Sistema de gestión de la garantía externa
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 con el fin de salvaguardar los derechos e intereses legítimos de Vanfund Urban Investment&Development Co.Ltd(000638) (en lo sucesivo denominada “la empresa”) y de los inversores, regular el comportamiento de garantía externa de la empresa, garantizar la seguridad de los activos de la empresa, controlar eficazmente el riesgo de garantía externa de la empresa y promover el desarrollo saludable y estable de la empresa, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, El presente sistema se formula de conformidad con el Código Civil de la República Popular China, las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 8 – requisitos para la supervisión de las transacciones financieras y las garantías externas de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización de acciones en la bolsa de Shenzhen y otras leyes, reglamentos, documentos normativos y disposiciones de los estatutos.
Artículo 2 El presente sistema se aplicará a la sociedad y a sus filiales de propiedad total y accionarial (en lo sucesivo denominadas “filiales”). Artículo 3 la garantía externa a que se refiere el presente sistema se refiere a la garantía, la hipoteca de activos, la prenda y otras formas de garantía externa proporcionada por la empresa a otras unidades o personas sobre sus propios activos o crédito, incluida la garantía de la empresa a sus filiales.
Los tipos de obligaciones garantizadas incluyen, entre otras cosas, la solicitud de líneas de crédito bancario, préstamos bancarios, cartas de crédito, aceptaciones bancarias, garantías bancarias, etc.
Artículo 4 al proporcionar garantías externas, la sociedad se guiará por los principios de igualdad, voluntariedad, equidad, buena fe y beneficio mutuo.
Artículo 5 la empresa llevará a cabo una gestión unificada de los actos de garantía externa. Las sucursales y departamentos funcionales de la empresa no podrán proporcionar garantías externas sin autorización. Sin la aprobación del Consejo de Administración o de la Junta General de accionistas de la sociedad, la sociedad y sus filiales no podrán proporcionar garantías externas ni garantías mutuas. Cuando una filial controladora de una sociedad ofrezca una garantía, se considerará que la sociedad proporciona una garantía y la sociedad la ejecutará de conformidad con las disposiciones del presente sistema.
Artículo 6 los directores y altos directivos de la sociedad tratarán y controlarán estrictamente los posibles riesgos de deuda derivados de las garantías externas y asumirán la responsabilidad de indemnizar las pérdidas derivadas de las garantías ilegales de conformidad con la ley.
Artículo 7 cuando una sociedad ofrezca una garantía externa, exigirá al garante que proporcione una contragarantía u otras medidas eficaces para prevenir los riesgos de la garantía. El proveedor de la contragarantía debe tener la capacidad real de asumir la deuda y debe proporcionar una contragarantía equivalente a la cantidad garantizada por la empresa.
Cuando la sociedad ofrezca garantías a los accionistas controladores, a los controladores reales y a sus partes vinculadas, los accionistas controladores, a los controladores reales y a sus partes vinculadas proporcionarán contragarantías.
Si el accionista no proporciona la misma garantía a la filial controladora de la sociedad o a la sociedad participada de acuerdo con la proporción de su aportación de capital, el Consejo de Administración de la sociedad revelará las principales razones y, sobre la base del análisis de las condiciones de funcionamiento y la capacidad de pago de la deuda del objeto de la garantía, Explicar plenamente si el riesgo de garantía es controlable o perjudicial para los intereses de la empresa.
Capítulo II aprobación de la garantía
Sección I Condiciones del garante
Artículo 8 en el momento de la garantía externa, la sociedad adoptará las medidas necesarias para verificar la situación crediticia de la parte garantizada y, sobre la base de un juicio cuidadoso de la capacidad de la parte garantizada para reembolsar sus deudas, decidirá si ofrece o no una garantía.
La empresa puede proporcionar una garantía a una entidad que tenga una fuerte capacidad de pago de la deuda y cumpla una de las siguientes condiciones:
Unidades de garantía mutua necesarias para el negocio de la empresa;
Una unidad que tenga una relación comercial real o potencial significativa con la empresa.
Artículo 9 si la empresa considera que es necesario desarrollar sus relaciones comerciales y de cooperación con el garante solicitante (incluidas las unidades y las personas) a pesar de que no cumple las condiciones establecidas en el artículo 8 del presente sistema, y si el riesgo de garantía es menor, la empresa podrá proporcionar una garantía a la empresa con El consentimiento del Consejo de Administración o de la Junta General de accionistas.
Sección II Examen de las garantías reales
Artículo 10 la solicitud de garantía externa de la sociedad será aceptada por el Director Financiero de la sociedad de manera uniforme, y el garante de la solicitud presentará la solicitud de garantía y los anexos al Director Financiero con al menos 15 días hábiles de antelación.
Información básica sobre el garante solicitante (por ejemplo, nombre de la unidad o persona, dirección de residencia, nombre del representante legal, alcance de la operación, duración de la operación, actividad principal realmente realizada, activos totales, activos netos, ingresos de explotación, beneficios netos, etc. en el último año y en el último período);
Ii) Descripción de la deuda principal garantizada;
Iii) el plan de reembolso o el plan de reembolso de la deuda principal del garante solicitante, as í como la explicación de la fuente de los fondos de reembolso;
Iv) las principales cláusulas del contrato de garantía (o de la Carta de garantía) (por ejemplo, el método de garantía, el importe de la garantía, el alcance de la garantía, la duración de la garantía, etc.);
Información básica sobre la contragarantía, el plan de contragarantía y las principales cláusulas del contrato de contragarantía (o carta de garantía) (por ejemplo, el método de garantía, el importe de la garantía, el alcance de la garantía, la duración de la garantía, etc.).
Artículo 11 al presentar la solicitud de garantía, el garante solicitante proporcionará al mismo tiempo la información pertinente sobre la garantía, que incluirá al menos:
Copias de la licencia comercial de la persona jurídica de la empresa, el certificado de personalidad jurídica de la organización social y el certificado de identidad personal del garante solicitante y del contragarante;
Ii) el informe de auditoría y el informe financiero (Estados financieros) originales del año más reciente o del período más reciente del garante solicitante y del contragarante;
Iii) el contrato principal de deuda que el garante solicitante pretenda firmar o haya firmado;
Iv) El texto del contrato de garantía (o carta de garantía), el contrato de contragarantía (o carta de garantía) que se firmará; En caso de que la contragarantía ofrezca garantías reales o pignoradas sobre bienes inmuebles, derechos de uso de la tierra, vehículos de motor, marcas comerciales, patentes, etc., deberá presentarse un certificado de propiedad de los bienes pertinentes;
Una descripción de si el garante solicitante o la contragarantía tienen litigios, arbitrajes o sanciones administrativas importantes pendientes o previsibles;
Cualquier otra información que la empresa considere necesaria.
Artículo 12 después de aceptar la solicitud del garante, el Director Financiero de la empresa transmitirá oportunamente los datos pertinentes al Departamento de Finanzas, que, junto con el personal jurídico de la empresa, investigará la situación financiera y la situación crediticia del garante solicitante y de la contragarantía y evaluará el riesgo de que la empresa ofrezca garantías.
Al investigar y verificar la situación financiera y crediticia del garante solicitante y del contragarante, el Departamento de Finanzas y el personal jurídico de la Empresa incluirán, como mínimo, lo siguiente:
Si la licencia comercial de la persona jurídica de la empresa, el certificado de calificación de la persona jurídica de la organización social o el certificado de identidad personal son auténticos y válidos;
Ii) Si el contrato principal de deuda, el contrato de garantía y el contrato de contragarantía (o la Carta de garantía) para el que se solicita la garantía son legales y conformes;
Iii) Una descripción y un an álisis de los informes de auditoría, los informes financieros (Estados financieros) y la capacidad de pago de la deuda del garante solicitante y del contragarante en el último año o en el último período;
Iv) la suficiencia de la contragarantía proporcionada por el garante solicitante y la existencia de defectos en la propiedad de los bienes utilizados como contragarantía;
Si el garante solicitante tiene un buen crédito y si tiene un registro de préstamos incobrables en el banco depositario;
Otra información útil para analizar la situación financiera y crediticia del solicitante.
Después de que el Departamento de Finanzas y el personal jurídico formulen un informe escrito tras la investigación, el informe escrito, junto con la solicitud de garantía y la copia de los anexos, se transmitirá al Director Financiero para su examen. Tras el examen y la aprobación del Director Financiero, se presentará al Secretario del Consejo de Administración y al Departamento de valores para su examen del cumplimiento.
Artículo 13 el Secretario del Consejo de Administración y el Departamento de valores de la empresa, tras recibir la información pertinente sobre la solicitud de garantía presentada por el Director Financiero, llevarán a cabo sin demora un examen del cumplimiento. Tras el examen y la aprobación, el Secretario del Consejo de Administración, de conformidad con las leyes, reglamentos, documentos normativos pertinentes, as í como los estatutos y el presente sistema, organizará y ejecutará oportunamente los procedimientos de examen y aprobación del Consejo de Administración o de la Junta General de accionistas.
Artículo 14 el Consejo de Administración de la sociedad, al examinar la solicitud de garantía del garante solicitante, tratará con cautela y controlará estrictamente los posibles riesgos de deuda derivados de la garantía externa, y podrá, si lo considera necesario, contratar a instituciones profesionales externas para que evalúen los riesgos derivados de la aplicación de la garantía externa a fin de que el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas adopten una decisión al respecto.
Artículo 15 en cualquiera de las siguientes circunstancias, la sociedad no podrá garantizar al garante solicitante:
La calificación principal del garante solicitante no es legal;
Ii) Si la información proporcionada por el garante solicitante es falsa, engañosa u omisión material;
Iii) las deudas que soliciten la garantía de la sociedad se encuentren en situación ilegal o irregular;
Cuando la empresa haya proporcionado una garantía al garante solicitante, pero la obligación garantizada se haya saldado tardíamente y / o se haya incumplido el principal y / o los intereses, lo que ha causado pérdidas a la empresa;
Las condiciones de funcionamiento y la situación financiera del garante solicitante se han deteriorado o se deteriorarán, lo que puede impedir el pago de las obligaciones a tiempo;
El garante solicitante ha incurrido en una pérdida significativa en el a ño anterior o se prevé que incurra en una pérdida significativa en el año en curso;
Cuando el solicitante de garantía haya cometido fraude en la solicitud de garantía o haya habido colusión dolosa entre el solicitante de garantía y la contragarantía o el acreedor;
Viii) la contragarantía no es suficiente o la propiedad de los bienes utilizados como contragarantía es defectuosa, o los bienes utilizados como contragarantía son bienes cuya circulación está prohibida o restringida por leyes o reglamentos o que no pueden transferirse;
Ix) la existencia de un litigio, arbitraje o sanción administrativa importante pendiente o previsible que afecte a la capacidad del garante solicitante para saldar sus deudas;
Cualquier otra circunstancia en la que el Consejo de Administración de la empresa considere que no se puede proporcionar ninguna garantía.
Sección III autoridad y procedimiento de examen y aprobación de las garantías
Artículo 16 la garantía externa de una sociedad debe ser examinada por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas de la sociedad.
Artículo 17 cuando la sociedad ofrezca garantías a las partes vinculadas, recabará las opiniones de los directores independientes. Los directores independientes emitirán opiniones independientes de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes.
Artículo 18 la garantía externa, que será aprobada por la Junta General de accionistas, sólo podrá presentarse a la Junta General de accionistas para su aprobación previa deliberación y aprobación por el Consejo de Administración.
Artículo 19 los siguientes actos de garantía externa de la sociedad se llevarán a cabo tras su examen y aprobación por la Junta General de accionistas:
Una garantía única superior al 10% de los activos netos auditados de la empresa en el último período;
Ii) la garantía externa total de la empresa y sus filiales, que supere el 50% de los activos netos auditados de la empresa en el último período;
Iii) Los datos de los estados financieros más recientes del objeto garantizado muestran que la relación activo – pasivo supera el 70%;
El importe acumulado de la garantía en los últimos 12 meses supera el 30% de los activos totales auditados de la empresa en el último período;
El importe total de la garantía externa de la empresa supera el 30% de los activos totales auditados de la empresa en el último período;
Garantías a los accionistas, al controlador real y a sus partes vinculadas;
Otras garantías previstas en la bolsa o en los estatutos.
Cuando la Junta General de accionistas de la sociedad examine las cuestiones de garantía a que se refiere el apartado iv) del párrafo anterior, la Junta General de accionistas de la sociedad aprobará más de dos tercios de los derechos de voto de los accionistas presentes en la Junta.
Artículo 20 las garantías externas distintas de las enumeradas en el artículo 19 del presente sistema se aplicarán tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la sociedad.
Artículo 21 la garantía externa aprobada por el Consejo de Administración estará sujeta a la aprobación de la mayoría de todos los directores y sólo podrá adoptarse una resolución previa deliberación y aprobación de más de dos tercios de los directores presentes en las reuniones del Consejo de Administración y de más de dos tercios de todos los directores independientes.
Si un Director está relacionado con las cuestiones de seguridad examinadas por el Consejo de Administración, no podrá ejercer el derecho de voto sobre la resolución ni ejercer el derecho de voto en nombre de otros directores. La reunión del Consejo de Administración podrá celebrarse con la asistencia de la mayoría de los directores no afiliados, y las resoluciones adoptadas en la reunión del Consejo de Administración serán aprobadas por la mayoría de los directores no afiliados. Si el número de directores no afiliados presentes en el Consejo de Administración es inferior a tres, el asunto se presentará a la Junta General de accionistas para su examen.
Artículo 22 cuando la Junta General de accionistas examine las cuestiones relativas a la garantía de la sociedad para los accionistas, los controladores reales y sus partes vinculadas, los accionistas o los accionistas controlados por los controladores reales no podrán participar en la votación sobre esas cuestiones. La votación será aprobada por la mayoría de los demás accionistas presentes en la Junta General de accionistas.
Cuando la sociedad ofrezca una garantía a los accionistas que posean menos del 5% de las acciones de la sociedad, la garantía se ejecutará de conformidad con las disposiciones del párrafo anterior y los accionistas interesados se abstendrán de votar en la Junta General de accionistas.
Capítulo III celebración del contrato de garantía y del contrato de contragarantía
Artículo 23 cuando una sociedad ofrezca o acepte una contragarantía a terceros, celebrará un contrato escrito (incluida una carta de garantía, en adelante el mismo).
Artículo 24 el contrato de garantía y el contrato de contragarantía serán firmados por el Presidente de la sociedad o su agente autorizado, y nadie más podrá firmar el contrato de garantía externa en nombre de la sociedad sin autorización.
Nadie podrá firmar un contrato de garantía externa en nombre de la sociedad sin la resolución del Consejo de Administración o de la Junta General de accionistas. Artículo 25 el contenido del contrato de garantía y del contrato de contragarantía se ajustará a las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes de China, y las disposiciones principales serán claras e inequívocas.
Artículo 26 en el contrato de garantía y en el contrato de contragarantía se especificarán al menos las siguientes disposiciones:
El tipo y el importe de los créditos garantizados;
Ii) el plazo para que el deudor cumpla sus obligaciones;
Modo de garantía, importe de la garantía, alcance de la garantía y duración de la garantía;
Iv) los derechos, obligaciones y responsabilidades de las partes por incumplimiento del contrato;
Ley aplicable y solución de controversias;
Otras cuestiones que las partes consideren necesarias para convenir.
Artículo 27 cuando una sociedad ofrezca una garantía externa (como una hipoteca o una prenda) o acepte una contragarantía, el Ministerio de Finanzas de la sociedad, junto con el personal jurídico de la sociedad, tramitará debidamente las formalidades jurídicas pertinentes, en particular las formalidades de registro de la hipoteca o la prenda de bienes con los departamentos gubernamentales pertinentes a tiempo para aceptar la contragarantía.
Capítulo IV gestión diaria y control de riesgos de las garantías
Artículo 28 el Departamento de Finanzas de la empresa es el Departamento de gestión funcional de las cuestiones de garantía y es responsable del registro y la cancelación de las cuestiones de garantía.
El Departamento de Finanzas establecerá una cuenta para registrar la garantía externa de manera veraz, exacta y completa. Antes de la expiración de las obligaciones garantizadas por la empresa, el Departamento de Finanzas supervisará activamente al garante para que pague las deudas a tiempo.
El Departamento de Finanzas conservará y gestionará adecuadamente todos los documentos y materiales relacionados con la garantía externa de la empresa (incluidas, entre otras cosas, la solicitud de garantía y sus anexos, las opiniones de auditoría del Departamento de Finanzas, el personal jurídico, el Director Financiero, el Secretario del Consejo de Administración y otros departamentos de la Empresa, las resoluciones del Consejo de Administración o de la Junta General de accionistas, las firmas de los mismos, etc.).
