Quectel Wireless Solutions Co.Ltd(603236)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include Quectel Wireless Solutions Co.Ltd(603236) \ \ \ 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 95,48
Los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan 94,97 a 3,9% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
De conformidad con las “normas básicas de control interno de las empresas” del Ministerio de Finanzas y sus directrices conexas, as í como con las necesidades reales de desarrollo y funcionamiento de la empresa, la empresa presta especial atención a la estructura organizativa, la cultura empresarial, los recursos humanos, la responsabilidad social, la estrategia de desarrollo, la gestión presupuestaria, la gestión de riesgos, la comunicación y transmisión de información, la supervisión interna, la gestión de activos, la gestión de proyectos de ingeniería, las adquisiciones, la gestión de contratos, la gestión de la producción, la contratación externa, las ventas, las operaciones de garantía, Se probaron y evaluaron 24 aspectos, como la gestión de sellos, las transacciones con partes vinculadas, la gestión de las actividades financieras, la gestión de informes financieros, la gestión fiscal, el sistema de información, la investigación y el desarrollo. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gestión de compras, investigación y desarrollo. 5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no
6. Existencia de inmunidad jurídica
D sí √ no
7. Otras Notas
Ninguno. II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y los documentos del sistema de control interno de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Beneficio antes de impuestos importe de la inexactitud ≥ beneficio antes de impuestos 5% beneficio antes de Impuestos 3% ≤ importe de la inexactitud importe de la inexactitud beneficio antes de Impuestos 3% beneficio antes de impuestos 5%
Nota: ninguna.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los defectos materiales se considerarán defectos importantes en el control interno de los estados financieros si se detectan de conformidad con cualquiera de los siguientes artículos: 1. Los directores, supervisores y altos directivos de la empresa cometen fraude; 2. La supervisión del control interno por el Comité de auditoría institucional y la institución de auditoría interna es ineficaz; 3. La empresa corrige los informes financieros publicados; 4. Los contadores públicos certificados detectan inexactitudes y omisiones significativas en los informes financieros del ejercicio en curso que no han sido identificadas por el control interno de la empresa.
Los defectos importantes se considerarán defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros si se detectan de conformidad con cualquiera de los siguientes artículos: 1. No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA; 2. No se han establecido procedimientos ni medidas de control contra la corrupción y el fraude; 3. En el proceso de presentación de informes financieros se producen defectos individuales o múltiples, aunque no se cumplen las normas para la determinación de defectos importantes, lo que afecta al logro del objetivo de la veracidad y exactitud de los informes financieros.
Los defectos generales, además de los defectos importantes mencionados anteriormente, otros defectos importantes del control interno de los informes financieros se considerarán defectos generales.
Nota: ninguna. 3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Beneficio antes de impuestos importe de la inexactitud ≥ beneficio antes de Impuestos 3% beneficio antes de impuestos 1% ≤ importe de la inexactitud importe de la inexactitud beneficio antes de impuestos 1% beneficio antes de Impuestos 3%
Nota: ninguna.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los defectos materiales se considerarán defectos importantes del control interno de los informes no financieros si los defectos detectados se ajustan a cualquiera de las siguientes disposiciones: 1. La falta de un proceso democrático de adopción de decisiones o de un proceso de adopción de decisiones conduce a errores importantes; 2. Violation of National Laws and Regulations and Punishment; 3. La fuga de cerebros del personal directivo clave; 4. La frecuencia de las noticias negativas en los medios de comunicación; 5. Los resultados de la evaluación del control interno, en particular las deficiencias importantes o importantes, no se han corregido durante mucho tiempo; 6. Las empresas importantes carecen de control institucional o de sistemas institucionales ineficaces.
Los defectos importantes se considerarán defectos importantes del control interno de los informes no financieros si se detectan de conformidad con cualquiera de los siguientes artículos: 1. El procedimiento democrático de adopción de decisiones existe pero no es perfecto o el procedimiento de adopción de decisiones presenta grandes errores; 2. Violar las normas internas de la empresa y causar grandes pérdidas; 3. La pérdida de personal en puestos clave es grave; 4. Más noticias negativas en los medios de comunicación; 5. Los sistemas o sistemas institucionales importantes adolecen de deficiencias.
Los defectos generales, además de los defectos importantes mencionados anteriormente, otros defectos de control interno no relacionados con la presentación de informes financieros se considerarán defectos generales.
Nota: ninguna. Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
En vista de los defectos generales del control interno de los informes financieros encontrados en el proceso de evaluación del control interno de la empresa, una vez descubiertos, la empresa ha adoptado medidas correctivas y perfeccionado inmediatamente las medidas correspondientes. Después de la rectificación, el defecto no afecta a la realización del objetivo de control interno de la empresa. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no
2.3. Defectos generales
En vista de los defectos generales del control interno de los informes no financieros encontrados en el proceso de evaluación del control interno de la empresa, una vez descubiertos, la empresa adoptó inmediatamente las medidas correctivas correspondientes y las completó. Después de la rectificación, el defecto no afecta a la realización del objetivo de control interno de la empresa. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
D sí √ no
2.5. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
D sí √ no
Iv. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno en el último año
D aplicable √ no aplicable
2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Durante el período que abarca el informe, la empresa siguió mejorando el sistema de control interno y ejecutándolo eficazmente. Después de evaluar el control interno de la empresa, todos los controles internos de la empresa pueden prevenir eficazmente los riesgos y alcanzar el objetivo del control interno de la empresa. En 2022, la empresa seguirá mejorando el sistema de control interno, supervisando y normalizando la aplicación del sistema de control interno, optimizando continuamente el sistema de control interno de la empresa, haciendo que todas las actividades comerciales de la empresa sean eficientes y legales. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Qian penghe
