Dawning Information Industry Co.Ltd(603019)
Medidas administrativas para la recaudación de fondos
(abril de 2022)
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 con el fin de fortalecer y normalizar la administración de los fondos recaudados por la sociedad, mejorar su eficiencia en el uso, promover el desarrollo saludable de la sociedad y salvaguardar los intereses legítimos de todos los accionistas, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las medidas para la administración de la oferta pública inicial y la inclusión en la lista de la Comisión Reguladora de valores de China (en adelante denominada “c
Artículo 2 el término “fondos recaudados” mencionado en estas medidas se refiere a los fondos recaudados por la empresa a los inversores mediante la emisión pública de valores (incluidas las acciones de oferta pública inicial, la emisión de nuevas acciones, la emisión de derechos de emisión, la emisión de bonos convertibles de sociedades, la emisión de bonos convertibles negociados separadamente, etc.) y la emisión no pública de valores, pero no incluye los fondos recaudados por la empresa mediante la aplicación del plan de incentivos de capital.
Artículo 3 la utilización de los fondos recaudados se basará en los principios de normalización, transparencia y atención a los beneficios, se ocupará bien de la relación entre la cantidad de inversión, los insumos y los productos y los beneficios de la inversión y se controlará el riesgo de inversión.
Artículo 4 el Consejo de Administración de la sociedad revelará, de conformidad con las disposiciones pertinentes, la dirección y el uso de los fondos recaudados y los efectos de su utilización, a fin de garantizar plenamente el derecho de los inversores a saber.
Capítulo II almacenamiento de fondos recaudados
Artículo 5 el depósito de los fondos recaudados por la sociedad se ajustará al principio de almacenamiento en cuenta especial y a la supervisión y administración convenientes. Artículo 6 los fondos recaudados por una sociedad se depositarán en una cuenta especial aprobada por el Consejo de Administración (en lo sucesivo denominada “Cuenta Especial de fondos recaudados”) para su administración centralizada. La cuenta especial para la recaudación de fondos no podrá depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines.
Artículo 7 una vez que se hayan recaudado fondos, la empresa tramitará oportunamente los procedimientos de verificación del capital y presentará el informe de verificación del capital correspondiente por una empresa contable con cualificaciones profesionales en materia de valores.
Artículo 8 en el plazo de un mes a partir de la recepción de los fondos recaudados, la sociedad firmará un acuerdo tripartito de supervisión para el almacenamiento de la cuenta especial de fondos recaudados con la institución patrocinadora y el banco comercial que deposite los fondos recaudados (en adelante, el “banco comercial”). El acuerdo incluirá, como mínimo, lo siguiente:
La sociedad centralizará los fondos recaudados en una cuenta especial para los fondos recaudados;
Los bancos comerciales proporcionarán mensualmente a la empresa Estados de cuenta bancarios especiales para la recaudación de fondos y presentarán copias a la institución patrocinadora;
Cuando la cantidad acumulada retirada de la cuenta especial de fondos recaudados por la empresa en un plazo de una vez o 12 meses supere los 50 millones de yuan y alcance el 20% de la cantidad neta (en lo sucesivo denominada “la cantidad neta de fondos recaudados”) después de deducir los gastos de emisión del total de fondos recaudados emitidos, la empresa notificará sin demora a la institución patrocinadora;
La institución patrocinadora puede consultar los datos de la cuenta especial de recaudación de fondos de los bancos comerciales en cualquier momento;
Responsabilidad por incumplimiento del contrato de la empresa, el banco comercial y la institución patrocinadora.
La sociedad presentará un informe a la bolsa de valores de Shanghai (en lo sucesivo denominada “la bolsa de valores”) para que conste en acta y lo anuncie en un plazo de dos días a partir de la firma del Acuerdo mencionado.
Si el acuerdo mencionado se rescinde antes de la expiración del período de validez por razones tales como el cambio de la institución patrocinadora o del banco comercial, la empresa firmará un nuevo acuerdo con las partes interesadas en un plazo de dos semanas a partir de la fecha de terminación del Acuerdo, e informará de ello a la bolsa de valores Para que conste en acta y lo anuncie en un plazo de dos días laborables a partir de la firma del nuevo acuerdo.
Capítulo III Utilización de los fondos recaudados
Artículo 9 los fondos recaudados se utilizarán estrictamente de conformidad con el plan de inversión de los fondos recaudados prometido por la empresa en los documentos de solicitud de emisión.
Los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados se ajustarán a las políticas industriales del Estado, la gestión de las inversiones, la protección del medio ambiente, la gestión de la tierra y otras leyes, reglamentos y normas.
En caso de que se produzcan circunstancias que afecten gravemente al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados, la empresa informará oportunamente a la bolsa de valores y hará un anuncio público.
Artículo 10 al utilizar los fondos recaudados, se cumplirán estrictamente los procedimientos de solicitud y examen y aprobación.
Los gastos relacionados con cada fondo recaudado deben ser llenados por el Departamento (unidad) que utiliza el formulario de solicitud y firmados por el Jefe del Departamento (unidad) que utiliza, presentados al puesto de gestión de fondos del Ministerio de Finanzas y al representante de Asuntos de valores de la empresa para su examen y aprobación.
Artículo 11 los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados (en lo sucesivo denominados “proyectos financiados con fondos recaudados”) se organizarán y ejecutarán de conformidad con el calendario previsto prometido en los documentos de solicitud de emisión, se asegurarán de que todos los trabajos se completen de conformidad con el calendario previsto y se informará periódicamente al Consejo de Administración sobre el progreso de la ejecución de los proyectos de inversión.
Artículo 12 en caso de que se produzcan las siguientes circunstancias en un proyecto de inversión pública inicial, la empresa volverá a demostrar la viabilidad y los ingresos previstos del proyecto de inversión pública inicial, decidirá si continuar o no la ejecución del proyecto y revelará en el último informe periódico el progreso del proyecto, las causas de las anomalías y, en su caso, el proyecto de inversión pública inicial ajustado:
Cambios importantes en el entorno del mercado de los proyectos de licitación;
Ii) Cuando el período de suspensión de un proyecto de oferta pública de inversión sea superior a un año;
Exceder el plazo de finalización del plan de inversión del Fondo recaudado y el importe de la inversión del Fondo recaudado no alcance el 50% del importe del plan pertinente;
Otras circunstancias anormales se producen en el proyecto de oferta pública de inversión.
Artículo 13 la sociedad no podrá utilizar los fondos recaudados de la siguiente manera:
Los elementos de la oferta pública de inversión son las inversiones financieras, como la tenencia de activos financieros negociables y los activos financieros disponibles para la venta, el préstamo a otras personas, la gestión de las finanzas confiadas, etc., y las inversiones directas o indirectas en empresas cuya actividad principal es la compra y venta de valores;
Ii) el cambio encubierto del uso de los fondos recaudados mediante promesas, préstamos confiados u otros medios;
Los fondos recaudados son ocupados o malversados por los accionistas controladores, los controladores reales y otras personas relacionadas para obtener beneficios indebidos para las personas relacionadas mediante el uso de proyectos de recaudación de fondos.
Artículo 14 si una empresa invierte sus propios fondos en un proyecto de recaudación de fondos por adelantado, podrá, en un plazo de seis meses a partir de la recepción de los fondos recaudados, sustituir los fondos recaudados por los fondos recaudados.
Las cuestiones relativas a la sustitución serán examinadas y aprobadas por el Consejo de Administración de la empresa, emitidas por la empresa contable con un informe de garantía y emitidas por el director independiente, la Junta de supervisores y la institución patrocinadora con un consentimiento explícito. La sociedad informará a la bolsa de valores y hará un anuncio público en un plazo de dos días laborables a partir de la reunión del Consejo de Administración.
Artículo 15 cuando una sociedad utilice temporalmente fondos recaudados ociosos para complementar los fondos de operaciones, cumplirá los siguientes requisitos: i) no podrá modificar el uso de los fondos recaudados en forma encubierta ni afectar al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados; Ii) se limitará a la producción y explotación relacionadas con la actividad principal y no se utilizará para la colocación de nuevas acciones, la suscripción de nuevas acciones ni para la negociación de acciones y sus derivados, bonos convertibles, etc., mediante arreglos directos o indirectos; El período de reposición única de los fondos de operaciones no excederá de 12 meses;
Iv) los fondos recaudados que hayan sido devueltos y que hayan sido utilizados por última vez para reponer temporalmente los fondos líquidos, cuando proceda.
La sociedad utilizará temporalmente los fondos recaudados ociosos para complementar los fondos de liquidez, que serán examinados y aprobados por el Consejo de Administración de la sociedad, con el consentimiento expreso de los directores independientes, las instituciones patrocinadoras y la Junta de supervisores, e informará de ello a la bolsa de valores en un plazo de dos días laborables a partir de la reunión del Consejo de Administración y hará un anuncio público. Antes de la fecha de vencimiento del capital circulante suplementario, la empresa devolverá parte de los fondos a la cuenta especial de recaudación de fondos e informará a la bolsa de valores en un plazo de dos días hábiles a partir de la fecha en que todos los fondos se devuelvan y hará un anuncio público. Artículo 16 después de la finalización de un solo proyecto de recaudación de fondos, la empresa utilizará los fondos recaudados ahorrados del proyecto (incluidos los ingresos por concepto de intereses) para otros proyectos de recaudación de fondos, que serán examinados y aprobados por el Consejo de Administración, y sólo podrán utilizarse después de que el director independiente, la Institución patrocinadora y la Junta de supervisores hayan dado su consentimiento explícito. La empresa informará a la bolsa de valores en un plazo de dos días laborables a partir de la reunión del Consejo de Administración y hará un anuncio público.
Si los fondos recaudados ahorrados (incluidos los ingresos por concepto de intereses) son inferiores a 1 millón de yuan o al 5% de la inversión prometida de los fondos recaudados para el proyecto, podrán quedar exentos de los procedimientos mencionados en el párrafo anterior y su utilización se revelará en el informe anual.
Si los fondos ahorrados recaudados (incluidos los ingresos por concepto de intereses) de un solo proyecto de recaudación de fondos se utilizan para proyectos no recaudados (incluidos los fondos de liquidez complementarios), la empresa cumplirá los procedimientos pertinentes y las obligaciones de divulgación con referencia a la modificación del proyecto de recaudación de fondos.
Artículo 17 después de que se hayan completado todos los proyectos de recaudación de fondos, si los fondos recaudados ahorrados (incluidos los ingresos por concepto de intereses) superan el 10% de los fondos recaudados netos, la sociedad los examinará y aprobará el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas, y el director independiente, la institución patrocinadora y la Junta de supervisores podrán utilizar los fondos recaudados ahorrados después de haber dado su consentimiento explícito. La empresa informará a la bolsa de valores en un plazo de dos días laborables a partir de la reunión del Consejo de Administración y hará un anuncio público.
Si los fondos recaudados ahorrados (incluidos los ingresos por concepto de intereses) son inferiores al 10% de los fondos recaudados netos, el Consejo de Administración los examinará y aprobará, y el director independiente, la institución patrocinadora y la Junta de supervisores emitirán un dictamen de acuerdo explícito. La empresa informará a la bolsa de valores en un plazo de dos días laborables a partir de la reunión del Consejo de Administración y hará un anuncio público.
Los fondos recaudados con economías (incluidos los ingresos por concepto de intereses) que sean inferiores a 5 millones o al 5% de la cantidad neta de fondos recaudados estarán exentos de los procedimientos mencionados en el párrafo anterior y su utilización se revelará en el último informe periódico.
Capítulo IV cambio de dirección de la recaudación de fondos
Artículo 18 cuando se produzca un cambio en un proyecto de oferta pública de inversión de una sociedad, el cambio sólo podrá ser examinado y aprobado por el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas, y el Consejo de administración independiente, el órgano de recomendación y la Junta de supervisores emitirán un dictamen de acuerdo explícito.
Si la empresa sólo cambia el lugar de ejecución del proyecto de oferta pública de inversión, puede quedar exenta del procedimiento mencionado en el párrafo anterior, pero deberá ser examinada y aprobada por el Consejo de Administración de la empresa e informar a la bolsa de valores en un plazo de dos días laborables y anunciar las razones del cambio y las Opiniones de la institución patrocinadora.
Artículo 19 los proyectos de oferta pública modificada se invertirán en las principales empresas.
La empresa llevará a cabo un análisis científico y prudente de la viabilidad de los nuevos proyectos de inversión, se asegurará de que los proyectos de inversión tengan buenas perspectivas de mercado y rentabilidad, protegerá eficazmente los riesgos de inversión y mejorará los beneficios del uso de los fondos recaudados.
Artículo 20 cuando una sociedad tenga la intención de modificar un proyecto de oferta pública de inversión, informará de ello a la bolsa de valores en un plazo de dos días laborables a partir de su presentación al Consejo de Administración para su examen y anunciará lo siguiente:
Información básica sobre el proyecto original de oferta pública inicial y las razones específicas del cambio;
Ii) Información básica, análisis de viabilidad y presentación de riesgos de los nuevos proyectos de inversión;
Iii) planes de inversión para nuevos proyectos de inversión;
Descripción de los nuevos proyectos de inversión adquiridos o pendientes de aprobación por las autoridades competentes (si procede);
Las opiniones de los directores independientes, la Junta de supervisores y la institución patrocinadora sobre la modificación de los proyectos de inversión;
La explicación de que la modificación del proyecto de oferta pública de inversión debe presentarse a la Junta General de accionistas para su examen;
Otros contenidos requeridos por la bolsa de valores.
Cuando un nuevo proyecto de oferta pública de inversión entrañe transacciones con partes vinculadas, la compra de activos o la inversión extranjera, también se revelará con referencia a las disposiciones de las normas pertinentes.
Artículo 21 cuando una sociedad modifique un proyecto de oferta pública de inversión para adquirir los activos (incluidos los derechos e intereses) de los accionistas controladores o de los controladores reales, velará por que la competencia entre pares y las transacciones conexas se eviten eficazmente después de la adquisición.
Artículo 22 cuando una sociedad tenga la intención de transferir o reemplazar un proyecto de oferta pública de inversión en el extranjero (excepto cuando el proyecto de oferta pública de inversión se haya transferido o sustituido totalmente en el extranjero en el curso de la reorganización de activos importantes de la sociedad), informará a la bolsa de valores en un plazo de dos días laborables a partir de su presentación al Consejo de Administración para su examen y anunciará lo siguiente:
Razones específicas de la transferencia o sustitución de proyectos de inversión pública;
Ii) la cantidad de fondos recaudados que se han utilizado para invertir en el proyecto;
Iii) el grado de terminación y los beneficios de realización del proyecto;
Iv) Información básica, análisis de viabilidad y presentación de riesgos del proyecto de sustitución (si procede);
La base de precios de la transferencia o sustitución y los ingresos conexos;
Las opiniones de los directores independientes, la Junta de supervisores y la institución patrocinadora sobre la transferencia o sustitución de los proyectos de inversión;
Notas sobre la transferencia o sustitución de proyectos de oferta pública de inversión que aún no se han presentado a la Junta General de accionistas para su examen;
Otros contenidos requeridos por la bolsa de valores.
La sociedad prestará plena atención a la recaudación y utilización del precio de transferencia, a los cambios en la propiedad de los activos intercambiados y al funcionamiento continuo de los activos intercambiados, y cumplirá las obligaciones necesarias de divulgación de información.
CAPÍTULO V GESTIÓN Y SUPERVISIÓN del uso de los fondos recaudados
Artículo 23 el Consejo de Administración de la sociedad comprobará exhaustivamente el progreso de los proyectos de recaudación de fondos cada medio a ño y emitirá un informe especial sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados por la sociedad. El Consejo de Administración y la Junta de supervisores examinarán y aprobarán el informe especial sobre el depósito y el uso real de los fondos recaudados por la sociedad, que se presentará al Consejo de Administración para su examen en un plazo de dos días laborables a partir de la presentación del informe a la bolsa de valores y se anunciará públicamente.
Artículo 24 la institución patrocinadora llevará a cabo una investigación in situ sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados por la empresa al menos una vez cada medio a ño.
Al final de cada ejercicio contable, la institución patrocinadora emitirá un informe especial de verificación sobre el depósito y la utilización de los fondos recaudados anualmente por la sociedad y lo presentará a la bolsa de valores cuando la sociedad revele el informe anual. El informe de verificación incluirá lo siguiente:
El depósito, la utilización y el saldo de la cuenta especial de los fondos recaudados;
Ii) el progreso de los proyectos de recaudación de fondos, incluidas las diferencias con el plan de inversión de los fondos recaudados; Iii) la sustitución de los fondos recaudados por los fondos recaudados para la autofinanciación de los proyectos de inversión que se hayan invertido previamente en fondos recaudados (si procede);
Iv) la situación y los efectos de los fondos recaudados ociosos para complementar los fondos corrientes (si procede);
Cambios en la dirección de los fondos recaudados (si procede);
Observaciones finales sobre el cumplimiento de las condiciones de almacenamiento y utilización de los fondos recaudados por la empresa;
Otros contenidos requeridos por la bolsa de valores.
Al final de cada ejercicio contable, el Consejo de Administración de la empresa revelará las observaciones finales del informe especial de verificación de la institución patrocinadora en el informe especial sobre el depósito y el uso real de los fondos recaudados por la empresa.
Artículo 25 el Comité de auditoría del Consejo de Administración, la Junta de supervisores o más de la mitad de los directores independientes podrán contratar a una empresa contable para que lleve a cabo un examen especial del depósito y la utilización de los fondos recaudados y emita un informe especial de examen. El Consejo de Administración cooperará activamente y la empresa sufragará los gastos necesarios.
El Consejo de Administración informará y anunciará a la bolsa de valores en un plazo de dos días laborables a partir de la recepción del informe especial de auditoría de la CPA. Si en el informe especial de auditoría de una empresa contable se considera que la gestión de los fondos recaudados por la empresa ha violado las normas, el Consejo de Administración también anunciará las irregularidades existentes en el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados, las consecuencias que se hayan producido o puedan producirse y las medidas que se hayan adoptado o se propongan adoptar.
Capítulo VI Disposiciones complementarias
Artículo 26 estas medidas entrarán en vigor tras su examen y aprobación por la Junta General de accionistas.
