Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el "sistema normativo de control interno de las empresas"), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) (en adelante, la "empresa"), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
1. Las principales dependencias incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes:
The main Units included in the scope of Evaluation include the parent company, nine subsidiaries and three Sun Companies, including Dongguan Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) Water Treatment Technology Co., Ltd., Xinjiang Baolong Packaging Technology Development Co., Ltd., Dongguan Baolong Packaging Technology Development Co., Ltd. Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) North America Co., Ltd., Tianjin Baolong Packaging Technology Development Co., Ltd., Zhuhai Baolong bottle Embryo Co., Ltd., Guangzhou Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) \ \ Industrial Co Guangzhou Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) Packing Machinery Industry Co., Ltd Sun Company for Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) Europe Limited, tisong Daily Chemicals (Guangzhou) Limited, Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) Packaging Machinery India Pte Ltd. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
2. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes:
Estructura de la empresa:
Estructura de gobernanza: el Consejo de Administración de la empresa es responsable de la Junta General de accionistas y ejerce las funciones y facultades que le confiere la Junta General de accionistas de conformidad con la ley. El Secretario del Consejo de Administración de la empresa es responsable de la gestión de valores, la divulgación de información, la coordinación de los asuntos de la empresa y la gestión de las relaciones con los inversores.
Estructura organizativa: de acuerdo con la División de responsabilidades y las necesidades de optimización de la gestión, la empresa ha establecido la escala de Negocios y las necesidades de gestión de la Organización. En la actualidad, la Organización de la empresa funciona bien, las responsabilidades entre las organizaciones son claras, la cooperación mutua, los controles y equilibrios mutuos.
Control interno de las filiales
Durante el período que abarca el informe, las filiales incluidas en el ámbito de la fusión de la empresa incluyeron nueve filiales y tres filiales. De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes y los requisitos de los departamentos de supervisión, la empresa ha elaborado documentos normativos, como el sistema de gestión de las filiales y el sistema de gestión financiera de las filiales, que estipulan que el funcionamiento y el desarrollo de las filiales deben obedecer y servir a la estrategia de desarrollo y al Plan general de la empresa, y que los directores, supervisores y altos directivos de las filiales son nombrados o recomendados por la empresa, con importantes cambios de personal. Todas las actividades económicas importantes deben presentarse a los departamentos funcionales pertinentes de la empresa para su examen y registro. A través de los estados financieros, las reuniones de gestión y otros medios para comprender oportunamente la producción y el funcionamiento de las filiales, centrándose en la atención y el control de los riesgos financieros y operativos de las filiales.
Durante el período sobre el que se informa, el control de la gestión de las filiales y empresas Sun de la empresa es estricto, suficiente y eficaz, y no hay omisiones importantes.
Control interno de las inversiones importantes de la empresa
Las principales inversiones de la empresa siguen los principios de legalidad, prudencia, seguridad y eficacia, controlan los riesgos de inversión y prestan atención a los beneficios de la inversión. En los Estatutos de la sociedad se definen claramente las facultades de examen y aprobación de la Junta General de accionistas y el Consejo de Administración para las inversiones importantes, y se establece el sistema de gestión de las inversiones, que define el alcance de la gestión de las inversiones importantes, la autoridad de examen y aprobación, el control de La adopción de decisiones, la gestión ejecutiva, el control de la disposición y la divulgación de información.
Durante el período sobre el que se informa, las principales inversiones extranjeras de la empresa cumplieron los procedimientos de examen y aprobación pertinentes, y el control interno fue estricto, suficiente y eficaz, y no hubo violación de los requisitos de control interno de la empresa.
Control interno de las transacciones conexas de la empresa
La empresa concede gran importancia a la gestión del control interno de las transacciones con partes vinculadas, con el fin de normalizar las transacciones con partes vinculadas, la empresa ha elaborado el sistema de adopción de decisiones sobre las transacciones con partes vinculadas, que contiene disposiciones detalladas sobre los principios básicos de las transacciones con partes vinculadas, las cuestiones relacionadas con las transacciones con partes vinculadas, los principios de fijación de precios de las transacciones con partes vinculadas, la deliberación y ejecución de las transacciones con partes vinculadas y las medidas para evitar la votación de las partes vinculadas.
Durante el período que abarca el informe, las transacciones conexas de la empresa han cumplido los procedimientos de examen y aprobación pertinentes, y el control interno es estricto, suficiente y eficaz, y no hay violación de los requisitos de control interno de la empresa.
Control interno de la garantía externa de la empresa
De conformidad con los requisitos pertinentes del Departamento de supervisión, la empresa ha elaborado el sistema de adopción de decisiones sobre la garantía externa, que establece claramente los principios básicos de la garantía, la autoridad de examen y aprobación de la garantía, el procedimiento de examen y aprobación y las condiciones restrictivas del objeto de la garantía.
Durante el período que abarca el informe, la empresa no ha violado las normas relativas a la garantía externa.
Control interno de la divulgación de información de la empresa
Con el fin de normalizar la divulgación de información de la empresa y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de la empresa y los inversores, la empresa ha formulado el sistema de gestión de la divulgación de información, que aclara que la divulgación de información de la empresa debe ajustarse estrictamente a los principios de equidad, equidad y publicidad, y que la divulgación de información debe llevarse a cabo de manera verdadera, exacta y completa.
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha cumplido estrictamente los procedimientos de examen de todos los informes periódicos divulgados y todos los tipos de anuncios temporales, y ha publicado los anuncios pertinentes dentro del plazo prescrito, sin revelar los asuntos no divulgados.
Control interno de la evaluación de la actuación profesional
En combinación con la situación real, la empresa ha establecido una serie de mecanismos de evaluación e incentivos para la gestión, los departamentos funcionales y las filiales. Sobre la base de los objetivos anuales de funcionamiento, se determinaron las responsabilidades y los índices de evaluación de cada departamento de servicios generales, Departamento funcional y personal directivo, y se llevó a cabo una evaluación amplia al final del a ño en combinación con la conclusión del plan anual, y se aplicaron recompensas y castigos de acuerdo con los Resultados de la evaluación. La evaluación de la actuación profesional y la motivación de las organizaciones afiliadas y los empleados se han institucionalizado y normalizado. Control interno de la información y la comunicación
Con el fin de mejorar la eficiencia operativa del sistema de control interno, la empresa ha establecido el "sistema de información interna sobre información importante", ha definido claramente la definición, el informe y la divulgación de información importante, y ha normalizado la publicación de información de gestión por diversos medios para garantizar una comunicación fluida entre los departamentos internos de la empresa. Todos los sistemas de gestión de la información, bases de datos, sistemas de correo electrónico, redes de información interna, sitios web, etc. de la empresa son mantenidos periódicamente por personal especial, proporcionando una plataforma conveniente y rápida para la transmisión y comunicación efectivas de todo tipo de información.
Durante el período que abarca el informe, el control interno de la divulgación de información de la empresa es estricto, suficiente y eficaz, y no hay violación de las normas pertinentes ni de los requisitos de control interno de la empresa.
Actividades de supervisión y control internos
De conformidad con las normas de control interno de las empresas que cotizan en bolsa, la empresa ha establecido un sistema de supervisión del control interno, ha aclarado las responsabilidades y competencias del Departamento de auditoría interna y los departamentos pertinentes en la supervisión interna y ha normalizado los procedimientos y métodos de Supervisión Interna. En 2021, el Departamento de Auditoría Interna llevará a cabo periódicamente la auditoría de la gestión del control interno de la empresa, incluida la auditoría ordinaria de la gestión financiera, la auditoría de las inversiones en el extranjero, la auditoría de las garantías externas, la auditoría de la ocupación de fondos conexos, la inversión en valores, la Auditoría de las inversiones de riesgo y la auditoría periódica de los informes, etc. El Departamento de Auditoría Interna informa periódicamente al Comité de auditoría sobre la labor de auditoría conexa, supervisa la aplicación del plan de auditoría y la conclusión de la labor de auditoría, y promueve la normalización e institucionalización de la labor de supervisión y control internos.
Control interno de la contabilidad financiera de la empresa
Con el fin de normalizar la contabilidad, la gestión financiera y la supervisión de la empresa, garantizar la seguridad y la integridad de los activos de la empresa, proporcionar una base fiable para la adopción de decisiones a la dirección de la empresa y mejorar los beneficios económicos de la empresa, la empresa ha formulado el sistema de gestión financiera, el sistema de control interno de la contabilidad financiera y el sistema de gestión financiera de las filiales de conformidad con las normas de contabilidad para las empresas promulgadas por el Ministerio de Finanzas y otras leyes y reglamentos pertinentes.
La empresa compila los estados financieros estrictamente de acuerdo con el sistema contable y los requisitos de política establecidos por el Estado, y controla y gestiona estrictamente la contabilidad, la preparación y publicación de informes financieros de toda la empresa para garantizar la exactitud y autenticidad de los datos financieros.
Control interno de la administración de bienes
El sistema de gestión de inventarios, el sistema de gestión de la propiedad y el sistema de gestión de activos fijos establecidos por la empresa definen claramente el proceso de control de la adquisición y construcción de bienes, la aceptación, la solicitud de pago, el mantenimiento, el desguace o la derogación, la eliminación, el recuento y los registros, y garantizan la exactitud, integridad y seguridad de los registros de activos fijos mediante medidas de control como el control presupuestario, el control autorizado y el control ejecutivo. Garantizar el funcionamiento normal y el uso eficaz de los activos fijos.
Durante el período que abarca el informe, las medidas de control de todos los aspectos de la gestión de la propiedad de la empresa se aplicaron eficazmente.
Control interno de las ventas y la recaudación
La empresa ha elaborado una serie de sistemas de gestión para la gestión de las actividades de venta y la recaudación de fondos, como el desarrollo de clientes, la gestión del proceso de revisión de órdenes de venta, la gestión del servicio posventa y la gestión de las organizaciones en el extranjero. El reembolso y los descuentos, el servicio posventa, los procedimientos de tramitación de las cuentas por cobrar y el tratamiento de las deudas incobrables se especifican claramente; Las normas de gestión y el control de procesos establecidos por la empresa en relación con las ventas y la recaudación garantizan que la empresa desarrolle eficazmente el mercado, venda los productos y preste servicios a un precio y un costo razonables, lo que es beneficioso para el Departamento de ventas de la empresa para organizar eficazmente actividades de comercialización, investigación de mercado, investigación de crédito, embalaje y transporte, servicios posventa, etc., y para garantizar la exactitud de los registros de cuentas por cobrar al tiempo que aumenta la eficiencia de las ventas. Integridad y seguridad.
Durante el período que abarca el informe, los departamentos y el personal que participan en las ventas y la recaudación de fondos pueden llevar a cabo operaciones comerciales estrictamente de conformidad con las disposiciones de los sistemas de gestión pertinentes, y las medidas de control de todos los vínculos pueden aplicarse eficazmente.
Control interno de las adquisiciones y los pagos
La empresa ha establecido una serie de sistemas de gestión de compras y pagos para regular la gestión de compras de materiales, la gestión de precios de materiales, la gestión de compras y pagos, la gestión de almacenes, la gestión de la recepción de materiales, la gestión de la recepción de materiales, la gestión de la recepción de materiales, la gestión de la recepción de materiales, la gestión de la recepción de materiales, la gestión de la recepción de materiales, la gestión de la recepción de materiales, la gestión de la recepción de materiales, la gestión de proveedores, la preparación de órdenes de compra, la aceptación de materiales y la recepción de materiales, La gestión de devoluciones, el control de formularios El sistema de compras y pagos establecido por la empresa garantiza que las existencias de la empresa se mantengan a un nivel adecuado y seguro, y el procedimiento de gestión de las compras de materiales garantiza que los materiales pedidos cumplan las especificaciones establecidas en la orden de compra, as í como que se reduzcan los casos de fraude y otras irregularidades de los proveedores, garantizando al mismo tiempo que todos los materiales recibidos y la información conexa se procesen y se pongan a disposición de la producción, el almacenamiento y otros departamentos pertinentes a tiempo. Garantizar que las compras de materiales se lleven a cabo de manera ordenada y que los registros de las cuentas por pagar de la empresa sean correctos, completos y seguros.
Durante el período que abarca el informe, los departamentos y el personal que participan en las adquisiciones y los pagos pueden llevar a cabo operaciones de conformidad con las disposiciones del sistema anterior y las medidas de control pueden aplicarse eficazmente.
Control interno de la gestión de la producción
La empresa ha formulado una serie de normas de gestión relacionadas con el proceso de producción, como el "procedimiento de control del proceso de producción" y otras normas de trabajo y evaluación del personal de producción, as í como las "medidas de gestión de activos fijos", "normas de gestión de la inspección de Seguridad y la rectificación", "procedimientos de control de productos no conformes", etc. El establecimiento del sistema de gestión de la producción garantiza que la empresa pueda llevar a cabo actividades de producción de acuerdo con el plan de producción establecido, garantizar que el proceso de producción se lleve a cabo de manera segura y eficiente, y que los productos producidos cumplan las normas pertinentes de control de calidad.
Durante el período que abarca el informe, el personal de producción de la empresa puede llevar a cabo actividades de producción estrictamente de conformidad con las normas y reglamentos anteriores, y las medidas de control pueden aplicarse eficazmente.
Control interno de la gestión de la remuneración y las prestaciones de los empleados
La empresa ha establecido una serie de sistemas de gestión de la remuneración y el bienestar de los empleados, como el reglamento interno del Comité de remuneración y evaluación, el sistema de gestión de la remuneración, el sistema de gestión de recompensas y castigos, el sistema de gestión de la asistencia y las vacaciones, el sistema de gestión de La selección y el nombramiento de cuadros y las medidas de gestión del bienestar, as í como una serie de políticas de gestión de los recursos humanos relativas a la contratación, la promoción, la capacitación y el despido de los empleados. El proceso de promoción, la elaboración de la escala de sueldos y la distribución de los sueldos se especifican claramente. La aplicación del sistema de gestión de la remuneración y el bienestar del personal y de la política de gestión de los recursos humanos puede garantizar la estabilidad de los recursos humanos y el funcionamiento normal de todo el sistema, as í como la satisfacción de los empleados con la empresa, as í como la reducción de la tasa de rotación, lo que permite al Departamento de recursos humanos realizar razonablemente la gestión y el control de los riesgos de los recursos humanos; El sistema de remuneración estipula que los salarios de los empleados se determinarán en forma de contrato de trabajo y estarán sujetos a la aprobación de un cierto nivel de personal directivo, que será responsable de comprobar la nómina de sueldos con los documentos salariales y los registros de asistencia, examinar la integridad de la nómina de sueldos y garantizar la exactitud del cálculo de la nómina de sueldos.
Durante el período que abarca el informe, los departamentos y el personal de la empresa que se ocupan específicamente de la gestión del personal y la remuneración pueden llevar a cabo la gestión de la remuneración del personal de conformidad con las disposiciones del sistema anterior, y las medidas de control pertinentes pueden aplicarse eficazmente.
Las principales esferas de alto riesgo son las ventas, las adquisiciones, la producción, los activos, los fondos, las inversiones y las transacciones conexas.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno
