Zhejiang Founder Motor Co.Ltd(002196)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Zhejiang Founder Motor Co.Ltd(002196) (en adelante, la “empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Alcance de la evaluación del control interno
De conformidad con el sistema de control interno y las normas de procedimiento pertinentes de la empresa, la evaluación del control interno está dirigida por el Consejo de Administración de la empresa y está a cargo del Comité de auditoría y su Departamento de auditoría. De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: Zhejiang Founder Motor Co.Ltd(002196) (Viet Nam) Co., Ltd., fangde Electric Machinery (Viet Nam) Technology Co., Ltd., Shenzhen gaokerun Electronic Co., Ltd., Song County Huarui Mining Co., Ltd., Zhejiang Fangzheng (Hubei) Automotive Parts Co., Ltd., Shanghai haineng Automotive Electronics Co., Ltd., Shanghai Branch, Lishui fangde Import and Export Trade Co., Ltd. Yicheng fangde Electronic Technology Co., Ltd., Lishui fangde zhiqu Application Technology Research Institute Co., Ltd., Star Ship Industry Development Company, Green vein City Europe Company. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Los detalles de la inclusión de la empresa en el ámbito de la evaluación son los siguientes:
1. Entorno de control interno
Estructura de gobernanza
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y los Estatutos de la sociedad, la sociedad ha establecido la estructura de gobierno corporativo de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores. La sociedad tendrá un Consejo de Administración que será responsable de la Junta General de accionistas. El Consejo de Administración está integrado por nueve directores, un Presidente, un Vicepresidente y tres directores independientes. La Junta de supervisores está integrada por tres supervisores, uno por representantes de los trabajadores de la empresa y un Presidente de la Junta de supervisores. El Comité de estrategia, el Comité de auditoría, el Comité de nombramientos y el Comité de remuneración y evaluación de la Junta de Síndicos son cuatro comités especiales, todos ellos con directores independientes como miembros principales.
Estructura orgánica
De acuerdo con la situación de desarrollo y los objetivos de desarrollo futuros, la empresa tiene unidades de negocio, Departamento de marketing, Departamento de Administración, Departamento de recursos humanos, Departamento de compras, Centro Técnico, Departamento de garantía de calidad, Departamento de Finanzas y Departamento de gestión de activos. Las responsabilidades de cada departamento de la empresa son claras y se restringen mutuamente. En los últimos años, con el fin de mejorar aún más el nivel de gestión interna de la empresa, de acuerdo con la situación de desarrollo de la empresa y el objetivo de desarrollo futuro, mediante la ayuda y orientación de consultores y expertos de la industria, y aprovechando la experiencia de las mejores prácticas de la industria, se ha avanzado constantemente en la reforma de la Organización y se ha hecho todo lo posible por mejorar el poder blando y sólido de la gestión de la empresa.
Instituciones de auditoría interna
El Consejo de Administración de la empresa establecerá un Comité de auditoría, que se encargará de la comunicación, supervisión y verificación de la auditoría interna y externa de la empresa de conformidad con el sistema de trabajo de auditoría interna y el sistema de control interno. El Comité de auditoría está integrado por tres directores, dos de los cuales son independientes. El Comité de auditoría llevará a cabo activamente la labor relacionada con la auditoría y actuará diligentemente y con la debida diligencia, de conformidad con las facultades que le confieren los Estatutos de la sociedad y el reglamento de trabajo del Comité de auditoría, y de conformidad con los requisitos de notificación pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y La Bolsa de Shenzhen. Bajo la dirección del Comité de auditoría del Consejo de Administración, el Departamento de auditoría lleva a cabo independientemente la auditoría, informa al Comité de auditoría, inspecciona y supervisa la autenticidad e integridad de la información financiera de la empresa, el establecimiento y la aplicación del sistema de control interno, etc. El Director del Departamento de auditoría de la empresa será nombrado por el Comité de auditoría y nombrado por el Consejo de Administración. El Departamento de auditoría cuenta con tres auditores a tiempo completo para realizar la auditoría interna. En 2021, el Departamento de auditoría llevó a cabo la auditoría interna sobre el uso y la gestión de los fondos recaudados, los costos, los beneficios económicos, la aplicación del control interno y el informe de rendimiento de la empresa, etc. Auditar oportunamente los anuncios importantes y las cuestiones importantes de la empresa, a fin de detectar oportunamente los defectos de control interno o los riesgos ocultos y presentar sugerencias de mejora o tratamiento; Al mismo tiempo, a través de la auditoría interna para encontrar problemas, prevenir riesgos, a través de los datos financieros internos y la auditoría del flujo de trabajo, estandarizar el funcionamiento interno, mejorar la calidad de la divulgación de información financiera, garantizar la legalidad y estandarización de la producción y el funcionamiento cotidianos de la empresa.
Política de recursos humanos
La empresa lleva a cabo una gestión unificada de la introducción, el desarrollo, la capacitación, la promoción, la transferencia de puestos, la remuneración y la gestión de la disciplina laboral de los recursos humanos. De conformidad con la Ley del trabajo y las leyes y reglamentos pertinentes, la empresa aplica el sistema de contratos de trabajo de todo el personal, y ha definido las condiciones de empleo, la competencia del personal, las normas de evaluación y las medidas de capacitación mediante una serie de sistemas de gestión de los recursos humanos, como el Manual del personal, el sistema de gestión de los recursos humanos, las medidas de gestión de la evaluación de la actuación profesional, las normas de aplicación de la gestión de la capacitación y las normas de aplicación de la gestión de la contratación. Se ha formado un mecanismo eficaz de evaluación e incentivos de la actuación profesional.
Sistema de gestión financiera
De conformidad con la Ley de contabilidad, las normas contables, el sistema de contabilidad de las empresas, las normas financieras generales y las normas básicas de trabajo contable, la empresa ha elaborado una recopilación de sistemas de control interno contable, que incluye el sistema de gestión financiera, el sistema de gestión contable, el sistema de auditoría, El sistema de gestión de fondos, el sistema de gestión del reembolso de gastos, el sistema de gestión de activos fijos El sistema de gestión de los gastos de I + D y otros sistemas de gestión han establecido un sistema de contabilidad institucional perfecto, un sistema de gestión financiera, un flujo de trabajo contable y un manual de trabajo contable, as í como un sistema estricto de control de costos, un sistema de evaluación de la actuación profesional, un Sistema de examen y aprobación de los ingresos y gastos financieros, un sistema de gestión del reembolso de los gastos y otros sistemas de control, han mejorado el nivel de gestión financiera y la calidad de la información contable y han fortalecido la gestión financiera de los activos. Prevenir y resolver eficazmente los riesgos financieros.
Cultura empresarial
La empresa siempre se ha adherido a la filosofía de gestión de la “buena fe, búsqueda de la excelencia”, la búsqueda constante de la empresa y el personal, y el desarrollo armonioso de la sociedad. A través de la formación de las habilidades del personal, la ventana de propaganda interna y otras formas de promover activamente la honestidad y la credibilidad, el amor por el trabajo, la innovación y el espíritu de trabajo en equipo, establecer la idea de gestión moderna, fortalecer la conciencia de riesgo. Los directores, supervisores, administradores y otros altos directivos desempeñan un papel rector en la construcción de la cultura empresarial. Los empleados de la empresa observan el Código de conducta de los empleados y cumplen concienzudamente sus responsabilidades laborales.
2. Evaluación de riesgos
De acuerdo con los objetivos estratégicos y las ideas de desarrollo, la empresa ha establecido un sistema sistemático y eficaz de evaluación de riesgos basado en las características de la industria: determinar los objetivos generales de gestión de riesgos, reunir información pertinente de manera integral y sistemática, identificar con precisión los riesgos internos y externos, evaluar oportunamente los riesgos y controlar los riesgos.
Al mismo tiempo, la empresa ha establecido un mecanismo de respuesta de emergencia, ha elaborado un plan de respuesta de emergencia, ha definido claramente todo tipo de procedimientos y plazos de supervisión, presentación de informes y tratamiento de emergencias graves, ha establecido un sistema de inspección y un sistema de rendición de cuentas.
3. Actividades de control interno
Nivel metalúrgico de la empresa
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos pertinentes, as í como los Estatutos de la sociedad, la sociedad ha formulado el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores, el reglamento interno de la Junta de supervisores, el reglamento de trabajo del Director General, el reglamento de trabajo del director independiente, el sistema de gestión financiera, las medidas de gestión de las transacciones conexas, el sistema de gestión de la divulgación de información, las medidas de gestión de la recaudación de fondos, Las principales normas y reglamentos, como el sistema de auditoría interna, las medidas de gestión de los cambios en las tenencias de acciones de los directores y supervisores, el sistema de informes internos sobre cuestiones importantes, el sistema de gestión de las relaciones con los inversores, el sistema de gestión de los usuarios de información externa, el sistema de registro y registro de personas con información privilegiada y el sistema de investigación de la responsabilidad por errores graves en la divulgación de información de los informes anuales, garantizan el funcionamiento normal de la empresa y promueven el desarrollo saludable de la empresa.
Con el fin de garantizar un crecimiento sostenido y estable de la empresa, el Consejo de Administración de la empresa presta atención a la construcción de un marco normativo de gobernanza empresarial y un sistema de control interno, y formula o modifica una serie de normas y reglamentos pertinentes en torno a la perfección de la gobernanza empresarial y el control interno. La empresa aplicó seriamente las normas básicas de control interno de las empresas de los cinco ministerios y departamentos y las directrices de control interno de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen, reforzó la gestión interna y la supervisión e Inspección, corrigió las deficiencias detectadas en el sistema de control interno y mejoró eficazmente la capacidad de prevención de riesgos; Aplicar estrictamente el sistema de gestión de las filiales Holding y fortalecer la gestión de las filiales Holding; Seguir mejorando la construcción del control interno de la empresa, normalizar el procedimiento de divulgación de información del informe anual, mejorar la calidad de la divulgación de información y fortalecer la supervisión de la preparación del informe financiero por el Consejo de Administración de la empresa.
Nivel de director independiente
La empresa ha elaborado el “sistema de trabajo de los directores independientes”, en el que las disposiciones relativas a las cualificaciones y el mandato de los directores independientes cumplen los requisitos pertinentes de la c
Gestión diaria de las operaciones
Sobre la base de las normas básicas, la empresa ha elaborado una serie de normas que abarcan el proceso diario de gestión de la producción, a fin de garantizar que todo el trabajo siga las normas y forme un sistema de gestión normalizado. Las principales medidas de control adoptadas por la empresa incluyen: 1) Control de la separación de puestos incompatibles
La empresa identificará y ordenará los puestos incompatibles y garantizará la separación entre el examen y la aprobación de las empresas y los puestos de ejecución de las empresas, as í como la separación entre la ejecución de las empresas y los registros de información conexos mediante normas, estructuras organizativas y responsabilidades de los puestos. Identificar los puestos incompatibles en cada eslabón de la implementación del negocio, como la formulación de políticas de ventas y ventas, ventas y cobro, investigación de compras e implementación de compras, etc., y asegurar la separación de los puestos incompatibles a través de la especificación del proceso y la configuración del puesto.
Control de la autorización
La empresa tiene un perfecto sistema de control de autorización. Los estatutos de la sociedad, las normas de gestión financiera, el sistema de directores independientes y las medidas de gestión de la recaudación de fondos estipulan la autoridad de examen y aprobación de la Junta de accionistas, el Consejo de Administración, los directores independientes, la Junta de supervisores y el Director General en cuestiones importantes de la sociedad, como las directrices de funcionamiento y los planes de inversión, la adquisición de activos importantes, el uso de los fondos recaudados, las transacciones conexas, el presupuesto financiero y las cuentas finales, la distribución de beneficios y la contratación de empresas contables. Las normas detalladas para la aplicación del examen y la aprobación financieros establecen la autoridad de examen y aprobación de diversas cuestiones en la gestión diaria de las operaciones, y la empresa cuenta con departamentos y puestos especiales para garantizar que las empresas autorizadas puedan tramitarlas.
Control del sistema contable
La empresa lleva a cabo el sistema de contabilidad de las empresas, en el sistema de gestión financiera de la empresa, la labor básica de la contabilidad de la empresa, el sistema de gestión interna de la informatización de la contabilidad, los documentos contables, los libros contables y los procedimientos de procesamiento de los informes financieros y contables se especifican en detalle, y la contabilidad de la empresa se lleva a cabo de conformidad con las disposiciones pertinentes para garantizar la autenticidad y exhaustividad de los datos contables.
Control de la protección de la propiedad
El sistema de gestión financiera de la empresa establece los requisitos para la gestión diaria y el inventario periódico de los activos físicos, como el inventario, los activos fijos y los proyectos de construcción en curso, y establece el sistema de gestión y los procedimientos de gestión pertinentes para los principales activos de la empresa, como los fondos monetarios, Las cuentas por cobrar, el inventario y los activos fijos, y garantiza que todos los activos de la empresa tengan un Departamento de gestión determinado, un registro perfecto y un sistema de gestión adecuado. La seguridad de los activos de la empresa se garantiza razonablemente mediante el recuento y el inventario periódicos de los activos de la empresa, la comprobación con las unidades de cuenta corriente y la correspondencia.
Control presupuestario
La empresa lleva a cabo la gestión presupuestaria general, de acuerdo con los Estatutos de la empresa y el sistema de gestión financiera, el presupuesto anual y la descomposición mensual de la empresa se revisan y aplican, la empresa revisa la ejecución del presupuesto cada mes, y lleva a cabo la gestión de la desviación de la ejecución del presupuesto De acuerdo con la revisión.
Análisis y control de las operaciones
La empresa cuenta con departamentos y puestos especializados para reunir, estadísticas y análisis de la información sobre la producción, la compra y la venta, la inversión y las finanzas, etc., que se produce en el funcionamiento de la empresa. La empresa lleva a cabo un análisis más amplio de las condiciones de funcionamiento de la empresa cada trimestre, y analiza exhaustivamente las causas de los problemas encontrados y los errores en la ejecución de las operaciones, y propone soluciones o mejoras. La empresa también celebra reuniones periódicas e irregulares sobre la coordinación de la producción y las ventas, el seguimiento de los principales proyectos y la presentación de informes, a fin de resolver oportunamente los problemas existentes en el proceso de funcionamiento.
Control de la evaluación de la actuación profesional
La empresa ha formulado las “normas detalladas de evaluación de la actuación profesional” y las “medidas de evaluación de puestos”, de conformidad con las medidas mencionadas, la empresa lleva a cabo una evaluación y una evaluación periódicas del desempeño de todos los empleados para ayudar a los empleados a mejorar el desempeño, y los resultados de la Evaluación como base para determinar la remuneración de los empleados, as í como la promoción de puestos, la evaluación de la excelencia, la degradación, la transferencia de puestos y el despido.
4. Principales actividades de control
Control interno de las transacciones con partes vinculadas
La empresa determinará y actualizará oportunamente la lista de partes vinculadas de la empresa de conformidad con las normas de cotización en bolsa y otras disposiciones pertinentes para garantizar la autenticidad, exactitud y exhaustividad de la lista de partes vinculadas. Cuando la empresa y sus filiales controladoras realicen actividades comerciales, la persona responsable pertinente comprobará cuidadosamente la lista de partes vinculadas y juzgará cuidadosamente si se trata de una transacción relacionada. Si se trata de una transacción conexa, cumplirá las obligaciones de aprobación y presentación de informes en sus respectivas esferas de competencia.
Con el fin de mejorar la estructura de Gobierno de las personas jurídicas y normalizar las transacciones con partes vinculadas, a fin de garantizar plenamente la equidad y la racionalidad de las actividades comerciales de la empresa y salvaguardar los intereses de la empresa y los accionistas, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de las transacciones con partes vinculadas, que contiene disposiciones claras sobre las partes vinculadas, las relaciones con partes vinculadas, el precio de las transacciones con partes vinculadas, la autoridad de aprobación de las transacciones con partes vinculadas, los procedimientos de evitación y adopción de decisiones de las transacciones con partes vinculadas, las restricciones especiales a los accionistas controladores, la divulgación de información sobre las Transacciones con partes vinculadas Garantiza que las transacciones entre empresas y partes vinculadas se ajusten a los principios de equidad, apertura e imparcialidad.
Al examinar las transacciones conexas que requieren la aprobación previa del director independiente, el personal pertinente presentará los materiales pertinentes al director independiente para su aprobación previa por conducto del Secretario del Consejo de Administración por primera vez. La empresa celebra una reunión del Consejo de Administración para examinar las relaciones
