión interna de información, Compra y control de la gestión de las filiales. Sobre esta base, se determinan las esferas de alto riesgo que se centran en la gestión de activos, las ventas, los informes financieros, las adquisiciones, etc.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes. Los detalles son los siguientes:
1. Estructura orgánica
Estructura de gobernanza
De conformidad con el derecho de sociedades, las normas de cotización en la bolsa de Shenzhen y las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM de la bolsa de Shenzhen (actualizadas el 7 de enero de 2022 como las directrices no. 2 sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa en La Bolsa de Shenzhen – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM) y otras leyes y reglamentos pertinentes, la empresa se basará en los principios de independencia mutua, equilibrio mutuo, autoridad y responsabilidad claras, competencia y eficiencia. Mejorar continuamente la estructura de gobierno corporativo y estandarizar el funcionamiento de la empresa.
Los estatutos de la sociedad, el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores y el reglamento interno de la Junta de supervisores elaborados y publicados por la empresa establecen claramente el reglamento interno y la autoridad de responsabilidad de las tres juntas, y la empresa toma decisiones importantes y lleva a cabo diversas actividades operacionales de conformidad con las normas de autorización.
El Comité de estrategia, el Comité de auditoría, el Comité de nombramientos, el Comité de remuneración y evaluación y otros órganos profesionales del Consejo de Administración desempeñarán sus funciones y prestarán apoyo profesional a la adopción de decisiones del Consejo de Administración en el marco de los estatutos y las normas de trabajo.
Estructura interna
De acuerdo con sus propias etapas de desarrollo y requisitos de gestión, la empresa ha establecido la División de servicios de diagnóstico, el Centro de gestión de productos de diagnóstico, el Centro de investigación y desarrollo, el Centro de gestión de laboratorios, el Departamento de gestión de la distribución, el Centro de gestión de la calidad ICL, El Departamento de Asuntos de valores, el Departamento de auditoría, el centro financiero, el Departamento de desarrollo de inversiones, el Departamento de asuntos públicos, el Departamento de Asuntos Jurídicos, el Centro de la cadena de suministro, el Centro de recursos humanos, el Centro de mercado, el Centro de desarrollo médico, el Centro de gestión de dabs, el Centro de gestión de la El Centro de gestión de la información, el Departamento Administrativo, el Departamento de gestión de proyectos, el Departamento de marcas, el Departamento de comercio, etc., a través de una división razonable de las responsabilidades de los centros y departamentos, la división clara de los puestos, la formación de sus respectivas funciones, el sistema de control interno de restricciones mutuas.
2. Estrategia de desarrollo
El Consejo de Administración de la empresa tiene un Comité de estrategia, que es la organización profesional que estudia, formula y planifica la estrategia de desarrollo a largo plazo de la empresa. La empresa ha formulado el “Reglamento de trabajo del Comité de estrategia”, aclarando la composición del personal, las responsabilidades y la autoridad y el reglamento interno, el Comité de estrategia está integrado por cinco directores, un Director, el Presidente del Consejo de Administración. Las funciones pertinentes son los agentes y ejecutores de la planificación estratégica.
La empresa se adhiere a la solemne Misión de “permitir que el pueblo chino comparta la salud por igual”, se adhiere a la posición estratégica de “proveedor de soluciones integrales de diagnóstico médico”, se centra en los servicios integrales y finos que abarcan todo el ciclo de vida de las instituciones médicas de todos los niveles, y ayuda a las instituciones médicas de todos los niveles a reducir continuamente el costo y aumentar la eficiencia y mejorar el valor médico mediante la especialización, la normalización, la informatización, la intensificación y la escala. Orientado a las necesidades de los clientes, desde el desarrollo y la producción de productos IVD aguas arriba y el desarrollo y la transformación de proyectos de inspección médica, hasta la promoción de la plataforma integrada de servicios de productos y productos de servicios, hasta el apoyo técnico de pruebas y servicios clínicos aguas abajo, desde la apertura de la cadena industrial hasta la apertura de la cadena de valor, la cooperación entre el frente y el final, para lograr la maximización del valor del cliente; De “pensar en productos” a “pensar en soluciones integrales”, fortalecer el sistema de apoyo de seis dimensiones de la fuerza organizacional, la fuerza de talento, la fuerza técnica, la fuerza de información, la fuerza de operación y la fuerza de capital, construir profundamente soluciones integrales de toda la dimensión y promover el desarrollo de La cadena de alta calidad; La tecnología impulsa el desarrollo de la disciplina, apoya la tecnología clínica con el desarrollo de la disciplina, se centra en cuatro departamentos universitarios (Tumor + infección + enfermedad crónica + madre e hijo), proporciona la solución multi – enfermedad que la clínica necesita; Aumentar la inversión en I + D, construir un sistema de I + D de tres niveles, orientar la dirección de desarrollo del centro médico, llevar a cabo investigaciones innovadoras orientadas hacia el futuro en el Centro de I + D, optimizar y mejorar la tecnología existente en cada departamento de I + D de la fábrica, y promover conjuntamente la innovación eficiente de productos y tecnologías.
3. Recursos Humanos
Adhiriéndose a los valores básicos de “lograr clientes, ganar equipos, asumir responsabilidades, abrazar la innovación, aprender y progresar”, la empresa ha establecido un marco de recursos humanos basado en la planificación estratégica de los recursos humanos para la selección, la educación, el uso, la retención y la salida, y ha perfeccionado el sistema de desarrollo y gestión de los recursos humanos, que se basa en el sistema de gestión de puestos, el sistema de gestión de calificaciones, el sistema de evaluación de la calidad, el sistema de gestión de la capacitación, el sistema de gestión de la actuación profesional y el sistema de gestión de la remuneración. Promover eficazmente el desarrollo común de la empresa y el personal.
La empresa establece un sistema de formación de talentos de múltiples canales y niveles, crea oportunidades para que los empleados aprendan y crezcan, establece dos canales de ascenso profesional, la especialidad y la gestión, y establece una variedad de mecanismos de desarrollo profesional y sistemas de incentivos salariales correspondientes. Para diferentes líneas, diferentes niveles de personal y personal directivo para establecer los proyectos de capacitación correspondientes, establecer diferentes sistemas de cursos de capacitación para administradores, técnicos, personal de marketing, promover la construcción de organizaciones de aprendizaje. El Instituto de desarrollo de talentos utiliza cuatro centros de desarrollo, a saber, el Centro de desarrollo del liderazgo, el Centro de desarrollo de la capacidad de comercialización, el Centro de desarrollo de la capacidad técnica y el Centro de desarrollo de la capacidad de ciencias judiciales, como plataforma de capacitación, y vincula los excelentes recursos de aprendizaje externos, organiza visitas y viajes de estudio de los empleados de las empresas, a fin de ofrecer oportunidades de comunicación transfronteriza y ampliar la gama de conocimientos a los empleados. Al mismo tiempo, la empresa ayuda a los empleados a mejorar la conciencia de la gestión de la salud (física, financiera y emocional, etc.) para diferentes grupos de empleados para lograr una amplia cobertura, alta participación, Servicios interesantes de gestión de la salud.
En el proceso de rápido desarrollo, la empresa demuestra la adaptabilidad de la estructura de la Organización de acuerdo con el cambio estratégico, aclara continuamente la función del Departamento, ajusta la responsabilidad del puesto, optimiza el flujo de trabajo, hace que el sistema de trabajo y la configuración del puesto se coordinen con la realización del objetivo estratégico.
4. Responsabilidad social
La empresa presta gran atención a la gestión de riesgos y establece un sistema de gestión de la calidad de la cadena y la normalización sobre la base de normas internacionales como iso15189 y American cap. El sistema de gestión de la salud y la seguridad ambientales y ocupacionales se ha establecido de conformidad con las normas ISO 14001 e ISO 45001, y se ha convertido en la primera empresa de la industria en aprobar la certificación del sistema de gestión de la salud y la seguridad ambientales y ocupacionales. En el aspecto de la gestión de la calidad de la cadena de suministro, mediante la optimización general y el perfeccionamiento del sistema de gestión de la información y el proceso operativo normalizado, se garantiza la calidad controlable de todo el proceso de gestión de los productos de equipo médico. En el tratamiento de los tres desechos, la conservación de la energía, la reducción del consumo, los accidentes de Seguridad y otros aspectos de las medidas de gestión y prevención activas, y la formulación de planes de emergencia. La empresa celebra periódicamente reuniones periódicas de Seguridad para examinar la promoción de la gestión de la seguridad y fortalecer el control operacional mediante la aplicación de objetivos y planes de gestión, la capacitación del personal, la publicidad y la educación, la inspección interna y la auditoría, el ejercicio de emergencia, la evaluación de la gestión, la supervisión y auditoría por terceros. Además de las inspecciones periódicas de Seguridad, también se llevan a cabo inspecciones especiales para las vacaciones largas, las estaciones y el clima catastrófico. Mediante el control del uso de la energía eléctrica, as í como la promoción del ahorro de agua, el ahorro de papel, para promover el ahorro de energía y la reducción del consumo.
De acuerdo con las características de la industria y la Misión de la empresa, la empresa ha identificado cuatro áreas clave de apoyo, a saber, “cuidar de la salud de los medios de vida de las personas, ayudar a los grupos vulnerables, apoyar el cultivo de talentos de prueba médica y la filantropía”. A través de La organización interna de la Liga de trabajo del partido, la Asociación de Ciencia y tecnología de la empresa y la Liga de compañeros voluntarios, la empresa asegura el desarrollo ordenado de todo tipo de actividades de bienestar público. Con la ayuda de las características de la industria y los recursos técnicos de los expertos, la empresa proporciona periódicamente educación en Ciencias de la salud y apoyo público al Ministerio de Relaciones Exteriores para cumplir activamente la responsabilidad social. La empresa se adhiere a la “orientación de las personas”, aboga por la “buena” cultura, defiende los intereses vitales de los empleados, de acuerdo con las necesidades de los diferentes niveles de los empleados para desarrollar una variedad de medidas de Seguridad, proporcionando apoyo personalizado, como las actividades de salud de las mujeres, el envío de verano fresco. Al mismo tiempo, la empresa ha establecido el Fondo de ayuda mutua Dean Best, para las familias con dificultades especiales de los empleados para ayudar y apoyar financieramente.
5. Cultura empresarial
La Misión de la empresa es “hacer que el pueblo chino comparta la salud en pie de igualdad”, la visión es “convertirse en el líder más respetado en la industria del diagnóstico”, el sistema cultural se establece con los valores básicos de “lograr clientes, ganar equipos, asumir responsabilidades, abrazar la innovación, aprender y progresar”, y los líderes de alto nivel de la empresa conceden gran importancia a la propaganda y difusión de la cultura empresarial. Siguiendo el concepto de comunicación cultural de “discutir y llegar a un consenso, propagar y moldear la atmósfera, capacitar y cambiar el comportamiento, examinar y cambiar los hábitos”, la empresa ha formado gradualmente un “sistema de comunicación de plataforma 4 + 2” que consiste en Plataforma de medios, Plataforma de clases matutinas, Plataforma de Capacitación, Plataforma de bienestar público y actividades de evaluación del espíritu de Dean, actividades de festivales culturales, etc. Los altos dirigentes han interpretado la cultura y los valores de la empresa, las ideas de gestión y las estrategias de desarrollo en diversas actividades de capacitación y clases matutinas, y han llevado a la lectura de los votos de la élite. La empresa se adhiere a la “gestión de la integridad, el cumplimiento de la ley”, a través de diversos sistemas de gestión, códigos de conducta, manuales de personal y otros portadores de normas claras de conducta ética. La empresa lleva a cabo periódicamente leyes y reglamentos y educación y capacitación en ética profesional, y en el sistema de recompensas y castigos se estipula claramente que los empleados deben adoptar una actitud de tolerancia cero a las prácticas fraudulentas y contrarias a la integridad moral.
La empresa ha establecido un buzón de quejas, firmado con el personal clave del puesto “compromiso de integridad y autodisciplina”, la integridad y el cumplimiento de la ley para hacer un compromiso. El Departamento de recursos humanos acepta las denuncias e informes, el Departamento de auditoría supervisa bajo la autoridad del Comité de auditoría del Consejo de Administración, y los resultados de la auditoría se presentan a la empresa para su tramitación.
La empresa concede gran importancia al cumplimiento de los contratos y las políticas crediticias de todas las partes interesadas, hace hincapié en la credibilidad, el compromiso y el cumplimiento de las promesas, establece una relación beneficiosa para todos entre los clientes y los asociados, promueve el desarrollo armonioso de la empresa, el público y la sociedad, y lleva a cabo la Misión de “permitir que el pueblo chino comparta la salud por igual”.
6. Actividades financieras
Con el fin de mantener la seguridad y la integridad de los fondos, prevenir los riesgos de las actividades de los fondos y mejorar la eficiencia de los fondos, la empresa aplica el modelo de gestión centralizada de la unificación de la gestión de las cuentas bancarias, la unificación de la gestión del crédito y la unificación de la gestión de La asignación de fondos. Las empresas a través de la concesión de créditos bancarios, la gestión eficaz de los préstamos bancarios. La implementación del Servicio compartido hace que los recursos se compartan y utilicen plenamente, y promueve la transición de la función financiera a una división más especializada de las finanzas estratégicas, las finanzas empresariales y las finanzas compartidas, y un negocio habilitador más eficiente. Utilizar el sistema de gestión del efectivo para reunir los fondos depositados del Grupo y optimizar los recursos de capital del Grupo.
A partir del análisis de todo el proceso de “inversión – conversión – valor añadido”, la empresa fortalece el volumen de negocios del capital de trabajo y acorta el ciclo del volumen de negocios del efectivo. Mediante el establecimiento de cuentas por cobrar, inventarios y otros sistemas y procesos de gestión. Acortar el período de rotación de las existencias y las cuentas por cobrar y optimizar el proceso de pago. Mejorar la capacidad de negociación con los proveedores, ampliar adecuadamente el ciclo de pago de las adquisiciones y aumentar la tasa de rotación de los fondos mediante la contratación centralizada.
La empresa lleva a cabo la investigación y el cálculo de la inversión del proyecto y la evaluación de la inversión, lleva a cabo el análisis de viabilidad de la utilización del Fondo del proyecto, la rentabilidad, la recuperación de la inversión, etc. Durante el período de funcionamiento del proyecto, controlar la gestión fiscal, la gestión de fondos, la gestión de las cuentas previas y definitivas del proyecto de inversión de manera integral, y analizar periódicamente la situación de la operación y dar retroalimentación para mejorar la eficiencia del uso de los fondos del proyecto.
La empresa ha formulado el sistema de gestión del presupuesto financiero general, el sistema de gestión de fondos, el sistema de gestión de fondos de reserva, la gestión financiera interna de los fondos del Grupo y la solución de la demanda de fondos de apoyo, el sistema de gestión de la recaudación de fondos, la supervisión y gestión generales del funcionamiento de los fondos.
7. Operaciones de adquisición
La empresa ha elaborado un sistema de gestión detallado en la gestión de proveedores, la gestión del control de materiales y la inspección de las existencias entrantes, incluidos documentos como las normas de gestión de las adquisiciones y los suministros, el sistema de gestión de licitaciones, las normas de gestión de proveedores, las medidas de gestión de las adquisiciones, las instrucciones de funcionamiento para la adquisición de reactivos, las instrucciones de funcionamiento para la adquisición de suministros de equipo y las instrucciones de funcionamiento para la aceptación, recepción y rechazo de suministros. Garantizar la aplicación efectiva del proceso de adquisición.
La empresa ha establecido una plataforma unificada de gestión de proveedores para el desarrollo y la selección de proveedores.
