Tianjin 2022 Accounting firm Business Report
Página de Seguridad
Número de referencia: 0221201 Hainan Strait Shipping Co.Ltd(002320) 20414179273
Report No.: Lixin jsz [2022] D – 0213
Reporting Unit: Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516)
Fecha de presentación: 2022 – 04 – 14
Fecha del informe: 2022 – 04 – 14
Firmante: Li Chunhua y Cao Yuchen
Nombre de la empresa: Lixin zhonglian Certified Public Accountants (Special general Partnership)
Tel.: 23733333
Fax: 23718888
Dirección postal: 10 / F, c District, Marriott Building, no. 333 binshui West Road, Nankai District, Tianjin
Correo electrónico: [email protected].
Sitio web de la Oficina: http://www.zhlcpa.com.
Anti – Counterfeit Supervisory Unit: Tianjin Institute of Certified Public Accountants
Sitio web de investigación de lucha contra la falsificación: http://www.tjicpa.org.cn.
Copyright: Tianjin Institute of Certified Public Accountants
Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516)
Informe de verificación del control interno
Lixin zhonglian Shen Zi [2022] D – 0213
Lixin zhonglian Certified Public Accountants (Special general Partnership)
CPAS Lixin Zhong Lian (parte general especial)
Lixin zhonglian Certified Public Accountants (Special general Partnership)
CPAS Lixin Zhong Lian (parte general especial)
Informe de verificación del control interno
Lixin zhonglian Shen Zi [2022] D – 0213
Todos los accionistas:
Aceptamos el encargo y revisamos la confirmación de la administración Adjunta de la validez del control interno relativo a los estados financieros al 31 de diciembre de 2021, de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las disposiciones conexas.
Descripción de las principales limitaciones inherentes
El control interno tiene limitaciones inherentes y existe la posibilidad de que se produzcan inexactitudes y no se detecten errores o fraudes. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a que el control interno se vuelva inadecuado o a que se reduzca el grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, los resultados de la evaluación del control interno pueden dar lugar a riesgos para la eficacia del control interno en el futuro.
Limitaciones a los usuarios de los informes y a los fines de su utilización
Este informe de garantía es sólo para Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516)
Estamos de acuerdo en que el presente informe de garantía se presentará junto con otros documentos como documento necesario para la divulgación del informe financiero anual de la empresa.
Responsabilidades de la administración
La responsabilidad de la dirección de la empresa es establecer y mejorar el control interno y mantener su eficacia, al mismo tiempo, de conformidad con las normas básicas para el control interno de las empresas promulgadas por el Ministerio de Finanzas y otros cinco ministerios (finanzas y contabilidad [2008] No. 7) y las disposiciones conexas, determinar La eficacia del control interno relacionado con los estados financieros el 31 de diciembre de 2021 y asumir la responsabilidad de esa determinación.
Responsabilidad de la CPA
Nuestra responsabilidad es emitir un dictamen de garantía sobre la validez del control interno de la empresa sobre la base de la labor de garantía.
Panorama general de la labor
Hemos llevado a cabo el negocio de autenticación de conformidad con la norma China de otras prácticas de autenticación de contadores públicos certificados no. 3101 – actividades de autenticación distintas de la auditoría o el examen de la información financiera histórica y las directrices de auditoría del control interno. Las disposiciones anteriores exigen que planifiquemos e implementemos la labor de autenticación para obtener garantías razonables de que no hay inexactitudes significativas en la información del sujeto de autenticación. En el proceso de verificación, aplicamos procedimientos que incluían la comprensión, el ensayo y la evaluación de la racionalidad del diseño del control interno y la eficacia de su aplicación, as í como otros procedimientos que consideramos necesarios. Estamos convencidos de que nuestra labor de verificación proporciona una base razonable para expresar nuestras opiniones.
Conclusiones forenses
En nuestra opinión, la empresa Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) \
Esta conclusión se basa en las limitaciones inherentes señaladas en el informe de verificación.
Esta página es la página de firma del informe de garantía de control interno 2021. (esta página no tiene texto)
Li Xin zhonglian Certified Public Accountants China: Li Chunhua
(Asociación General Especial) (socio del proyecto)
CPA China: Cao Yuchen
Tianjin, China 14 de abril de 2022
Informe de autoevaluación sobre el control interno
Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516)
Informe de autoevaluación del control interno
Todos los accionistas:
Sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los Métodos de evaluación de Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) (en adelante, la empresa), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno.
El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Dado que el control interno tiene limitaciones inherentes, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
La empresa ha establecido y perfeccionado un sistema de control interno completo y razonable de acuerdo con la situación real y las necesidades de gestión, y el sistema de control interno establecido se ha aplicado eficazmente a todos los niveles y vínculos de las actividades operacionales de la empresa. De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas (caicai [2008] No. 7), el 31 de diciembre de 2021 la empresa mantuvo un control interno eficaz en todos los aspectos importantes relacionados con los estados financieros.
Informe de autoevaluación sobre el control interno
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa confirma las principales unidades, negocios y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las áreas de alto riesgo. La empresa y sus filiales están incluidas en el ámbito de la evaluación. Los activos totales de las unidades incluidas en la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales operaciones y cuestiones que se incluirán en la evaluación serán las siguientes:
1. Entorno de control
Estructura de gobernanza
De conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades, la Ley de valores y los Estatutos de la sociedad, se ha establecido una estructura de gobernanza empresarial perfecta y normalizada y un sistema de control interno de la gestión, se han elaborado documentos como el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de Directores, el reglamento interno de la Junta de supervisores y el sistema de consejos de administración independientes, y se han aclarado el establecimiento, la responsabilidad y la autoridad de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores, la dirección y todos los niveles de la organización interna de la empresa. Los arreglos institucionales para la dotación de personal, los procedimientos de trabajo y los requisitos conexos garantizan el funcionamiento normativo de las instituciones pertinentes.
La Junta General de accionistas gozará de los derechos legales estipulados en las leyes y reglamentos y en los Estatutos de la sociedad, y ejercerá el derecho de voto sobre cuestiones importantes, como la política de gestión de la sociedad, la recaudación de fondos, la inversión y la distribución de beneficios, de conformidad con la ley.
El Consejo de Administración será responsable ante la Junta General de accionistas y ejercerá el poder de decisión de la empresa de conformidad con la ley. La Junta de supervisores será responsable de la Junta General de accionistas, supervisará el desempeño de las funciones del Consejo de Administración, los directores y otros altos directivos de la empresa de conformidad con la ley y supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno de la empresa.
La dirección es responsable de la Organización y aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración y de la gestión de la producción y el funcionamiento de la empresa.
Establecimiento institucional y asignación de competencias y responsabilidades
Con el fin de adaptar el modo de funcionamiento de la empresa, la empresa ha establecido la Organización que se ajusta al modo de funcionamiento, ha dividido científicamente la responsabilidad y la autoridad de cada organización, ha formado el mecanismo de equilibrio mutuo, ha garantizado la aplicación efectiva de las medidas de control; Se ha elaborado un sistema de control interno para el funcionamiento y la supervisión de todos los departamentos.
Recursos Humanos y cultura empresarial
La empresa ha establecido y aplicado políticas de recursos humanos para el desarrollo sostenible de la empresa, como la contratación de personal, la capacitación, la remuneración, la evaluación, la promoción y las recompensas y castigos, y ha adoptado el cultivo de la ética profesional y la competencia profesional como normas importantes para la selección y contratación de personal, la capacitación periódica de los empleados en aptitudes profesionales y la educación y capacitación de seguimiento, y el informe de autoevaluación sobre el control interno de los empleados.
La calidad sigue mejorando. Cultivar los valores positivos y el sentido de responsabilidad social de los empleados, abogar por la honestidad y la confianza, el amor al trabajo, la innovación y el espíritu de trabajo en equipo, establecer la idea de gestión moderna y fortalecer la conciencia de los riesgos. Métodos de control de la gestión
Con el fin de controlar eficazmente el uso autorizado y supervisar las actividades de la empresa, por una parte, se han establecido el sistema de control presupuestario y el sistema de control de la auditoría interna, que pueden modificar oportunamente la política de control del sistema contable de acuerdo con los cambios de la situación; Por otra parte, fortalecer la educación jurídica, fortalecer el concepto jurídico de los directores, supervisores, gerentes y otros altos directivos y empleados, tomar decisiones estrictamente de acuerdo con la ley, actuar de acuerdo con la ley y supervisar de acuerdo con la ley.
2. Evaluación de riesgos
Los directores, supervisores y altos directivos de la empresa establecen firmemente la conciencia estratégica y el pensamiento estratégico, y adoptan medidas eficaces, como la educación y la capacitación, para transmitir los objetivos de desarrollo y la planificación estratégica a todos los niveles de la gestión interna de la empresa y a todo el personal. En el proceso de evaluación de riesgos, la empresa se centra en los principales factores que causan riesgos, identifica cuidadosamente los riesgos internos y externos relacionados con la realización de los objetivos de control, aumenta la sensibilidad y el juicio de la empresa a los cambios internos y externos en el entorno adverso, identifica y analiza sistemáticamente los riesgos relacionados con la realización de los objetivos de control interno en las actividades operacionales a tiempo, utiliza la estrategia de evitación de riesgos de manera integral para lograr un control eficaz de los riesgos. Al mismo tiempo, prestar atención a los factores de riesgo externos, la situación económica, la competencia en el mercado, la investigación tecnológica y otros aspectos de la evaluación de riesgos clave. La empresa establece un proceso eficaz de evaluación de riesgos, mediante el establecimiento de un Comité de auditoría y un Departamento de auditoría interna para identificar y hacer frente a los posibles riesgos, incluidos los riesgos operacionales, los riesgos ambientales, los riesgos financieros y otros riesgos importantes, la plena absorción de profesionales, la formación de un equipo de Análisis de riesgos, de conformidad con los procedimientos normalizados para llevar a cabo el trabajo a fin de garantizar la exactitud de los resultados del análisis de riesgos.
3. Actividades de control
La empresa combina los resultados de la evaluación del riesgo, a través del control manual y el control automático, el control preventivo y el control Discovery, utilizando las medidas de control correspondientes, el control del riesgo en un grado aceptable. Con el fin de garantizar razonablemente la realización de cada objetivo, la empresa ha establecido el procedimiento de control pertinente, ha estipulado la autorización y el Código de conducta del ejecutor.
Control de la autorización: el control de la aprobación de la autorización requiere que la empresa aclare el alcance de la autoridad, los procedimientos de aprobación y las responsabilidades correspondientes de cada puesto para llevar a cabo operaciones y Asuntos de conformidad con las disposiciones de la autorización ordinaria y la autorización especial. Todos los niveles de la dirección interna de la empresa deben ejercer las funciones y facultades correspondientes en el ámbito de la autorización, y el personal de gestión también debe ocuparse de las actividades económicas en el ámbito de la autorización. En particular, la empresa ha dividido estrictamente sus competencias en relación con el uso de los fondos, la adquisición de materiales y los gastos, a fin de asegurar que la administración y la administración desempeñen sus respectivas funciones, que las competencias sean claras y que las responsabilidades sean claras. Informe de autoevaluación sobre el control interno
La empresa aplica el sistema de examen y aprobación de la adopción de decisiones colectivas para las principales empresas y asuntos, prohíbe estrictamente el examen y la aprobación extraoficiales y garantiza la seguridad de los fondos y materiales de la empresa.
Control de la División de responsabilidades: establecer razonablemente la División de responsabilidades, delimitar científicamente los límites de las responsabilidades, aplicar el principio de separación de funciones incompatibles y formar un mecanismo de equilibrio mutuo. Los puestos incompatibles incluyen principalmente: autorización y gestión empresarial, gestión empresarial y registros contables, registros contables y gestión de bienes, gestión empresarial y auditoría empresarial, autorización y supervisión e Inspección, etc.
Control del sistema contable: la empresa ha elaborado un conjunto completo de sistemas de gestión financiera de conformidad con la Ley de contabilidad de la República Popular China, las normas y directrices contables para las empresas y otras leyes, reglamentos y disposiciones complementarias.
