Código de la empresa: Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676) abreviatura de la empresa: Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676)
Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676) and all Holding subsidiaries 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Gobernanza empresarial, estructura organizativa, estrategia de desarrollo, cultura empresarial, divulgación de información, sistema de información, auditoría interna; Recursos Humanos a nivel empresarial, informes financieros, ventas, adquisiciones, gestión de fondos, gestión de activos, gestión de contratos, operaciones de garantía, investigación y desarrollo, transacciones conexas, control de filiales, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Informes financieros, ventas, compras, gestión de fondos, gestión de activos. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
Ninguna
II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y los procedimientos especificados en el método de evaluación del control interno de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe total de la inexactitud del beneficio ≥ 5% beneficio total 3% beneficio total ≤ importe de la inexactitud importe de la inexactitud beneficio total 3% beneficio total 5%
Nota: la empresa utiliza el grado de influencia de los defectos de control interno en el beneficio total para juzgar la norma cuantitativa de los defectos de control interno en los informes financieros. Si los defectos de control interno pueden causar que el importe de los estados financieros inexactos sea superior o igual al 5% del beneficio total, el defecto Se considera un defecto importante. Si es inferior al 5% y superior o igual al 3%, el defecto se considera un defecto importante. Si es inferior al 3%, el defecto se considera un defecto general.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. El entorno de control interno de la empresa no es válido;
2. Fraude de directores, supervisores y altos directivos;
3. La auditoría externa encontró que los estados financieros del ejercicio en curso contenían inexactitudes significativas, mientras que el control interno de la empresa no se encontró en el proceso de funcionamiento;
4. El Comité de auditoría y el Departamento de auditoría son ineficaces en la presentación de informes financieros y la supervisión del control interno de la empresa.
1. Los informes financieros del ejercicio en curso contienen inexactitudes importantes, las actividades de control no identifican esas inexactitudes, o es necesario corregir los informes financieros publicados;
2. Aunque no se ha alcanzado ni superado el nivel de importancia, por su propia naturaleza, la Junta de Síndicos y la administración deben prestar atención a las inexactitudes.
Los defectos generales, además de las normas de defectos especificadas anteriormente, otros defectos del control interno de la presentación de informes financieros se considerarán defectos generales.
Descripción: la empresa identifica defectos importantes, defectos importantes y defectos generales en el control interno de los informes financieros mediante el análisis de la gravedad de la naturaleza del negocio, la naturaleza y el alcance de los efectos negativos directos o potenciales. 3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Total de beneficios pérdidas directas de bienes ≥ 1% de beneficios totales ≤ pérdidas directas de bienes pérdidas directas pérdidas directas de bienes 3% de beneficios totales pérdidas 3% de beneficios totales 1%
Nota: la empresa utiliza el grado de influencia de los defectos de control interno en el beneficio total para juzgar el criterio cuantitativo de los defectos de control interno de los informes no financieros. Si los defectos de control interno pueden causar pérdidas directas de bienes superiores o iguales al 3% del beneficio total, el defecto se considera un defecto importante. Si es inferior al 3% y superior al 1%, el defecto se considera un defecto importante. Si es inferior al 1%, el defecto se considera un defecto general.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. La falta de procedimientos democráticos de adopción de decisiones, como la falta de decisiones sobre cuestiones importantes, la adopción de decisiones sobre el nombramiento y la destitución de personal en puestos importantes, la adopción de decisiones sobre inversiones en proyectos importantes y la utilización de grandes cantidades de fondos;
2. The decision – Making procedure is not Scientific, such as major decision – Making failures, causing Great losses to the company;
3. Violar gravemente las leyes y reglamentos nacionales;
4. La fuga de cerebros del personal directivo clave;
5. La frecuencia de las noticias negativas de los medios de comunicación;
6. No se han corregido los principales defectos de la evaluación del control interno;
7. La falta de control institucional o de fallos sistemáticos de las empresas importantes ha causado grandes pérdidas a la empresa.
1. La empresa ha sufrido importantes pérdidas de bienes debido a errores de gestión y las actividades de control no han podido prevenir esos errores;
2. Aunque la pérdida de bienes no ha alcanzado ni superado este nivel de importancia, por su propia naturaleza, la Junta de Síndicos y la administración deben prestar atención a ella.
Los defectos generales, además de los defectos especificados anteriormente, otros defectos de control interno no relacionados con la presentación de informes financieros se considerarán defectos generales.
Descripción: la empresa identifica defectos importantes, defectos importantes y defectos generales en el control interno de los informes financieros mediante el análisis de la gravedad de la naturaleza del negocio, la naturaleza y el alcance de los efectos negativos directos o potenciales. Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
Durante el período que abarca el informe, la empresa no tiene defectos generales en el control interno de la presentación de informes financieros. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no
2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
Durante el período que abarca el informe, la empresa no presentó ningún defecto general en el control interno de los informes no financieros. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
En 2021, la empresa estableció una estructura de gobierno corporativo relativamente perfecta, el sistema de control interno existente es relativamente sólido, de conformidad con las leyes y reglamentos nacionales pertinentes, ha desempeñado un mejor papel de control de la gestión en todos los aspectos clave de la gestión empresarial de la empresa, as í como en las transacciones conexas, la garantía externa, las inversiones importantes, etc., y puede garantizar el funcionamiento normal de las empresas y el control de los riesgos operacionales de la empresa. El control interno de la empresa es eficaz.
Debido a las limitaciones inherentes del control interno, junto con los cambios en el entorno de control interno y las necesidades de desarrollo de la empresa, la eficacia del control interno puede cambiar en consecuencia, por lo que la empresa complementará y perfeccionará el sistema de control interno a tiempo en 2022 y lo ejecutará eficazmente, a fin de proporcionar una garantía razonable para la autenticidad y exhaustividad de los informes financieros, as í como para la realización de la estrategia y los objetivos de gestión de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Li Zhiyuan
