Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “sistemas normativos de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en lo sucesivo denominados “la empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 [fecha de referencia del informe de evaluación del control interno].
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. The main Units included in the scope of Evaluation include: Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271) Beijing Huayu Information Technology Co., Ltd., Huayu (Dalian) Information Service Co., Ltd., Guangzhou Huayu Information Technology Co., Ltd., Shanghai Pudong Huayu Information Technology Co., Ltd., Beijing Wanhu Software Technology Co., Ltd., Beijing Yixin HuaChen software Co., Ltd., Beijing Huayu yuandian Information Service
En el ámbito de la evaluación, el total de activos de la unidad representa el 99,92% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 100,00% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la estructura orgánica, los recursos humanos, la cultura institucional, las actividades financieras, las adquisiciones, la gestión de activos, las ventas, la investigación y el desarrollo, la presentación de informes financieros, la gestión de contratos, las inversiones importantes, las transacciones conexas, el presupuesto general y los sistemas de información.
Las principales esferas de alto riesgo son: el riesgo de gestión de las filiales, el riesgo de cuentas por cobrar, la calidad de los informes financieros, el riesgo de recaudación de fondos, el riesgo de deterioro del Fondo de comercio, el riesgo de divulgación de información, el riesgo de inversión importante, el riesgo de transacciones conexas importantes y el riesgo técnico.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM de la bolsa de Shenzhen.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes:
1. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
2% del beneficio total ≤ inexactitud beneficio
Inexactitud del beneficio total ≥ 5% del beneficio total inexactitud 5% del beneficio total 2% del beneficio total
1% del total de activos ≤ inexactitud activos
Inexactitud total de activos ≥ 2% del total de activos inexactitudes 2% del total de activos
Cuando la inexactitud potencial causada por un defecto de control interno afecta a varios índices, la naturaleza del defecto se determina de acuerdo con el principio de lo que es inferior.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno en los informes financieros sobre los tipos de defectos
1. Los directores, supervisores y altos directivos de la empresa cometen fraude y causan pérdidas importantes y efectos adversos a la empresa;
Criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno en los informes financieros sobre los tipos de defectos
2. Las deficiencias importantes del control interno de los informes financieros que se han detectado e informado a la administración no se han corregido después de un período de tiempo razonable;
3. Corregir los informes financieros revelados si se detectan errores contables importantes en años anteriores;
4. El entorno de control interno de la empresa no es válido;
5. Inexactitudes significativas en los informes financieros del ejercicio en curso descubiertas por la CPA pero no identificadas por el control interno de la empresa; 6. La supervisión interna de los informes financieros por la Junta de Auditores y los órganos de auditoría interna es ineficaz.
1. No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con las normas contables generalmente aceptadas;
2. No se han establecido procedimientos de lucha contra el fraude ni medidas de control ni son ineficaces;
3. No se ha establecido ni aplicado el mecanismo de control correspondiente para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales, y no hay un control compensatorio correspondiente;
4. Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y exacto.
Cualquier otro defecto de control interno relacionado con la presentación de informes financieros que no constituya un defecto importante o una norma de defecto importante.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Efecto del 2% del beneficio total
Importe total de los beneficios ≥ 5% del importe total de los beneficios
Efecto del 1% del total de activos
Importe total de los activos ≥ 2% del importe total de los activos
Cuando la cantidad de influencia de un defecto de control interno se refiere a varios índices, la naturaleza del defecto se determina de acuerdo con el principio de lo que es inferior.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno en los informes no financieros
El defecto cumple cualquiera de los siguientes requisitos:
1. The lack of Democratic Decision – Making procedures or the major matters violate decision – Making procedures, resulting in major losses of Quantitative standards;
2. Las violaciones graves de las leyes y reglamentos nacionales serán castigadas por los departamentos gubernamentales y tendrán un efecto negativo significativo en la divulgación de los informes periódicos de la empresa;
3. La pérdida de personal directivo clave o técnico superior es grave;
4. Las noticias negativas de los medios de comunicación se producen con frecuencia y la situación es cierta, lo que tiene un gran impacto social;
Criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno en los informes no financieros
5. La falta de control institucional o de fallos sistemáticos de las empresas importantes ha causado grandes pérdidas a la empresa de acuerdo con las normas cuantitativas;
6. Las deficiencias importantes del control interno de los informes no financieros detectadas y comunicadas a la administración no se rectificaron en un plazo razonable.
El defecto cumple cualquiera de los siguientes requisitos:
1. The Democratic Decision – making process exists but is not Perfect or the decision – making process fails, causing important Property loss to the company identified by Quantitative Standard;
2. The violation of National Laws and Regulations, punished by the Government Department, but did not have a Negative Effect on the disclosure of the Periodic Report of the company;
Defectos importantes
3. La pérdida de personal en puestos clave es grave;
4. Las noticias negativas aparecieron en los medios de comunicación y se extendieron a las regiones locales;
5. Existen grandes deficiencias en la aplicación de los principales sistemas institucionales;
6. Las deficiencias importantes del control interno de los informes no financieros detectadas y comunicadas a la administración no se rectificaron en un plazo razonable.
Además de los defectos importantes mencionados anteriormente, otros defectos de control interno no relacionados con la presentación de informes financieros.
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros, la empresa no tiene defectos importantes ni defectos importantes del control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe.
Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
Durante el período que abarca el informe, la empresa no tiene otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno.
Presidente (autorizado por la Junta): Shao XUE
Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271)
15 de abril de 2022
