Zhejiang dongwang Times Technology Co., Ltd.
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas de Zhejiang dongwang Times Technology Co., Ltd.
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include Zhejiang dongwang Times Science and Technology Co., Ltd., Zhejiang zhenglan Energy Saving Science and Technology Co., Ltd., guangxia media Co., Ltd., Hangzhou newway Sports Culture Development Co., Ltd., Dongyang Hanning Science and Technology Service Co., Ltd., Guangsha (Nanjing) real estate Investment Industry Co., Ltd. Zhejiang Guangsha Co.Ltd(600052) Cultural Industry Development Co., Ltd., Hangzhou Songhua Film and Television Co., Ltd. Guangsha (Nanjing) cultural media Co., Ltd. Zhejiang Guangsha Co.Ltd(600052) Cultural Tourism Development Co., Ltd. Zhejiang Guangsha Co.Ltd(600052) Sports Culture Co., Ltd., Hangzhou newo cultural Sports Co., Ltd., Dongyang Guangsha Travel Service Co., Ltd., Guangsheng Sports Culture (Shanghai) Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura orgánica, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial, actividades financieras, adquisiciones, gestión de activos, ventas, investigación y desarrollo, proyectos de ingeniería, operaciones de garantía, transacciones conexas, informes financieros, Presupuesto General, gestión de contratos, transferencia interna de información, sistemas de información, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Operaciones de garantía, transacciones conexas, actividades financieras, operaciones de venta, gestión de contratos, informes financieros. 5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa, las leyes y reglamentos pertinentes y el sistema de la empresa.
1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
La inexactitud potencial alcanza el 5% o más del valor total de los activos, pero menos del 5% del valor total de los activos.
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Deficiencias individuales u otras deficiencias que no impidan o detecten y corrijan oportunamente inexactitudes significativas en los informes financieros.
En caso de que se produzcan las siguientes circunstancias, se considerarán defectos importantes: el entorno de control no es válido; El Director, el supervisor y el personal directivo superior cometen graves defectos y prácticas fraudulentas; Las inexactitudes significativas detectadas por la auditoría externa no fueron descubiertas por primera vez por la empresa; Las deficiencias importantes detectadas y comunicadas a la administración no se corrigen en un plazo razonable; La supervisión del control interno por el Comité de auditoría y el Departamento de auditoría de la empresa es ineficaz; Otros defectos que pueden afectar el juicio correcto del usuario del informe.
Las inexactitudes en los informes financieros, aunque no se hayan alcanzado ni superado los niveles de importancia, que no puedan prevenirse ni detectarse ni corregirse oportunamente debido a deficiencias individuales u otras deficiencias, deben seguir siendo motivo de preocupación para la administración.
Los defectos importantes se considerarán defectos importantes cuando se produzcan las siguientes situaciones: fraude en puestos clave; El fracaso de la función de supervisión del cumplimiento y la violación de las normas pueden tener un impacto significativo en la fiabilidad de los informes financieros; Se ha informado a la administración, pero después de un plazo razonable, la administración no ha subsanado deficiencias importantes.
Otros defectos de control interno que no constituyan defectos importantes o defectos importantes.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
El evento de riesgo potencial puede ser de 5 millones de yuan (incluyendo)
Ingresos directos de 10 millones de yuan y más de 10 millones de yuan y menos de 5 millones de yuan
Descripción del importe de la pérdida de bienes: Ninguno
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
La violación de las leyes y reglamentos del Estado se castiga severamente o se incurre en responsabilidad penal; Pérdida de personal directivo o técnico; Las principales deficiencias de los medios de comunicación son que las noticias negativas aparecen más de dos veces al a ño y causan graves daños a la reputación de la empresa; No se han corregido las deficiencias importantes o importantes señaladas el año pasado; La falta de control del sistema o de fallos sistemáticos del sistema en los materiales, la remuneración y las actividades importantes de los activos fijos; El personal directivo o operativo principal es claramente incompetente.
Violación y castigo; Fraude del personal directivo medio; Las noticias negativas aparecieron en los principales medios de comunicación y causaron grandes daños a la reputación de la empresa. Las deficiencias generales señaladas el año pasado no se rectificaron ni explicaron razonablemente; Algunos administradores o operadores no son competentes.
Defectos generales fraude del personal general; No se corrigieron los defectos generales del año anterior; Punished by Government Departments under the Provincial Level (including Provincial Level), but did not have a negative impact on the disclosure of the Periodic Report of the company.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 1.3. Defectos generales
No 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero
D sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación
D sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 2.3. Defectos generales
No 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
D sí √ no
2.5. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
D sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno en el último año
D aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
D aplicable √ no aplicable 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por el Consejo de Administración): Jiang XuFeng Zhejiang dongwang Times Technology Co., Ltd. 13 de abril de 2022
