Sistema de rendición de cuentas por errores graves en la divulgación de información del informe anual
Leyard Optoelectronic Co.Ltd(300296)
Sistema de rendición de cuentas por errores graves en la divulgación de información de los informes anuales
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 con el fin de mejorar el nivel de funcionamiento normal de Leyard Optoelectronic Co.Ltd(300296) (en lo sucesivo denominada “la empresa”), aumentar la rendición de cuentas de las personas responsables de la divulgación de información en los informes anuales, mejorar la calidad y transparencia de la divulgación de información en los informes anuales y mejorar La autenticidad, exactitud, exhaustividad y puntualidad de la divulgación de información en los informes anuales, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China y la Ley de contabilidad de la República Popular China, Las medidas para la gestión de la divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa y las normas para la cotización en bolsa del GEM de la bolsa de Shenzhen, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 2 – El funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa del GEM, etc., y las disposiciones de los estatutos (en adelante denominados “los estatutos”), teniendo en cuenta la situación real de la empresa, Este sistema está especialmente formulado.
Artículo 2 El presente sistema se refiere al sistema de investigación y tratamiento en caso de que el personal pertinente no cumpla o no cumpla correctamente sus funciones, obligaciones u otras razones personales en la divulgación de información del informe anual, lo que da lugar a errores importantes en la información del informe anual y a pérdidas económicas importantes o a efectos adversos para la empresa.
Artículo 3 el presente sistema se aplicará a las siguientes personas: directores, supervisores y personal directivo superior de la sociedad, accionistas controladores de la sociedad, controladores reales y accionistas que posean más del 5% de las acciones, personas a cargo de todos los departamentos de la sociedad y otras personas relacionadas con la divulgación de información en los Informes anuales.
Artículo 4 la investigación de la responsabilidad por errores graves en la divulgación de información de los informes anuales se guiará por los siguientes principios: objetividad e imparcialidad, búsqueda de la verdad a partir de los hechos, correspondencia entre derechos y responsabilidades, etc., y correspondencia entre culpa y responsabilidad.
Capítulo II determinación e investigación de la responsabilidad
Artículo 5 en cualquiera de las siguientes circunstancias, las personas pertinentes serán investigadas por sus responsabilidades:
Infringir las disposiciones de las leyes y reglamentos nacionales, como el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las normas de contabilidad para las empresas y el sistema de contabilidad para las empresas, y cometer errores graves en la divulgación de información de los informes anuales, causar grandes pérdidas económicas a la empresa o causar efectos adversos;
En violación de las medidas administrativas para la divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización en bolsa del GEM de la bolsa de Shenzhen y las directrices y directrices para la divulgación de información sobre los informes anuales publicados por la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen;
Sistema de rendición de cuentas por errores graves en la divulgación de información del informe anual
Notificación, etc., que cause un error grave en la divulgación de información del informe anual, cause grandes pérdidas económicas a la empresa o cause efectos adversos;
Violar los Estatutos de la sociedad, el presente sistema y otros sistemas de control interno de la sociedad, cometer errores graves en la divulgación de información del informe anual, causar grandes pérdidas económicas a la sociedad o causar efectos adversos;
No actuar de conformidad con las normas de divulgación de información del informe anual y causar errores importantes en la divulgación de información del informe anual, causar grandes pérdidas económicas a la empresa o causar efectos adversos;
La falta de comunicación oportuna en la divulgación de la información del informe anual o la presentación de informes que den lugar a errores importantes en la divulgación de la información del informe anual, pérdidas económicas importantes o efectos adversos para la empresa;
Causar errores significativos en la divulgación de información del informe anual, pérdidas económicas significativas a la empresa o efectos adversos por otras razones personales.
Artículo 6 el Departamento de valores de una empresa es el Departamento Ejecutivo encargado de investigar la responsabilidad por errores graves en la divulgación de información del informe anual de la empresa, que se encarga de reunir y resumir los datos pertinentes relativos a la investigación de la responsabilidad por errores graves en la divulgación de información del informe anual, investigar las causas de la responsabilidad, determinar la responsabilidad, presentar los planes de tratamiento pertinentes e informar al Consejo de Administración de la empresa para que adopte una decisión definitiva sobre el tratamiento, e instar a la aplicación de la decisión sobre el tratamiento.
Artículo 7 antes de adoptar una decisión sobre el tratamiento definitivo, el Consejo de Administración escuchará las opiniones de las personas responsables y garantizará su derecho a presentar declaraciones y a defenderse.
Artículo 8 cuando se sospeche que un funcionario o director del Departamento de valores de una sociedad ha cometido un error grave en la divulgación de la información del informe anual, el funcionario o Director se retirará.
Artículo 9 formas de responsabilidad
Ordenar la revisión y corrección;
Ii) Comunicación de críticas;
Traslado, suspensión, degradación o destitución;
Iv) indemnización por pérdidas;
Rescisión del contrato de trabajo;
Otras formas determinadas por la Junta.
Las medidas mencionadas pueden aplicarse por separado o conjuntamente.
Artículo 10 en cualquiera de las siguientes circunstancias, se impondrá un tratamiento más estricto:
Las circunstancias son malas, las consecuencias son graves, la influencia es grande y la causa del accidente es causada por factores subjetivos personales; Atacar, tomar represalias, incriminar al investigador o interferir o obstaculizar de otro modo la investigación de la responsabilidad;
Sistema de rendición de cuentas por errores graves en la divulgación de información del informe anual
No aplicar las decisiones adoptadas por el Consejo de Administración de conformidad con el presente sistema;
Otras circunstancias que el Consejo de Administración considere que deben tratarse con rigor.
Artículo 11 en cualquiera de las siguientes circunstancias, se impondrá una pena más leve:
Prevenir eficazmente las consecuencias;
Rectificar y recuperar activamente la totalidad o la mayor parte de las pérdidas;
Causado por factores no subjetivos, como accidentes o fuerza mayor;
Otras circunstancias que el Consejo de Administración considere que deben tratarse con ligereza.
Capítulo III Disposiciones complementarias
Artículo 12 las cuestiones no reguladas por el presente sistema se aplicarán de conformidad con las leyes, reglamentos, documentos normativos pertinentes del Estado y las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad. En caso de conflicto entre las disposiciones del presente sistema y las disposiciones de las leyes, reglamentos, documentos normativos y estatutos pertinentes, o entre las disposiciones obligatorias de las leyes, reglamentos y documentos normativos promulgados posteriormente, prevalecerán las disposiciones de las leyes, reglamentos, documentos normativos y estatutos.
Artículo 13 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la interpretación y revisión de este sistema.
Artículo 14 el presente sistema entrará en vigor el día de su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la sociedad.
Abril de 2022
