Código de valores: Shenzhen Overseas Chinese Town Co.Ltd(000069) 0 abreviatura de valores: Shenzhen Overseas Chinese Town Co.Ltd(000069) 0 número de anuncio: 2022 – 011 Shenzhen Overseas Chinese Town Co.Ltd(000069) 0
Anuncio sobre la realización de Operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo y análisis de viabilidad empresarial
La empresa y todos los miembros del Consejo de Administración velarán por que el contenido de la divulgación de información sea veraz, exacto y completo, y por que no haya registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes.
Consejos importantes:
1. Tipos de inversión: colocación o compra de nuevas acciones, recompra de valores, inversión en acciones y recibos de depósito, inversión en bonos, gestión financiera confiada, nueva inversión de la tercera Junta, negociación de derivados y otras actividades de inversión identificadas por la bolsa de Shenzhen. Entre ellos, la gestión de las finanzas confiadas se refiere a la inversión y gestión de sus bienes o a la compra de productos financieros conexos por bancos, fideicomisos, valores, fondos, instituciones de gestión de activos de seguros, sociedades de inversión de activos financieros, gestores de fondos privados y otras instituciones financieras especializadas confiadas por la empresa; El contenido de la negociación de derivados es el negocio de cobertura de futuros de carbón y el negocio de liquidación y venta de divisas a plazo.
2. Importe de la inversión: el importe total de la inversión en valores no excederá de 2.800 millones de yuan de fondos propios ociosos, de los cuales el valor contractual de los contratos de cobertura de futuros de carbón para la negociación de derivados no excederá de 2.400 millones de yuan, y el saldo máximo del margen no excederá de 700 millones de yuan; El valor total acumulado de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo no excederá de 50 millones de dólares. Todas las líneas de negocio de negociación de derivados anteriores están incluidas en la inversión de valores de 2.800 millones de líneas, dentro de la línea de fondo renovable.
3. Consejos sobre riesgos especiales: Para más detalles, véase el “análisis de riesgos de las operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo” y “medidas de control de riesgos propuestas por la empresa”.
Shenzhen Overseas Chinese Town Co.Ltd(000069) 0 (en lo sucesivo denominada “la empresa”) celebró la quinta reunión de la novena reunión del Consejo de Administración el viernes 15 de abril de 2022 para examinar y aprobar la “propuesta de llevar a cabo la liquidación y venta a plazo de divisas y el análisis de viabilidad empresarial”, que se anunciará como sigue:
Panorama general de las inversiones en valores
Con el fin de mejorar plenamente la eficiencia en el uso de los fondos y la tasa de rendimiento, la empresa (incluidas las filiales incluidas en los estados financieros consolidados, en lo sucesivo las mismas) tiene previsto utilizar fondos propios inactivos no superiores a 2.800 millones de yuan para la inversión de valores en 2022, tras su examen y Aprobación en la cuarta reunión del noveno Consejo de Administración. El alcance de la inversión incluye la colocación o compra de nuevas acciones, la recompra de valores, la inversión en acciones y recibos de depósito, la inversión en bonos, la gestión financiera de la Comisión, la nueva inversión de la tercera Junta, la negociación de derivados y otras actividades de inversión identificadas por la bolsa de Shenzhen. Entre ellos, el contenido de la negociación de derivados es el negocio de cobertura de futuros de carbón de energía, el valor del contrato de negocio no excede de 2.400 millones de yuan, el saldo máximo del margen no excede de 700 millones de yuan (esta cantidad está incluida en la inversión de valores de 2.800 millones de yuan, Dentro de la cantidad de capital se puede utilizar continuamente). Al 31 de diciembre de 2021, la empresa poseía un total de 205595.534,76 Yuan de activos en el sentido de “inversión en valores”. Para los detalles específicos, prevalecerá la información del informe periódico de la empresa.
Debido a las necesidades de desarrollo empresarial, la compra de carbón de la empresa se centra en dos mercados extranjeros de China, en los que el pago de las compras en el extranjero se liquida principalmente en dólares de los Estados Unidos. Con el fin de reducir el impacto de la fluctuación de los tipos de cambio en el rendimiento de la empresa y mejorar la estabilidad financiera, la empresa tiene la intención de aumentar el “negocio de liquidación y venta de divisas a plazo” sobre la base del contenido de las transacciones de derivados de la inversión en valores, con un período de inversión de 1 de enero de 2022 a 31 de diciembre de 2022; Se prevé que el saldo máximo de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo no supere el equivalente de 50 millones de dólares de los EE.UU. (esta cantidad está incluida en la inversión en valores de 2.800 millones de yuan, dentro de la cual los fondos pueden utilizarse continuamente). Además de los ajustes del alcance de las inversiones mencionados, otras cuestiones siguen siendo las mismas.
En resumen, el ámbito de aplicación de la inversión de valores ajustada de la empresa incluye: la colocación o compra de nuevas acciones, la recompra de valores, la inversión en acciones y recibos de depósito, la inversión en bonos, la gestión financiera por encargo, la nueva inversión de la tercera Junta, la negociación de derivados y Otras actividades de inversión identificadas por la bolsa de Shenzhen. Entre ellos, la gestión de las finanzas confiadas se refiere a la inversión y gestión de sus bienes o a la compra de productos financieros conexos por bancos, fideicomisos, valores, fondos, instituciones de gestión de activos de seguros, sociedades de inversión de activos financieros, gestores de fondos privados y otras instituciones financieras especializadas confiadas por la empresa; El contenido de la negociación de derivados es el negocio de cobertura de futuros de carbón y el negocio de liquidación y venta de divisas a plazo. El valor total de la inversión en valores no excederá de 2.800 millones de yuan, de los cuales el valor del contrato de cobertura de futuros de carbón de motor no excederá de 2.400 millones de yuan, y el saldo máximo del margen no excederá de 700 millones de yuan. El saldo máximo de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo no excederá del equivalente de 50 millones de dólares. Todas las líneas de negocio de negociación de derivados anteriores están incluidas en la inversión de valores de 2.800 millones de líneas, dentro de la línea de fondo renovable. El período de inversión es del 1 de enero de 2022 al 31 de diciembre de 2022. La contabilidad financiera pertinente se llevará a cabo de conformidad con las normas contables para las empresas y otras políticas contables.
Al mismo tiempo, la empresa solicita al Consejo de Administración que autorice a la dirección de la empresa (incluidas las filiales incluidas en el ámbito de los estados financieros consolidados) a llevar a cabo actividades relacionadas con la inversión en valores y la negociación de derivados, a ejercer el poder de decisión pertinente y a firmar los documentos pertinentes dentro del ámbito de la cuota y el período de validez.
Procedimiento de examen
El 15 de abril de 2022, en la quinta reunión de la novena reunión del Consejo de Administración de la empresa, se examinó y aprobó la propuesta de no abstención, y los directores independientes de la empresa han emitido opiniones especiales sobre esta cuestión.
De conformidad con las normas de la bolsa de Shenzhen sobre la cotización de acciones, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 1 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal y los Estatutos de la empresa, el análisis de viabilidad de la liquidación y venta de divisas a largo plazo y el análisis de viabilidad empresarial se llevarán a cabo en el ámbito de la autoridad de adopción de decisiones del Consejo de Administración de la empresa y no se presentarán a la Junta General de accionistas de la empresa para su examen. Las transacciones a plazo no constituyen transacciones conexas.
Análisis de viabilidad de la liquidación a largo plazo y las ventas de divisas
Antecedentes y objetivos de las operaciones
En los últimos años, debido a la escasez nacional de carbón y al aumento de los precios de la electricidad, la empresa necesita urgentemente fortalecer el control de costos, optimizar la Organización de las fuentes de bienes, mirar hacia el exterior dos mercados chinos y explorar la diversificación de las fuentes de materias primas. Sin embargo, al mismo tiempo, debido a las incertidumbres políticas, económicas y sociales internacionales, las fluctuaciones del mercado de divisas son más frecuentes y el alcance de las fluctuaciones de los tipos de cambio sigue aumentando, lo que da lugar a un aumento de la incertidumbre operacional. En el proceso de desarrollo de las actividades comerciales de la empresa, hay compras en el extranjero, la moneda de liquidación se utiliza principalmente en dólares de los Estados Unidos, cuando el tipo de cambio tiene una gran fluctuación, las ganancias y pérdidas cambiarias tendrán un gran impacto en el rendimiento de la empresa. Con el fin de evitar el riesgo de tipo de cambio y mejorar la estabilidad financiera de la empresa, es necesario que la empresa lleve a cabo la liquidación y venta de divisas a largo plazo de acuerdo con las condiciones específicas.
La liquidación y venta de divisas a plazo es un producto financiero de cobertura de divisas aprobado por el Banco Popular de China. El principio de transacción es firmar un contrato de liquidación y venta de divisas a plazo con el Banco, acordar la moneda extranjera, la cantidad, el tipo de cambio y el plazo para la liquidación y venta de divisas en el futuro. Cuando los ingresos o gastos de divisas se producen en la fecha de vencimiento, la liquidación de divisas se llevará a cabo de acuerdo con el contrato previo de ambas partes, y el costo de la liquidación y venta de divisas en el período en curso se bloqueará.
La empresa (incluidas las filiales) en la cantidad prevista de liquidación y venta de divisas, con el fin de bloquear el costo de la liquidación y venta de divisas para llevar a cabo operaciones de liquidación y venta a largo plazo, de conformidad con las necesidades de desarrollo de la empresa, el riesgo es controlable.
Ii) tipo de negocio y contraparte
Las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo realizadas por la empresa se limitarán a las operaciones en las que la principal moneda de liquidación sea el dólar de los Estados Unidos u otra moneda extranjera en la que existan operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo. Llevar a cabo operaciones de cambio de divisas que no superen el importe previsto de los pagos o retiros y cuyo período de entrega sea el mismo que el período previsto de los pagos y retiros.
Las entidades de contrapartida son los bancos y otras instituciones financieras autorizadas por la administración estatal de divisas y el Banco Popular de China, que están cualificados para realizar operaciones de negociación de derivados de divisas.
Período de inversión: del 1 de enero de 2022 al 31 de diciembre de 2022
Iv) fuentes de fondos: fondos propios ociosos de la empresa.
Análisis de riesgos de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo
La empresa lleva a cabo operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo de conformidad con los principios sólidos, no lleva a cabo transacciones de divisas con fines especulativos, todas las operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo se basan en la producción y el funcionamiento normales, se basan en operaciones específicas y tienen por objeto evitar y prevenir el riesgo de tipo de cambio. Sin embargo, hay algunos riesgos en la liquidación y venta de divisas a plazo:
1. Riesgo de fluctuación de los tipos de cambio: cuando la fluctuación de los tipos de cambio sea mayor, la empresa juzgará que la dirección de la fluctuación de los tipos de cambio es diferente de la dirección del contrato de liquidación y venta a plazo, lo que dará lugar a pérdidas cambiarias; Si el tipo de cambio fluctúa en el futuro, la desviación del contrato de venta de divisas a plazo también causará pérdidas cambiarias.
2. Riesgo de control interno: el negocio de liquidación y venta de divisas a largo plazo es más profesional y complejo, lo que puede dar lugar a riesgos debido a la falta de un mecanismo de control interno perfecto.
3. Riesgo de impago de la transacción: si la contraparte de la operación de liquidación y venta de divisas a plazo incumple el contrato, no puede pagar los beneficios de la operación de liquidación y venta de divisas a plazo de la empresa de acuerdo con el acuerdo, por lo que no puede cubrir la pérdida real de divisas de La empresa, lo que causará pérdidas a la empresa. 4. Riesgo de previsión de la recepción y el pago: la empresa lleva a cabo la previsión de la recepción y el pago de acuerdo con la orden de venta y la orden de compra, etc. en el proceso de ejecución real, el cliente o el proveedor puede ajustar la orden, lo que resulta en la inexactitud de la previsión de la recepción y el pago de la empresa, lo que conduce al riesgo de entrega.
Medidas de control de riesgos que debe adoptar la empresa
1. Con el fin de evitar el riesgo de grandes fluctuaciones de los tipos de cambio, la empresa reforzará la investigación y el análisis de los tipos de cambio, prestará atención a los cambios en el entorno del mercado internacional en tiempo real, ajustará oportunamente la estrategia de gestión y evitará al máximo las pérdidas cambiarias.
2. La empresa ha establecido el sistema de gestión de Operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo, ha establecido un sistema de gestión de riesgos estricto y eficaz, ha utilizado medidas de control de riesgos anteriores, en curso y posteriores para prevenir, detectar y reducir diversos riesgos. El sistema cumple los requisitos pertinentes de las autoridades reguladoras, satisface las necesidades de funcionamiento práctico y las medidas de control de riesgos formuladas son eficaces. 3. Para evitar el riesgo de control interno, el Departamento de Finanzas de la empresa y el Departamento de cumplimiento de la auditoría, como departamentos responsables pertinentes, tienen una clara posición de gestión y responsabilidades, a través de la gestión jerárquica, forman un mecanismo de supervisión, de manera que se elimine sistemáticamente el riesgo de una sola persona o de un solo departamento, con el fin de controlar eficazmente el riesgo y mejorar la velocidad de respuesta al riesgo.
4. A fin de controlar el riesgo de impago de las transacciones, la empresa sólo lleva a cabo operaciones de liquidación y venta a plazo con instituciones financieras autorizadas por la administración estatal de divisas y el Banco Popular de China y calificadas para la liquidación y venta a plazo de divisas y la negociación de opciones de divisas, y presta especial atención a las políticas y reglamentos pertinentes fuera de China para garantizar la legalidad de la labor de gestión de las transacciones.
5. Las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo deben basarse en una previsión cuidadosa de los ingresos (pagos) en divisas de la empresa, y la fecha de entrega de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo debe coincidir con la fecha prevista de recepción, depósito o pago en divisas de la empresa. El importe en moneda extranjera del contrato de transacción no excederá del importe previsto de la recaudación en moneda extranjera o del pago en moneda extranjera.
6. La empresa llevará a cabo periódicamente un examen de control interno de las operaciones reales, el uso de los fondos y las ganancias y pérdidas de las operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo.
Efectos en las empresas
Influencia en la producción y el funcionamiento de la empresa
Es beneficioso para reducir el impacto de la fluctuación del tipo de cambio en el rendimiento de la empresa, mejorar la estabilidad financiera y mejorar aún más la capacidad general de la empresa para resistir los riesgos.
Influencia en la contabilidad financiera de la empresa
La empresa llevará a cabo la contabilidad y el tratamiento financieros correspondientes de conformidad con las normas contables para las empresas no. 22 – reconocimiento y medición de instrumentos financieros, las normas contables para las empresas no. 24 – contabilidad de coberturas y las normas contables para las empresas no. 37 – presentación de instrumentos financieros, etc.
Opiniones de los directores independientes
“De conformidad con las directrices de la Comisión Reguladora de valores de China sobre el establecimiento de un sistema de directores independientes en las empresas que cotizan en bolsa, las directrices de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 1 – el funcionamiento normal de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal, las normas de cotización en bolsa y los Estatutos de las empresas, como directores independientes de las empresas, hemos examinado las propuestas presentadas a la quinta reunión del noveno Consejo de Administración de la empresa para su examen. El proyecto de ley sobre la realización de Operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo y el análisis de viabilidad de las operaciones ha sido examinado, y se ha consultado la información pertinente y la información pertinente, tras un debate a fondo, se han emitido opiniones independientes sobre esta cuestión, como se indica a continuación:
1. Sobre la base de la garantía del funcionamiento normal y la seguridad de los fondos, el procedimiento de examen y aprobación de las decisiones relativas a la liquidación y venta de divisas a largo plazo se ajustará a las leyes y reglamentos pertinentes y a los documentos normativos, y se ajustará legalmente.
2. La empresa (incluidas las filiales incluidas en el ámbito de los estados financieros consolidados) tiene previsto llevar a cabo operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo de manera adecuada, de conformidad con las necesidades de producción y funcionamiento de la empresa, lo que redundará en beneficio de la reducción del riesgo de fluctuación de los Tipos de cambio y la mejora de la estabilidad financiera.
3. La empresa ha formulado el sistema de gestión de la liquidación y venta de divisas a largo plazo, que establece claramente la Organización, el proceso operativo, el control de riesgos y el aislamiento de la información para llevar a cabo la liquidación y venta de divisas a largo plazo, lo que es beneficioso para fortalecer la gestión y El control de riesgos de la liquidación y venta de divisas a largo plazo.
4. Las cuestiones relativas a la cobertura de futuros de productos básicos realizadas por la empresa redundarán en interés de la empresa y de todos los accionistas, sin perjuicio de los intereses de la empresa y de todos los accionistas, en particular de los accionistas minoritarios.
Estamos de acuerdo en que la empresa llevará a cabo operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo.
Otros elementos que deben revelarse
La empresa seguirá de cerca el progreso de la ejecución y la seguridad de las inversiones en valores y derivados y cumplirá oportunamente las obligaciones de divulgación de información de conformidad con las normas pertinentes.
Documentos de referencia
Resolución de la quinta reunión de la Junta de Síndicos del noveno período de sesiones, firmada por los directores participantes y sellada con el sello de la Junta;
Opinión independiente del director independiente sobre la liquidación y venta a plazo de divisas;
Sistema de gestión de la liquidación y venta a plazo de divisas.
Se anuncia por la presente.
Junta Directiva
16 de abril de 2002
