Código de la empresa: Shanghai Golden Union Commercial Management Co.Ltd(603682) abreviatura de la empresa: Shanghai Golden Union Commercial Management Co.Ltd(603682)
Shanghai Golden Union Commercial Management Co.Ltd(603682)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son la Sede de la empresa, Shanghai heji Business Development Co., Ltd., Shanghai Jinyu Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Jinyi Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Jinrui Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai jinneng Property Management Co., Ltd., Shanghai Jinlin Network Information Technology Co., Ltd., Shanghai Digital Entertainment Industry Management Co., Ltd., Shanghai Jinyuan Enterprise Management Co., Ltd. Shanghai Jinling Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai stanshe Business Services Co., Ltd., Shanghai jinheng Enterprise Management Co., Ltd., Hangzhou jinyue Enterprise Management Co., Ltd., Suzhou chuangli Investment Management Co., Ltd., Shanghai Jinlong Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai jinjia Cultural Investment Management Co., Ltd., Shanghai jinlang Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai liheng Investment Management Co., Ltd. Jinhe chuangli Commercial operation management (Beijing) Co., Ltd., Shanghai Jinjing Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Jinyi Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai JinSui Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai tengjin Culture Development Co., Ltd., Shanghai haoyi Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Yizheng zhongchuang SPACE MANAGEMENT Co., Ltd., Shanghai jinbo Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Jinling Enterprise Management Co., Ltd. Jinhe tongchang (Beijing) Commercial Management Co., Ltd., Beijing tongchangye Urban Renewal Technology Development Co., Ltd., Shanghai Jinhe Zhongyuan Private Investment Fund Partnership (Limited Partnership), Shanghai Shendi Shanghai Golden Union Commercial Management Co.Ltd(603682) Management Co., Ltd., Shanghai shaojin Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai xirui Industry Co., Ltd., tongchangye (Beijing) Technology Development Co., Ltd. Tongchangsheng Industry Xinhui City One (Beijing) Commercial Management Co., Ltd., tongchangsheng Industry Xinhui City three (Beijing) Commercial Management Co., Ltd. 1. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa
Los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura de gobernanza, estructura orgánica, recursos humanos, sistema contable, gestión de la recaudación de fondos, gestión de fondos monetarios, gestión de costos y gastos, gestión de inversiones y operaciones, gestión de adquisiciones de materiales, gestión de activos fijos e intangibles, informes financieros, gestión de contratos, gestión de inversiones extranjeras, gestión de garantías externas, gestión de auditoría interna, gestión de transacciones conexas, gestión de proyectos, gestión presupuestaria, comunicación de información, supervisión e Inspección. 3. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Riesgos ambientales de las políticas, riesgos de transformación de proyectos, riesgos de inversión y explotación, riesgos de inversión extranjera, etc. 4. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 5. Existencia de exenciones legales
D sí √ no
6. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y las directrices de evaluación del control interno de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos de evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa, teniendo en cuenta las medidas de control compensatorio y la tasa de desviación real, son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe total de la inexactitud del beneficio neto ≥ importe de la inexactitud auditada anual ≥ importe de la inexactitud auditada anual ≥ 5% del beneficio neto auditado anual y ≥ 2% del beneficio neto auditado y ≥ 6 ‰ del beneficio neto de 2 millones y ≥ 500000 yuan
Importe total de los activos inexactos ≥ 4 ‰ del importe total de los activos auditados en el año auditado ≤ 1% del importe total de los activos auditados ≤ importe de los activos inexactos ≤ importe de los activos auditados ≤ importe de los activos inexactos ≤ 1% del importe total de los activos auditados
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Principales deficiencias (1) Fraude de los altos directivos de la empresa; La empresa corrige los informes financieros publicados; Los contadores públicos certificados han encontrado inexactitudes significativas en los informes financieros del ejercicio en curso, pero el control interno no ha encontrado tales inexactitudes en funcionamiento; La supervisión del control interno de la empresa no es válida.
Deficiencias importantes: 1) no seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA, no establecer procedimientos y medidas de control contra el fraude;
No se ha establecido ningún mecanismo de control o no se ha aplicado ningún control compensatorio correspondiente al tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales; Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo de ser verdaderos y exactos.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control además de los defectos importantes mencionados anteriormente.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos de evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa, teniendo en cuenta las medidas de control compensatorio y la tasa de desviación real, son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Total de activos pérdidas directas de bienes ≥ 1% del total anual de activos auditados del total anual de activos auditados ≥ 4 ‰ anual de pérdidas directas de bienes ≥ 4 ‰ anual de pérdidas directas de bienes ≥ 4 ‰ anual de activos auditados ≥ 1 ‰ anual de activos auditados
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Las principales deficiencias (1) la falta de procedimientos democráticos de adopción de decisiones, como la falta de procedimientos colectivos de adopción de decisiones; El procedimiento de toma de decisiones de la empresa no es científico, como el error de toma de decisiones; Violación de las leyes y reglamentos nacionales, como accidentes graves de Seguridad en el trabajo o contaminación ambiental.
Defectos importantes (1) la pérdida de personal directivo superior es grave; No se han corregido los principales defectos o deficiencias importantes del control interno; Las empresas importantes carecen de control institucional o de fallos sistemáticos.
Los defectos generales se definen como defectos generales de acuerdo con el grado de influencia, además de los defectos importantes mencionados anteriormente.
Nota: Ninguna
Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
Durante el período sobre el que se informa, la empresa no presentó defectos generales en el control interno de la presentación de informes financieros 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
Durante el período que abarca el informe, la empresa no tiene defectos generales en el control interno de los informes no financieros
