Guangzhou Jinyi Media Corporation(002905)
Guanzhou Jinyi Media Corporation
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Sistema de trabajo de los informes anuales de los directores independientes
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 con el fin de seguir mejorando el mecanismo de gobernanza de Guangzhou Jinyi Media Corporation(002905) (en lo sucesivo, « La empresa»), fortalecer la construcción del control interno, fortalecer la base de la preparación de documentos de divulgación de información y dar pleno juego a la función de supervisión de los directores independientes en la preparación y divulgación de informes anuales, de conformidad con el reglamento de los directores independientes de las empresas que cotizan en bolsa, El presente sistema de trabajo se ha formulado de conformidad con las directrices no. 1 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa, el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal y otras leyes y reglamentos pertinentes, as í como con las disposiciones pertinentes de los Estatutos de Guangzhou Jinyi Media Corporation(002905) (en adelante denominados “los estatutos”).
Artículo 2 los directores independientes estudiarán cuidadosamente los requisitos del c
Artículo 3 en el proceso de preparación y divulgación del informe anual de la sociedad, los directores independientes, de conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes, los reglamentos administrativos y los Estatutos de la sociedad, cumplirán efectivamente las responsabilidades y obligaciones de los directores independientes, llevarán a cabo su labor con diligencia y diligencia y protegerán los intereses generales de la sociedad.
Artículo 4 los directores independientes desempeñarán las siguientes funciones en la preparación, el examen y la divulgación de los informes anuales de la empresa: i) escuchar los informes anuales sobre las operaciones de la empresa y las cuestiones importantes;
Ii) examinar la Organización de la auditoría anual de la empresa y los materiales conexos y comunicarse con la empresa contable;
Supervisar e instar a las empresas contables a que concluyan la auditoría anual a tiempo para asegurar la divulgación oportuna del informe anual;
Expresar opiniones independientes sobre las cuestiones que deben ser examinadas por el director independiente en el informe anual;
Otras responsabilidades estipuladas por la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen.
Capítulo II Sistema de gestión de los informes anuales de los directores independientes
Artículo 5 en un plazo de 15 días a partir del final de cada ejercicio contable, el Director General de la empresa informará al director independiente sobre la situación de la producción y el funcionamiento de la empresa en el año en curso y sobre el progreso de las actividades de inversión y financiación y otras cuestiones importantes, y la dirección de La empresa dispondrá que el director independiente lleve a cabo una investigación sobre el terreno de las cuestiones importantes pertinentes, designe a una persona especial para que lleve un registro escrito y lo confirme mediante la firma del director independiente, el acompañante y el Registrador.
El Director Financiero de la empresa informará al director independiente sobre la situación financiera y los resultados de las operaciones del año en curso. Artículo 6 el director independiente comprobará si la empresa contable a la que vaya a contratar la empresa posee las cualificaciones profesionales pertinentes en materia de valores y futuros, as í como las cualificaciones profesionales de los contadores públicos certificados (en lo sucesivo denominados “contadores públicos certificados de auditoría anual”) que proporcionan a la empresa informes anuales de auditoría.
Artículo 7 el Director Financiero de la empresa presentará por escrito al director independiente los arreglos de trabajo de auditoría y otros materiales pertinentes para el año en curso antes de que el contable público certificado de auditoría anual entre en el lugar de auditoría.
Artículo 8 antes de que un contable de auditoría anual entre en funcionamiento, el director independiente se comunicará con el contable de auditoría anual sobre el plan de auditoría, la composición del personal del equipo de auditoría, el juicio de riesgo, los métodos de ensayo y evaluación del riesgo y el fraude, as í como sobre los puntos clave de la auditoría de este año.
Artículo 9 después de que un CPA de auditoría anual emita un dictamen preliminar sobre la auditoría y antes de convocar una Junta de directores para examinar el informe anual, la empresa organizará al menos una reunión entre el director independiente y el CPA de auditoría anual, a fin de que el director independiente pueda comunicar los problemas encontrados en el proceso de auditoría. The Independent Director shall perform the duty of meeting Supervision, communicate with the Annual Auditing CPA, and shall have written Records and signatures of the Parties. La comunicación incluye, entre otras cosas, los siguientes contenidos: i) el rendimiento de la empresa, incluidos los ingresos de la actividad principal, los beneficios de la actividad principal, el cambio interanual de los beneficios netos y las causas de los cambios, la composición de las pérdidas y ganancias no periódicas;
Ii) la composición de los activos de la empresa y los cambios importantes que se produzcan;
Cambios importantes en los datos financieros, como los gastos y el impuesto sobre la renta de la empresa;
Iv) el funcionamiento y el rendimiento de las principales sociedades holding y de las sociedades que cotizan en bolsa;
La integridad e independencia de los activos de la empresa;
Vi) Si el uso y la gestión de los fondos recaudados se ajustan a los progresos y beneficios previstos;
La ejecución de los principales proyectos de inversión y si se han alcanzado los progresos y beneficios previstos;
Funcionamiento del control interno de la empresa;
Ix) Ejecución de las transacciones con partes vinculadas;
Ejecución de las operaciones de adquisición y venta de activos;
Los problemas detectados en la auditoría;
Progresos realizados en otras cuestiones importantes.
Artículo 10 antes de que el Consejo de Administración examine el informe anual, el director independiente examinará la adecuación de los procedimientos, los documentos necesarios y la información que permita un juicio razonable y preciso. En caso de incompatibilidad con las disposiciones pertinentes de la convocación del Consejo de Administración o de falta de base para la determinación, el director independiente formulará observaciones adicionales, rectificativas o aplazadas. Si no se adopta la opinión del director independiente, el director independiente podrá negarse a asistir al Consejo de Administración y exigir a la empresa que revele las circunstancias y razones de su ausencia. La sociedad revelará en el anuncio de resolución del Consejo de Administración la situación y las razones por las que el director independiente no asistió al Consejo de Administración.
Artículo 11 en el informe anual, el director independiente emitirá una declaración especial y una opinión independiente sobre las principales transacciones conexas y las garantías externas de la empresa durante el a ño.
Artículo 12 al examinar el informe anual, el Consejo de Administración de la sociedad adoptará una resolución sobre el informe de autoevaluación del control interno, y el director independiente emitirá sus opiniones sobre el informe de autoevaluación del control interno.
Artículo 13 el director independiente revelará en el informe anual del director independiente la situación de la inspección del sistema de gestión de la divulgación de información de la empresa.
Artículo 14 el director independiente firmará un dictamen de confirmación por escrito sobre el informe anual.
Si un director independiente no puede garantizar la autenticidad, exactitud o exhaustividad del contenido del informe anual o tiene objeciones, expondrá las razones y emitirá sus opiniones y las revelará.
Artículo 15 si un director independiente tiene objeciones a las cuestiones concretas del informe anual de la empresa, podrá, con el consentimiento de todos los directores independientes, contratar independientemente a una institución de auditoría externa y a una institución consultiva para que auditen y consulten las cuestiones específicas de la empresa, y los gastos conexos en que incurra la empresa correrán a cargo de la empresa.
Artículo 16 los directores independientes prestarán gran atención a las situaciones en que la empresa cambie de empresa contable durante el examen anual.
En caso de cambio de empleo, el director independiente emitirá sus opiniones e informará oportunamente al Departamento local de supervisión de valores y a la bolsa de Shenzhen.
Artículo 17 el director independiente instará a la sociedad a que revele todas las cuestiones que deban revelarse de manera veraz, completa y precisa en el informe anual. Artículo 18 la sociedad designará al Secretario del Consejo de Administración para que coordine la comunicación entre el director independiente, la sociedad contable y la dirección de la sociedad, cree activamente las condiciones necesarias para que el director independiente desempeñe las funciones mencionadas e informe oportunamente al Consejo de Administración sobre las opiniones y sugerencias del director independiente.
Artículo 19 a fin de garantizar el ejercicio efectivo de las funciones y facultades de los directores independientes, la sociedad proporcionará a los directores independientes las condiciones necesarias, el personal pertinente de la sociedad cooperará activamente, no denegará, obstaculizará ni ocultará, ni interferirá en el ejercicio independiente de las funciones y facultades de los directores independientes.
Artículo 20 durante la preparación y el examen del informe anual, el director independiente tendrá la obligación de mantener la confidencialidad. Antes de la divulgación del informe anual, los directores independientes y las partes vinculadas no podrán comprar ni vender acciones de la empresa en un plazo de 30 días antes de la divulgación del informe anual ni en un plazo de 10 días antes de la divulgación del informe anual.
Artículo 21 toda comunicación, opinión o sugerencia relativa a la labor del informe anual mencionado se registrará por escrito y será firmada por las Partes y archivada por la empresa.
Capítulo III Disposiciones complementarias
Artículo 22 para las cuestiones no reguladas por el presente sistema, los directores independientes aplicarán las disposiciones de las leyes, reglamentos administrativos, reglamentos departamentales, documentos normativos y estatutos pertinentes.
Artículo 23 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la formulación, interpretación y revisión de este sistema.
