Informe sobre la evaluación continua del riesgo de China Construction Finance Co., Ltd.
De conformidad con los requisitos pertinentes de las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghái No. 5 – transacciones y transacciones conexas, China State Construction Engineering Corporation Limited(601668) (en lo sucesivo denominadas “sociedades anónimas”) lleva a cabo una evaluación continua de los riesgos de la sociedad financiera china de construcción (en lo sucesivo denominadas “las finanzas chinas de construcción”) que posee, y examina los informes financieros periódicos y la información sobre el proceso de funcionamiento mediante la verificación de documentos como la “licencia financiera” y la “licencia comercial” de la sociedad financiera china de construcción. Se evaluó la situación de riesgo de la financiación de la construcción de China al 31 de diciembre de 2021 y se informa de la siguiente manera.
Información básica sobre el establecimiento, el alcance y la estructura organizativa de China Construction Finance Co., Ltd. (ⅰ)
China Construction Finance was established with the approval of the original Bank Of China Limited(601988)
Dirección registrada: Legal Representative, Unit 01, floor 30, Building 3, no. 5, Anding Road, Chaoyang District, Beijing, China
Código de la institución de concesión de licencias financieras: l0117h211 Ping An Bank Co.Ltd(000001)
Código unificado de crédito social: 9111 Shenzhen Ecobeauty Co.Ltd(000010) 00018144h
Ii) Ámbito de actividad
De conformidad con las “medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas” y la respuesta conexa de la Comisión Reguladora Bancaria y de seguros de China, el alcance de las operaciones financieras de China Construction incluye: consultoría financiera y financiera, garantía de crédito y servicios conexos de consultoría y Agencia para las empresas afiliadas; Ayudar a las empresas miembros a realizar la recepción y el pago de las transacciones; Una agencia de seguros autorizada; Proporcionar garantías a las unidades miembros; Tramitar los préstamos confiados entre las unidades miembros; Aceptar y descontar las facturas de los miembros; Gestionar la liquidación de las transferencias internas entre las empresas miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Absorber los depósitos de las unidades miembros; Préstamos y arrendamiento financiero a las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios; Inversiones en valores (distintas de las inversiones en acciones); Operaciones en moneda local y extranjera de las operaciones mencionadas.
Iii) Estructura orgánica
Las normas financieras de China Construction han establecido “tres juntas y una capa” que están compuestas por la Junta de accionistas, la Junta de directores, la Junta de supervisores y la administración. Entre ellos, el Comité de gestión de la estrategia y la remuneración, el Comité de gestión de riesgos y el Comité de auditoría se establecen en el Consejo de Administración; El Comité de examen del crédito y el Comité de adopción de decisiones sobre inversiones se establecen a nivel de gestión. Actualmente hay 11 departamentos funcionales.
Indicadores de funcionamiento y supervisión de China Construction Finance Co., Ltd.
Condiciones de funcionamiento
Al 31 de diciembre de 2021, el activo financiero total de China Construction era de 107386 millones de yuan, el pasivo total era de 94.371 millones de yuan, el patrimonio neto total era de 13.315 millones de yuan, la relación activo – pasivo era del 87,9%, los ingresos de explotación en 2021 eran de 2.908 millones de yuan, el beneficio total era de 1.101 millones de yuan y el beneficio neto era de 826 millones de yuan.
Ii) Indicadores reglamentarios
De conformidad con las “medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas”, los indicadores de supervisión de la supervisión financiera de China Construction siguen cumpliendo los requisitos de supervisión hasta el 31 de diciembre de 2021.
Valor real a finales de diciembre de 2021
Coeficiente de adecuación del capital ≥ 10% 12,32%
Tasa de activos no productivos ≤ 4% 0
Tasa de préstamos no productivos ≤ 5% 0
Tasa de garantía ≤ 100% 78,30%
Relación de inversión ≤ 70% 14,52%
Tasa de fondos prestados ≤ 100% 0
Sistema de gestión de riesgos de China Construction Finance Co., Ltd.
China Construction Finance establecerá y mejorará el sistema de gestión de riesgos de conformidad con el derecho de sociedades, las directrices de control interno de los bancos comerciales, las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas y otras leyes y reglamentos pertinentes, as í como los requisitos de construcción del sistema de gestión de riesgos de Las sociedades anónimas.
Sistema de organización de la gestión de riesgos
China Construction Finance se basa en el Consejo de Administración, la Junta de supervisores, la dirección, en una estructura de gobernanza sólida, para llevar a cabo la gestión de riesgos.
1. Junta de Síndicos: asegurar la asignación de los recursos necesarios para la gestión de riesgos, formular políticas y procedimientos de gestión de riesgos, establecer y aplicar un mecanismo eficaz de gestión de riesgos, supervisar la gestión general de riesgos por parte de los administradores y asumir la responsabilidad última de la independencia y eficacia de la gestión de riesgos. El Consejo de Administración establecerá un Comité de gestión de riesgos y un Comité de gestión de auditorías, que desempeñarán sus funciones y prestarán asistencia al Consejo de Administración en la gestión de riesgos.
2. Junta de supervisores: supervisar el desempeño de las funciones de gestión de riesgos del Consejo de Administración, la dirección y el personal directivo superior, as í como la labor de gestión de riesgos de la empresa, de conformidad con las leyes y reglamentos, los estatutos y el sistema de gestión.
3. Nivel directivo: responsable de la Organización y ejecución de la gestión de riesgos, con un Comité de examen del crédito y un Comité de adopción de decisiones sobre inversiones.
Comité de examen del crédito: actuar como órgano deliberativo previo para la adopción de decisiones sobre la concesión de créditos a nivel directivo, proporcionar asesoramiento sobre la evaluación de las operaciones, el control de los riesgos institucionales, etc., y presentar las cuestiones examinadas y las deliberaciones a los órganos normativos competentes para su examen y aprobación.
Comité de adopción de decisiones en materia de inversiones: actuar como órgano deliberativo previo para la deliberación y adopción de decisiones en materia de inversiones por parte de la administración, proporcionar orientación y estrategia de las empresas de inversión, opiniones sobre la evaluación de las empresas de inversión, etc., y presentar las cuestiones y deliberaciones a los órganos de Adopción de decisiones autorizados para su examen y aprobación.
Departamento de Gestión: de conformidad con el principio de “tres líneas de defensa” de la Oficina Principal, la Oficina Central de Taiwán y la Oficina de atrás, China Construction Finance establecerá un departamento independiente de gestión de riesgos y auditoría interna, y llevará a cabo eficazmente el control de riesgos y la supervisión de la auditoría de conformidad con el principio de separación mutua.
En resumen, el sistema de organización de la gestión de riesgos financieros de China Construction es sólido, la División del trabajo es clara y el funcionamiento es estándar, lo que proporciona la base organizativa para el funcionamiento conforme a la ley y la gestión y el control eficaces de los riesgos.
Sistema de gestión de riesgos
Con el fin de mejorar el nivel de gestión de riesgos y prevenir y resolver eficazmente los riesgos operacionales, la cccc ha formulado las “normas de gestión de riesgos” y las “normas de gestión del cumplimiento”, y ha establecido un sistema de gestión más completo a nivel operacional.
1. Operaciones de liquidación de fondos
Sobre la base de las características de las operaciones de liquidación, China Construction Finance ha elaborado sistemas de gestión como las medidas de gestión del control interno de las operaciones de liquidación, las medidas de gestión de las operaciones de reserva de depósitos y las medidas de gestión de las operaciones de depósito de RMB de las unidades miembros del Grupo, etc. el contenido de los procesos empresariales y la autoridad de gestión son claros y el riesgo de las operaciones de liquidación de fondos se controla eficazmente.
2. Operaciones de crédito
Sobre la base de las políticas crediticias y los tipos de operaciones, la cccc ha elaborado sistemas de gestión como las medidas para la gestión de las operaciones crediticias integradas, las medidas para la gestión de las operaciones crediticias, las medidas para la gestión de las operaciones de aceptación y descuento de letras de cambio comerciales, ha aclarado los requisitos para la concesión unificada de créditos y el examen y la aprobación progresivos de las operaciones crediticias, ha organizado investigaciones previas al préstamo, la gestión de las operaciones crediticias y la gestión posterior al préstamo, ha examinado estrictamente los usos de los préstamos y ha adoptado medidas eficaces para prevenir
3. Operaciones de inversión
Con el fin de normalizar el comportamiento de la inversión, China Construction Finance ha establecido el sistema de gestión, como el reglamento de trabajo del Comité de adopción de decisiones sobre inversiones y las medidas de gestión de las operaciones de inversión financiera de China Construction, ha desempeñado la función de orientación y control del Comité de adopción de decisiones sobre Inversiones, ha definido el proceso de aceptación, evaluación y aprobación de las operaciones de inversión, ha normalizado el examen previo a la inversión y la gestión posterior a la inversión y ha adoptado medidas eficaces para prevenir y controlar los riesgos de las operaciones de inversión.
4. Construcción de sistemas de información
China Construction Finance ha fortalecido continuamente la construcción del sistema de información, ha elaborado el “método de gestión de la copia de Seguridad de datos en casos de desastre” y el “método de gestión de la seguridad de las redes y la información”, etc. el sistema de gestión de la construcción de la infraestructura de información, el Desarrollo del sistema de software de aplicación, el funcionamiento del sistema y la copia de Seguridad de datos en casos de desastre, etc. proporciona una fuerte garantía para la seguridad de los datos, la seguridad de las redes y la gestión de riesgos.
En resumen, el sistema de gestión de riesgos financieros de China Construction es sólido, todas las empresas funcionan de conformidad con las normas y reglamentos, y la aplicación del sistema es buena.
Control de riesgos de China Construction Finance Co., Ltd.
Identificación y evaluación de riesgos
Mediante el análisis y la evaluación de la situación financiera de China Construction en 2021 y la combinación de los cambios ambientales internos y externos, los principales riesgos identificados incluyen el riesgo de liquidez, el riesgo de crédito, el riesgo de cumplimiento y el riesgo operacional.
Medidas de gestión y control de riesgos
Con el fin de controlar eficazmente todos los tipos de riesgos, China Construction Finance ha formulado las medidas de control de riesgos correspondientes y ha llevado a cabo estrictamente el control de riesgos.
1. Gestión y control del riesgo de liquidez
Con el fin de prevenir el riesgo de liquidez, China Construction Finance ha formulado las “medidas de gestión de la liquidez”, prestando especial atención a los cambios de las políticas macroeconómicas, analizando cuidadosamente el impacto del entorno interno y externo en la liquidez, fortaleciendo la supervisión y la alerta temprana de los indicadores de liquidez y formando un mecanismo eficaz de gestión y control de la liquidez. China Construction Finance toma el índice de liquidez como el punto clave de la supervisión diaria, predice la liquidez y los fondos de reserva en el momento clave por adelantado, presta atención a la correspondencia y estabilidad de las fuentes de capital, garantiza la seguridad y suficiencia de la posición. En general, la liquidez financiera de China Construction en 2021 no es inferior a los requisitos reglamentarios, el riesgo de liquidez es controlable. 2. Gestión y control del riesgo de crédito
Con el fin de prevenir el riesgo de crédito, China Construction Finance presta mucha atención a la gestión, la situación financiera y la capacidad de pago de la deuda de los clientes de crédito. Desempeñar eficazmente las funciones del Comité de examen del crédito, aplicar la separación del examen del crédito y normalizar el mecanismo de examen del crédito; Aplicar estrictamente todas las políticas crediticias y examinar el uso de los fondos; Reforzar la supervisión del riesgo de crédito y la alerta temprana para garantizar la seguridad de los activos crediticios. En la actualidad, la tasa de activos no productivos y la tasa de préstamos no productivos son todos 0, la calidad de los activos es estable y el riesgo de crédito es controlable.
3. Gestión y control de los riesgos de cumplimiento
Con el fin de prevenir el riesgo de cumplimiento, China Construction Finance presta mucha atención a la orientación de la política financiera, sigue de cerca los cambios en las leyes y reglamentos y las políticas de supervisión, perfecciona el sistema de acuerdo con los cambios en las políticas, e incorpora eficazmente los requisitos de cumplimiento en las responsabilidades de los empleados y los vínculos operacionales. China Construction Finance llevó a cabo a fondo la actividad de “Año de construcción de la gestión del cumplimiento del control interno”, reforzó la aplicación de la política de cumplimiento y mejoró la conciencia de todo el personal sobre el cumplimiento. El riesgo de cumplimiento es controlable.
4. Gestión y control de los riesgos operacionales
Con el fin de prevenir los riesgos operativos, China Construction Finance ha mejorado continuamente el sistema de gestión y ha fortalecido la gestión y el control de riesgos de las principales empresas, puestos clave y enlaces clave. Optimizar continuamente la autoridad de gestión de la aprobación de acuerdo con el tipo de negocio, realizar la estandarización del proceso de negocio a través del sistema de información, mejorar continuamente el nivel de gestión de la estandarización, controlar el riesgo de operación.
En resumen, la financiación de la construcción de China ha elaborado las medidas de gestión y control correspondientes en diversos aspectos de la prevención de riesgos, y el riesgo general es controlable.
La situación de los depósitos y préstamos asociados entre China Construction Finance Co., Ltd. Y el accionista mayoritario de la empresa fue examinada por la primera junta general provisional de accionistas de la empresa en 2021. China Construction Finance y el accionista mayoritario de la empresa China Construction Group firmaron el acuerdo marco de servicios financieros. En 2021, el saldo máximo diario de los depósitos (incluidos los intereses devengados) del Grupo de construcción de China y sus filiales (excluidas las sociedades anónimas y sus filiales, en lo sucesivo denominadas “El Grupo de construcción de China y sus filiales”) en las instalaciones financieras del Grupo de construcción de China fue de 8.510 millones de yuan, y el saldo máximo diario de los préstamos (incluidos los intereses devengados) fue de 6.820 millones de yuan. Las operaciones de depósito y préstamo relacionadas entre China Construction Finance y China Construction Group y sus filiales se ajustan al acuerdo marco de servicios financieros. Conclusiones
Sobre la base del análisis y el juicio anteriores, la sociedad anónima considera en general que China Construction Finance tiene la calificación de gestión legal y eficaz, la gestión de conformidad con la ley, todos los índices de supervisión cumplen los requisitos de supervisión, la gestión de riesgos no tiene defectos importantes, el riesgo de los depósitos y préstamos relacionados es controlable en la actualidad.
China State Construction Engineering Corporation Limited(601668)
15 de abril de 2022
