Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría y riesgos del Consejo de Administración en 2021
El Consejo de Administración de la empresa:
De conformidad con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, la bolsa de valores de Shanghai y las normas detalladas para la aplicación del Comité de auditoría y riesgo del Consejo de Administración de la empresa, como miembros actuales del Comité de auditoría y riesgo del Consejo de Administración de la empresa, cumplimos concienzudamente nuestras responsabilidades de conformidad con el principio de diligencia debida, y por la presente informamos al Consejo de Administración sobre la labor realizada en 2021 de la siguiente manera:
Información básica sobre el Comité de auditoría y riesgos
El Comité de auditoría y riesgos del Consejo de Administración de Sinochem International Corporation(600500) (Holdings) Co., Ltd. (en lo sucesivo denominado “la empresa”) está integrado por tres miembros: El Sr. Cheng fengchao, el Sr. Xu Yongqian, el Sr. Yang Lin, el director independiente, y el Presidente del Comité de Auditoría y riesgos es el director independiente Cheng fengchao con calificación contable profesional.
Convocación de la reunión anual del Comité de auditoría y riesgos en 2021
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría y riesgos del Consejo de Administración celebró cinco reuniones, en las que todos los miembros participaron activamente, expresaron sus opiniones con la debida diligencia sobre cuestiones conexas y firmaron las resoluciones pertinentes de las reuniones. Los detalles son los siguientes:
1. El 26 de enero de 2021 se celebró la primera reunión del Comité de auditoría en 2021, cuyos temas principales fueron los siguientes: 1) escuchar el informe de Ernst & Young huaming sobre el plan de auditoría de los estados financieros y el control interno para 2020.
2. El 21 de abril de 2021 se celebró la segunda reunión del Comité de auditoría en 2021, cuyos temas principales fueron los siguientes: 1) escuchar el informe de la empresa de contabilidad Ernst & Young huaming sobre el examen anual de los estados financieros en 2020; Examinar el informe financiero final de la empresa para 2020; Examen del informe de evaluación del control interno para 2020; Examinar la propuesta sobre la cantidad prevista de garantía externa de la empresa para 2020; Examen de la propuesta sobre las transacciones cotidianas con partes vinculadas previstas para 2020.
3. El 25 de abril de 2021 se celebró la tercera reunión del Comité de auditoría en 2021, cuyos temas principales fueron los siguientes: 1) Examen del informe financiero de la empresa correspondiente al primer trimestre de 2021; Examinar el proyecto de ley sobre el ajuste de las políticas contables.
4. El 19 de agosto de 2021 se celebró la cuarta reunión de la Junta de Auditores en 2021, cuyos temas principales fueron los siguientes: 1) Examen de la interpretación del informe financiero semestral 2021.
5. El 22 de octubre de 2021 se celebró la quinta reunión del Comité de auditoría en 2021, cuyos temas principales fueron los siguientes: 1) Examen del informe de la empresa correspondiente al tercer trimestre de 2021; Examinar la propuesta sobre la auditoría y facturación de la empresa en 2020 y la renovación del nombramiento de Ernst & Young CPA para prestar servicios de auditoría financiera y auditoría de control interno en 2021.
Contenido principal de la labor del Comité de auditoría y riesgos en 2021
Desempeño de las funciones de auditoría del informe anual 2021 de la empresa
En el proceso de auditoría y preparación del informe financiero anual 2021 de la empresa, todo el personal del Comité de auditoría y riesgo del Consejo de Administración de la empresa desempeñará plenamente su función de auditoría y supervisión, cumplirá activamente sus responsabilidades y obligaciones y cumplirá diligentemente sus responsabilidades, de conformidad con los requisitos de la circular de la bolsa de Shanghai sobre la divulgación del informe anual 2021 de las principales empresas que cotizan en bolsa y el procedimiento de trabajo del informe anual del Comité de auditoría. Ha desempeñado un papel activo en la preparación del informe anual 2021 de la empresa y ha realizado los siguientes trabajos:
1. Antes de que la empresa de auditoría externa Ernst & Young huaming entrara en el mercado, el Comité de auditoría y riesgo escuchó y examinó cuidadosamente el plan de auditoría del informe anual de la empresa de auditoría Ernst & Young huaming, y presentó opiniones orientadoras sobre la estrategia de auditoría, definió las normas de identificación del alcance de La auditoría, las cuestiones de auditoría y contabilidad de interés clave y la Organización del tiempo de trabajo de auditoría del informe anual.
2. Después de que Ernst & Young huaming Certified Public Accountants emitiera una opinión preliminar de auditoría, el Comité de auditoría y riesgo volvió a examinar el informe financiero anual 2021 de la empresa y se comunicó plenamente con los contables, cumpliendo así sus responsabilidades y obligaciones de buena fe y diligencia. En opinión de la Junta de Auditores, los estados financieros y contables de las empresas incluidas en el ámbito de la consolidación y el contenido de los informes son completos, la base de la consolidación de los estados financieros es exacta; El contenido de los estados financieros y contables de la empresa es objetivo, real y preciso, y puede reflejar adecuadamente la situación financiera de la empresa al 31 de diciembre de 2021, as í como los resultados de explotación y el flujo de caja en 2021 en todos los aspectos importantes; Se acordó presentar el informe financiero 2021 al Consejo de Administración para su examen. 3. El Comité de auditoría y riesgos de la empresa ha examinado el Servicio de auditoría de los informes financieros anuales de la empresa de contabilidad anyong huaming en 2021 y ha llegado a la conclusión de que la empresa de contabilidad anyong huaming puede llevar a cabo la auditoría de conformidad con las normas de auditoría de la CPA China, ha seguido las normas de práctica independientes, objetivas e imparciales y ha completado con éxito la auditoría de la empresa.
Auditoría de las transacciones conexas
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría y riesgos examinó con antelación las propuestas relativas a las transacciones conexas, como la propuesta sobre las transacciones cotidianas conexas previstas para 2021, y se comunicó con el personal pertinente.
El Comité de auditoría y riesgos considera que el procedimiento de votación de las transacciones conexas mencionadas se ajusta a las disposiciones pertinentes y a los principios de apertura, equidad y racionalidad, de conformidad con las necesidades de desarrollo de la empresa, sin transmisión de beneficios y sin perjuicio de los intereses de los accionistas minoritarios y otros accionistas no vinculados.
Evaluación eficaz del control interno de la empresa
En 2021, bajo la dirección del Consejo de Administración, el trabajo de evaluación del control interno de Sinochem International Corporation(600500) \ En el aspecto de la autoevaluación del control interno, la “autoevaluación del control interno” y la “evaluación independiente del Departamento de auditoría” se combinan para lograr una cobertura del 100% de las principales unidades y procesos institucionales importantes de Sinochem International Corporation(600500) .
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, la empresa elaboró las medidas de gestión de la evaluación del control interno y publicó el flujo de trabajo de las normas de evaluación del control interno. El Grupo de trabajo de autoevaluación y revisión independiente del control interno llevó a cabo pruebas sobre el terreno de conformidad con las normas de evaluación mencionadas y, en última instancia, elaboró el documento de evaluación del control interno y la matriz de defectos del control interno.
El Comité de auditoría y riesgos considera que la autoevaluación del control interno en 2021 no reveló deficiencias importantes y significativas en el diseño y la aplicación del control interno en relación con la presentación de informes financieros. Al 31 de diciembre de 2021, el sistema de control interno de la empresa relacionado con la presentación de informes financieros era sólido y eficaz.
Notas y opiniones especiales sobre la garantía externa de la empresa
De conformidad con las disposiciones de la circular de la Comisión Reguladora de valores de China sobre la regulación del comportamiento de garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa, y de conformidad con la nota especial sobre la ocupación de fondos por los accionistas controladores y otras partes vinculadas emitida por la empresa contable anyong huaming, el Comité de auditoría y riesgo del Consejo de Administración examinó cuidadosamente las transacciones de fondos y las garantías externas entre la empresa y las partes vinculadas a finales de 2021. A continuación figura una opinión independiente sobre las cuestiones pertinentes:
1. En el año en curso, la empresa no ha pagado los sueldos, el bienestar, los seguros, la publicidad y otros gastos de los accionistas controladores, ni ha asumido los gastos ni otros gastos en su nombre; La empresa no proporciona directa o indirectamente fondos a los accionistas controladores ni a otras partes vinculadas.
2. Ernst & Young huaming Certified Public Accountants Co., Ltd. Ha publicado un informe especial sobre la ocupación de fondos por los accionistas mayoritarios y otras partes vinculadas de la empresa, y el director independiente de la empresa considera que el informe refleja objetivamente la situación real de la empresa.
3. La empresa ha proporcionado a Ernst & Young huaming Certified Public Accountants Co., Ltd. Todos los detalles de la garantía externa de la empresa.
4. Las cuestiones relativas a la garantía externa de la empresa se examinan y aprueban por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas de conformidad con los requisitos y reglamentos de gestión pertinentes y se divulgan oportunamente.
Durante el período de que se informa, el Comité de auditoría y riesgo del Consejo de Administración cumplió estrictamente las directrices operacionales del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa y las normas detalladas de aplicación del Comité de auditoría y riesgo del Consejo de Administración de la empresa, pudo cumplir sus funciones con diligencia y cumplir las normas de práctica independientes, objetivas y equitativas, y completó mejor todas las tareas asignadas por el Consejo de Administración. En el nuevo año, el Comité de auditoría y riesgos del Consejo de Administración de la empresa seguirá desempeñando sus funciones de manera diligente y sin menoscabo de su misión.
Se informa de ello.
Firma del Comité de auditoría y riesgos: Presidente: Cheng fengchao Miembro: Yang Lin Miembro: Xu Yongqian
Comité de auditoría y riesgos del Consejo de Administración de Sinochem International Corporation(600500) sociedades anónimas 14 de abril de 2022
