Leyard Optoelectronic Co.Ltd(300296)
Medidas para impedir que los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas ocupen los fondos de las empresas que cotizan en bolsa
Artículo 1 a fin de seguir fortaleciendo y normalizando la gestión de los fondos de la sociedad, prevenir y poner fin a la ocupación de los fondos de la sociedad por los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas y proteger los derechos e intereses legítimos de la sociedad, los accionistas y otras partes interesadas, de conformidad con El derecho de sociedades de la República Popular China (en adelante, el “derecho de sociedades”), la Ley de valores de la República Popular China, China Securities Regulatory Commission, Regulatory Guidelines for listed companies No. 8 – regulatory requirements for Capital Exchange and Foreign guarantee of Listed Companies, Regulations for listing GEM Stock in shenzhen Stock Exchange (hereinafter referred to as “GEM listing Rules”), Este sistema se formula de conformidad con las disposiciones pertinentes de las directrices no. 2 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa, a saber, el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM (en lo sucesivo denominadas “el funcionamiento normalizado”) y los estatutos (en lo sucesivo denominados “los estatutos”).
Artículo 2 El presente sistema se aplicará a la gestión de los fondos entre los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas de la sociedad. El presente sistema se aplicará a las transacciones financieras entre los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas de la sociedad y las filiales incluidas en los estados financieros consolidados de la sociedad. A los efectos del presente sistema, se entiende por “partes vinculadas” las partes vinculadas definidas en las normas de contabilidad para las empresas no. 36 del Ministerio de Finanzas. Cuando una Parte controle, controle conjuntamente a la otra parte o ejerza una influencia significativa en ella, y dos o más partes estén bajo el control, el control conjunto o la influencia significativa de la misma parte, constituirá una parte vinculada.
Artículo 3 el término “ocupación de los fondos de las empresas que cotizan en bolsa” mencionado en el presente sistema (en lo sucesivo denominado “ocupación de los fondos”) incluye dos tipos de situaciones: la ocupación de los fondos operativos y la ocupación de los fondos no operativos. La ocupación de fondos de explotación se refiere a la ocupación de fondos por parte de los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas a través de la compra, las ventas y otros vínculos de producción y gestión de las transacciones conexas. Artículo 4 los accionistas controladores de la sociedad ejercerán estrictamente los derechos de los inversores de conformidad con la ley, tendrán la obligación de buena fe con la sociedad y los accionistas de las acciones públicas de la sociedad, y los accionistas controladores, los controladores reales y otras partes vinculadas no podrán, por ningún medio, perjudicar los intereses de La sociedad ni los derechos e intereses legítimos de los accionistas de las acciones públicas de la sociedad mediante la ocupación de fondos.
Capítulo II Principios para prevenir la ocupación de fondos
Artículo 5 cuando la sociedad realice transacciones de capital de explotación con los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas,
Artículo 6 los accionistas controladores, los controladores reales y sus partes vinculadas no podrán ocupar directa o indirectamente los fondos de la sociedad de la siguiente manera:
1. Exigir a la empresa que pague por adelantado, asuma los gastos, costos y otros gastos relacionados con los salarios, el bienestar, los seguros y la publicidad;
2. Exigir a la empresa que pague sus deudas en su nombre;
3. Exigir a la sociedad que preste fondos (incluidos préstamos confiados) para su uso, ya sea gratuito o gratuito, directa o indirectamente, a menos que otros accionistas de la sociedad que participe en la sociedad proporcionen fondos en la misma proporción. El término “sociedad anónima” mencionado anteriormente no incluye a las sociedades controladas por los accionistas controladores y los controladores reales;
4. Exigir a la empresa que proporcione préstamos confiados a través de bancos o instituciones financieras no bancarias;
5. Exigir a la empresa que confíe sus actividades de inversión;
6. Exigir a la empresa que emita un proyecto de aceptación comercial sin antecedentes comerciales reales;
7. Exigir a las empresas que proporcionen fondos mediante adquisiciones, transferencias de activos, anticipos u otros medios sin consideración de bienes y servicios o cuando ello sea manifiestamente contrario a la lógica comercial;
8. No reembolsar oportunamente las deudas contraídas por la empresa como garantía;
9. Exigir a la empresa que proporcione fondos a través de transacciones sin sustancia comercial;
10. La ocupación de fondos debida a transacciones no se ha resuelto en el plazo prescrito o prometido;
11. Other circumstances identified by c
Artículo 7 las transacciones con partes vinculadas entre la sociedad y los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas se llevarán a cabo de estricta conformidad con las disposiciones del sistema de gestión de las transacciones con partes vinculadas de la sociedad, las normas para la inclusión en la lista del GEM y el funcionamiento normalizado. Artículo 8 la sociedad prohibirá proporcionar garantías a los accionistas controladores, a los controladores reales y a sus partes vinculadas.
Capítulo III Medidas y disposiciones específicas para prevenir la ocupación de fondos
Artículo 9 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la gestión de la prevención de la ocupación de fondos por los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas. Los directores, supervisores y altos directivos de la sociedad tendrán la obligación legal de mantener la seguridad de los fondos de la sociedad, desempeñarán sus funciones de conformidad con las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades y los Estatutos de la sociedad, y desempeñarán eficazmente su responsabilidad de impedir que los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas ocupen los fondos de la sociedad.
Artículo 10 la sociedad establecerá un grupo directivo para prevenir la ocupación de los fondos por los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas, que será el órgano diario de supervisión y administración de la sociedad para prevenir la ocupación de los fondos por los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas. El Grupo Directivo estará presidido por el Presidente de la empresa y estará integrado por el Director General, el Director Financiero y los supervisores.
Artículo 11 funciones principales del Grupo Directivo:
1. Se encargará de elaborar el sistema de gestión pertinente y el plan de modificación para prevenir la ocupación de fondos por los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas, y de presentarlo al Consejo de Administración de la empresa para su aprobación antes de su aplicación;
2. Orientar e inspeccionar el sistema de control interno y las medidas importantes establecidas por la dirección de la empresa para prevenir la ocupación de fondos por los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas;
3. Examinar la información y la información pertinentes sobre la ocupación de fondos por los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas que se presenten periódicamente a las autoridades reguladoras para su divulgación pública;
4. Otras cuestiones que requieren la investigación y la decisión del Grupo Directivo.
Artículo 12 el Consejo de Administración de la sociedad y los miembros del Grupo Directivo para la prevención de la ocupación de fondos por los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas serán las personas responsables de la prevención de la ocupación de fondos por los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas (en lo sucesivo denominadas colectivamente “las personas responsables pertinentes”). Cuando la empresa realice transacciones comerciales y financieras con los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas, controlará estrictamente la dirección del flujo de fondos para evitar la ocupación de fondos. Las personas responsables pertinentes prohibirán a los accionistas controladores, a los controladores reales y a las partes vinculadas ocupar los fondos de la sociedad sin fines de lucro.
Artículo 13 el Director General de la sociedad será responsable de la gestión diaria de los fondos de la sociedad, y el Director Financiero asistirá al Director General en el fortalecimiento del control del proceso financiero de la sociedad y en la supervisión de los fondos y las transacciones comerciales entre los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas y La sociedad. El Director Financiero informará periódicamente al Grupo Directivo sobre la prevención de la ocupación de fondos por los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas.
Capítulo IV Responsabilidad y sanciones
Artículo 14 si el accionista mayoritario o el controlador real de la sociedad, en violación de las disposiciones del presente sistema, utilizan una relación conexa para ocupar los fondos de la sociedad, perjudican los intereses de la sociedad y causan pérdidas, serán responsables de la indemnización y las personas responsables pertinentes asumirán las responsabilidades correspondientes.
Artículo 15 cuando el Consejo de Administración de la sociedad, los accionistas controladores, los controladores reales y los miembros del Grupo de ocupación de fondos de las partes vinculadas estén obligados a mantener los fondos de la sociedad fuera de la ocupación de los accionistas controladores, y los directores, altos directivos y los miembros del Grupo Directivo de prevención de La ocupación de fondos de los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas presten asistencia y condonen la malversación de los activos de la sociedad por los accionistas controladores, el Consejo de Administración de la sociedad tendrá en cuenta la gravedad de la situación. Las personas directamente responsables serán castigadas y las personas gravemente responsables serán destituidas hasta que se investigue la responsabilidad penal.
Artículo 16 los fondos ocupados por los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas de la sociedad se liquidarán, en principio, en efectivo. En las condiciones de conformidad con las leyes y reglamentos vigentes, se pueden explorar formas innovadoras de liquidación financiera, siempre que se presenten a la empresa y a los departamentos pertinentes del Estado para su aprobación de conformidad con los procedimientos legales. El sistema de gestión de los fondos de las empresas que cotizan en bolsa debe impedir que los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas ocupen los fondos de las empresas que cotizan en bolsa. Cuando los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas tengan la intención de utilizar activos no monetarios para liquidar los fondos de la sociedad ocupados, la persona responsable pertinente cumplirá con antelación los procedimientos internos de examen y aprobación de la sociedad y cumplirá estrictamente las disposiciones pertinentes del Estado.
Artículo 17 la apropiación no autorizada de fondos por los accionistas controladores, los controladores reales o las partes vinculadas por los directores, supervisores y altos directivos de la sociedad se considerará una violación grave, y el Consejo de Administración investigará la responsabilidad de las personas pertinentes y las tratará seriamente. Si la cantidad es enorme, el Consejo de Administración convocará una junta general de accionistas, informará a todos los accionistas de la información pertinente y tratará seriamente a las personas responsables pertinentes de conformidad con las disposiciones pertinentes.
Capítulo V Disposiciones complementarias
Artículo 18 las cuestiones no cubiertas por el presente sistema se aplicarán de conformidad con las leyes, reglamentos, documentos normativos pertinentes del Estado y las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad. En caso de conflicto entre las disposiciones del presente sistema y las disposiciones de las leyes, reglamentos, documentos normativos y estatutos pertinentes, o entre las disposiciones obligatorias de las leyes, reglamentos y documentos normativos promulgados posteriormente, prevalecerán las disposiciones de las leyes, reglamentos, documentos normativos y estatutos.
Artículo 19 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la interpretación y revisión de este sistema.
Artículo 20 el presente sistema entrará en vigor y se aplicará a partir de la fecha de su examen y aprobación por el Consejo de Administración.
Abril de 2022
