Medidas administrativas para la utilización de los fondos recaudados
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 a fin de regular la gestión y el uso de los fondos recaudados por Vanfund Urban Investment&Development Co.Ltd(000638) (en lo sucesivo denominados “las empresas”) y proteger en la mayor medida posible los intereses de los inversores, De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización en Bolsa de Shenzhen, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 1 – funcionamiento normalizado de las principales empresas que cotizan en bolsa, as í como otras leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, Teniendo en cuenta la situación real de la empresa, se formulan las medidas administrativas para la utilización de los fondos recaudados (en lo sucesivo denominadas “las presentes medidas”).
Artículo 2 el término “fondos recaudados” mencionado en estas medidas se refiere a los fondos recaudados por una empresa a los inversores y utilizados para fines específicos mediante la emisión de acciones y sus derivados.
Artículo 3 la sociedad utilizará los fondos recaudados de conformidad con los procedimientos de inversión de los fondos recaudados divulgados y las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración, as í como los procedimientos de examen y aprobación, y revelará de manera oportuna y completa la utilización y el efecto de los fondos recaudados.
Artículo 4 los fondos recaudados se utilizarán de conformidad con los principios de normalización, apertura y transparencia y en estricta conformidad con el folleto u otros documentos de oferta pública y los planes de inversión de los fondos recaudados prometidos externamente. Nadie tiene derecho a cambiar el uso de los fondos recaudados por la sociedad a menos que la Junta General de accionistas adopte una resolución de conformidad con la ley. La sociedad revelará verdadera, exacta y exhaustivamente el uso real de los fondos recaudados. En caso de que se produzcan circunstancias que afecten gravemente al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados, se hará un anuncio público a tiempo.
Cuando un proyecto de inversión de capital recaudado se ejecute a través de una filial de la empresa u otra empresa controlada por la empresa, la filial u otra empresa controlada cumplirá las presentes medidas.
Artículo 5 los directores, supervisores y altos directivos de una sociedad serán diligentes y responsables, instarán a las empresas que cotizan en bolsa a utilizar los fondos recaudados de manera normalizada, mantendrán conscientemente la seguridad de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, y no participarán, ayudarán ni condonarán el cambio no autorizado o encubierto del uso de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa.
Capítulo II depósito de fondos recaudados
Artículo 6 una vez que se hayan recaudado fondos, la empresa tramitará oportunamente los procedimientos de verificación de capital y presentará un informe de verificación de capital por una empresa contable calificada para la práctica de valores. Posteriormente, el Consejo de Administración de la empresa gestionará y utilizará los fondos recaudados de conformidad con el plan de utilización de los fondos recaudados prometido en el folleto u otros documentos de oferta pública.
Artículo 7 la sociedad establecerá un sistema especial de almacenamiento de fondos recaudados; El Consejo de Administración de la empresa establecerá una cuenta especial para la recaudación de fondos (en lo sucesivo denominada “cuenta especial”) en un banco comercial de buena reputación para depositar todos los fondos recaudados por la empresa de manera centralizada a fin de garantizar la seguridad de los fondos recaudados (incluidos los fondos no utilizados, los fondos temporalmente inactivos invertidos por lotes según lo previsto, los fondos restantes del proyecto, etc.). Las cuentas especiales no podrán depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines. El número de cuentas especiales no excederá del número de proyectos financiados con fondos recaudados.
Si la empresa tiene más de dos veces de financiación, establecerá una cuenta especial para recaudar fondos de manera independiente. Los fondos necesarios para el mismo proyecto de inversión se almacenarán en la misma cuenta especial.
Si la empresa considera que la cantidad de fondos recaudados es relativamente grande y, en combinación con el Acuerdo de crédito del proyecto de inversión, es realmente necesario abrir una cuenta especial en más de un banco, podrá abrir una cuenta especial en más de un banco con la aprobación del Consejo de Administración sobre la base de la adhesión al principio de que los fondos del mismo proyecto de inversión se almacenan en la misma cuenta especial.
Artículo 8 la sociedad firmará un acuerdo tripartito de supervisión (en lo sucesivo denominado “el acuerdo”) con el patrocinador, el asesor financiero independiente y el Banco Comercial (en lo sucesivo denominado “el banco comercial”) en el plazo de un mes a partir de la fecha en que se disponga de los fondos recaudados. El acuerdo incluirá, como mínimo, lo siguiente:
La sociedad centralizará los fondos recaudados en cuentas especiales;
Ii) el número de cuenta de la cuenta especial para la recaudación de fondos, los elementos de la cuenta especial para la recaudación de fondos y la cantidad depositada;
Si la cantidad acumulada retirada de la cuenta especial por la empresa en una sola vez o en un plazo de 12 meses supera los 50 millones de yuan y alcanza el 20% de la cantidad neta (en lo sucesivo denominada “la cantidad neta de fondos recaudados”) después de deducir los gastos de emisión de los fondos recaudados, La empresa y el Banco Comercial informarán sin demora al patrocinador o al asesor financiero independiente;
Los bancos comerciales emiten estados de cuenta bancarios mensuales a la empresa y los copian al patrocinador o al asesor financiero independiente;
El patrocinador o el asesor financiero independiente pueden consultar los datos de la cuenta especial en cualquier momento en el banco comercial;
Las responsabilidades de supervisión del patrocinador o del asesor financiero independiente, las responsabilidades de informar y cooperar con los bancos comerciales, los métodos de supervisión del patrocinador o del asesor financiero independiente y el banco comercial para el uso de los fondos recaudados por la empresa;
Los derechos, obligaciones y responsabilidades por incumplimiento del contrato de la empresa, el banco comercial, el patrocinador o el asesor financiero independiente; Si un banco comercial no emite oportunamente un Estado de cuenta o notifica a la cuenta especial la retirada de grandes cantidades al patrocinador o al asesor financiero independiente en tres ocasiones, o si no coopera con el patrocinador o el asesor financiero independiente en la investigación e investigación de los datos de la Cuenta Especial, la empresa podrá rescindir el Acuerdo y cancelar la cuenta especial para la recaudación de fondos.
Tras la firma del Acuerdo, se informará a la bolsa de Shenzhen para que conste en acta y se anuncie el contenido principal del Acuerdo.
Cuando una sociedad ejecute un proyecto de inversión de capital recaudado a través de una filial Holding, firmará conjuntamente un acuerdo tripartito entre la sociedad, la filial Holding que ejecute el proyecto de inversión de capital recaudado, el banco comercial, el patrocinador o el asesor financiero independiente, y la sociedad y su filial Holding se considerarán partes comunes.
Si el acuerdo mencionado se rescinde antes de la expiración del período de validez, la empresa firmará un nuevo acuerdo con las partes interesadas en el plazo de un mes a partir de la fecha de terminación del Acuerdo y lo notificará a la bolsa de Shenzhen para que conste en acta y lo anuncie.
Artículo 9 el Consejo de Administración de la sociedad adoptará una decisión sobre el establecimiento de una cuenta especial, que será ejecutada por el Departamento de Finanzas de la sociedad y registrada en el Departamento de valores.
Capítulo III Utilización de los fondos recaudados
Artículo 10 los fondos recaudados se utilizarán estrictamente de conformidad con los elementos de inversión, el importe de la inversión y el tiempo de inversión prometidos en el folleto u otros documentos de oferta pública de acciones, y los fondos especiales se utilizarán únicamente para fines especiales y no se utilizarán para otros fines.
En principio, los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa se utilizarán para actividades principales. Los proyectos de inversión de capital recaudado por la empresa no se utilizarán para inversiones de alto riesgo, como la inversión en valores, la negociación de derivados, ni para proporcionar apoyo financiero a otros, ni se invertirán directa o indirectamente en empresas que comercian principalmente con valores negociables. La empresa no utilizará los fondos recaudados para promesas, préstamos confiados u otras inversiones que alteren encubiertamente el uso de los fondos recaudados.
La sociedad garantizará la autenticidad y equidad del uso de los fondos recaudados, impedirá que los fondos recaudados sean ocupados o malversados por los accionistas controladores, los controladores reales y otras partes vinculadas, y adoptará medidas eficaces para evitar que las partes vinculadas obtengan beneficios indebidos de los proyectos de inversión de los fondos recaudados.
Artículo 11 los fondos recaudados temporalmente ociosos podrán gestionarse en efectivo y sus productos de inversión deberán cumplir las siguientes condiciones:
El plazo de los productos de inversión no excederá de doce meses;
La alta seguridad y la buena liquidez no afectarán al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados.
Los productos de inversión no podrán ser pignorados, y la cuenta de liquidación especial para los productos (si procede) no podrá depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines, y la empresa abrirá o cancelará la cuenta de liquidación especial para los productos, que se notificará a la bolsa de Shenzhen para su registro y publicación.
Artículo 12 el uso de productos de inversión de fondos recaudados ociosos será examinado y aprobado por el Consejo de Administración de la empresa, y el director independiente, la Junta de supervisores, el patrocinador o el asesor financiero independiente emitirán un dictamen de consentimiento explícito. La sociedad anunciará lo siguiente en un plazo de dos días hábiles a partir de la reunión del Consejo de administración:
Información básica sobre los fondos recaudados en esta ocasión, incluido el tiempo de recaudación, el importe de los fondos recaudados, el importe neto de los fondos recaudados y el plan de inversión, etc.;
Ii) la utilización de los fondos recaudados y las razones de su inactividad;
Iii) la cantidad y duración de los productos de inversión de los fondos recaudados ociosos, la existencia de un cambio encubierto en el uso de los fondos recaudados y las medidas para garantizar que no afecten al funcionamiento normal de los proyectos recaudados;
El modo de distribución de los ingresos de los productos de inversión, el alcance de la inversión, el análisis de la seguridad proporcionado por el emisor de los productos, las medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa para garantizar la seguridad de los fondos, etc.;
Opiniones emitidas por directores independientes, juntas de supervisores, patrocinadores o asesores financieros independientes.
En caso de que la situación financiera de la entidad emisora de productos se deteriore y los productos invertidos se enfrenten a pérdidas y otros riesgos importantes, la empresa revelará oportunamente el anuncio indicativo de riesgos al público y explicará las medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa para garantizar la seguridad de los fondos.
Artículo 13 al utilizar los fondos recaudados para la inversión en proyectos, la sociedad deberá cumplir estrictamente los requisitos de los estatutos y otros documentos normativos de la sociedad, as í como las presentes medidas para el examen y la aprobación del uso de los fondos. Cada gasto de los fondos recaudados debe ser propuesto por el Departamento pertinente para el plan de utilización de los fondos, dentro del ámbito de la autorización del Consejo de Administración, firmado por el Director a cargo y presentado al Departamento de Finanzas, examinado por el Departamento de Finanzas y firmado por el Director del proyecto, el Director Financiero y El Director General para el pago. Toda persona que exceda del alcance de la autorización del Consejo de Administración se presentará al Consejo de Administración para su examen y aprobación.
Artículo 14 cuando una sociedad utilice los fondos recaudados para los siguientes asuntos, el Consejo de Administración los examinará y aprobará, y el director independiente, el Consejo de supervisión, el patrocinador o el asesor financiero independiente emitirán un dictamen de consentimiento explícito:
Sustituir los fondos recaudados por los fondos recaudados por los fondos recaudados previamente para proyectos de inversión;
Ii) utilizar fondos recaudados temporalmente ociosos para la gestión del efectivo;
Utilizar fondos recaudados temporalmente inactivos para reponer temporalmente los fondos líquidos;
Cambiar el uso de los fondos recaudados;
Cambiar el lugar de ejecución del proyecto de inversión de capital recaudado;
Vi) utilizar los ahorros para recaudar fondos;
El exceso de fondos recaudados se utiliza para proyectos en construcción y nuevos proyectos.
El cambio de uso de los fondos recaudados por la sociedad también será examinado y aprobado por la Junta General de accionistas.
Si las cuestiones pertinentes se refieren a las transacciones con partes vinculadas, la compra de activos, la inversión extranjera, etc., el procedimiento de examen y la obligación de divulgación de información también se cumplirán de conformidad con las disposiciones del capítulo VI de las normas de cotización de acciones de la bolsa de Shenzhen.
Artículo 15 cuando los fondos ahorrados (incluidos los ingresos por concepto de intereses) sean inferiores al 10% de los fondos recaudados netos después de la finalización de un proyecto de inversión con fondos recaudados individual o totalmente, la empresa aplicará los procedimientos correspondientes de conformidad con el párrafo 1 del artículo 14 de las presentes medidas para utilizar los fondos ahorrados.
Si los fondos ahorrados (incluidos los ingresos por concepto de intereses) alcanzan o superan el 10% de los fondos netos recaudados para el proyecto, la sociedad también examinará y aprobará el uso de los fondos ahorrados en la Junta General de accionistas.
Los fondos economizados (incluidos los ingresos por concepto de intereses) que sean inferiores a 5 millones de yuan o al 1% de la recaudación neta de fondos para proyectos podrán quedar exentos de los procedimientos mencionados y su utilización se revelará en el informe anual.
Artículo 16 la sociedad garantizará la autenticidad y equidad del uso de los fondos recaudados, impedirá que los fondos recaudados sean ocupados o malversados por los accionistas controladores, los controladores reales y otras partes vinculadas, y adoptará medidas eficaces para evitar que las partes vinculadas utilicen los fondos recaudados para obtener beneficios indebidos de los proyectos de inversión.
Artículo 17 la sociedad comprobará exhaustivamente el progreso de los proyectos de inversión recaudados al final de cada ejercicio contable.
Si la diferencia entre el uso real anual de los fondos recaudados y el plan de inversión de los fondos recaudados divulgados anteriormente supera el 30%, la empresa ajustará el plan de inversión de los fondos recaudados y revelará en el informe periódico el plan de inversión anual de los fondos recaudados anteriores, el progreso real de la inversión actual, El plan de inversión anual previsto después del ajuste y las razones del cambio del plan de inversión, etc.
Artículo 18 en caso de que se produzcan las siguientes situaciones en un proyecto de inversión financiado con fondos recaudados, la empresa reevaluará o estimará la viabilidad, los ingresos previstos, etc. del proyecto y decidirá si procede o no a ejecutarlo:
Cambios importantes en el entorno del mercado de los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados;
Ii) los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados permanecen en suspenso durante más de un año;
Exceder el plazo de finalización del plan de inversión del Fondo recaudado anterior y el importe de la inversión del Fondo recaudado no ha alcanzado el 50% del importe previsto pertinente;
Otros proyectos de inversión financiados con fondos recaudados se encuentran en circunstancias anormales.
En el último informe periódico, la empresa revelará el progreso del proyecto y las razones de las anomalías, y si es necesario ajustar el plan de inversión de los fondos recaudados, revelará al mismo tiempo el plan de inversión de los fondos recaudados ajustado.
Artículo 19 cuando una sociedad decida poner fin a un proyecto de inversión de capital recaudado inicialmente, elegirá un nuevo proyecto de inversión lo antes posible, de manera científica y prudente.
Artículo 20 la sociedad podrá, en un plazo de seis meses a partir de la recepción de los fondos recaudados en la cuenta, sustituir los fondos recaudados por los fondos recaudados por los fondos recaudados para la autofinanciación de los proyectos de inversión que se hayan puesto en marcha con antelación, pero sólo después de que el Consejo de Administración de La sociedad haya examinado y aprobado, la sociedad contable haya emitido un informe de verificación y el director independiente, la Junta de supervisores, el patrocinador o el asesor financiero independiente hayan dado su consentimiento explícito y hayan cumplido sus obligaciones de divulgación de información. En caso de que en el documento de solicitud de emisión se revele la intención de sustituir los fondos autofinanciados previamente invertidos por los fondos recaudados y se determine el importe de la inversión anticipada, se hará un anuncio público al público antes de la aplicación de la sustitución.
Artículo 21 cuando una sociedad utilice fondos recaudados temporalmente ociosos para la gestión del efectivo, anunciará oportunamente los siguientes contenidos después de la reunión del Consejo de administración:
Información básica sobre los fondos recaudados en esta ocasión, incluido el tiempo de recaudación, el importe de los fondos recaudados, el importe neto de los fondos recaudados y el plan de inversión, etc.;
Ii) la utilización de los fondos recaudados y las razones de su inactividad;
Iii) la cantidad y duración de los productos de inversión de los fondos recaudados ociosos, la existencia de un cambio encubierto en el uso de los fondos recaudados y las medidas para garantizar que no afecten al funcionamiento normal de los proyectos recaudados;
El modo de distribución de los ingresos de los productos de inversión, el alcance de la inversión, el análisis de la seguridad proporcionado por el emisor de los productos, las medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa para garantizar la seguridad de los fondos, etc.;
Opiniones emitidas por el director independiente, la Junta de supervisores, el patrocinador o el asesor financiero independiente.
En caso de que la situación financiera de la entidad emisora de productos se deteriore y los productos invertidos se enfrenten a pérdidas y otros riesgos importantes, la empresa revelará oportunamente el anuncio indicativo de riesgos al público y explicará las medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa para garantizar la seguridad de los fondos.
Artículo 22 la sociedad podrá utilizar temporalmente los fondos recaudados ociosos para reponer los fondos líquidos, que se limitarán a la producción y el funcionamiento relacionados con las actividades principales, y cumplirá las siguientes condiciones:
No se modificará el uso de los fondos recaudados en forma encubierta;
Ii) no afectará al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados;
El período de reposición única de los fondos de operaciones no excederá de 12 meses;
Iv) se hayan devuelto los fondos recaudados anteriormente para reponer temporalmente los fondos de liquidez (si procede);
V) no hacer
