Elite Color Environmental Resources Science&Technology Co.Ltd(002998)
Sistema de gestión de la recaudación de fondos
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 a fin de normalizar la gestión de los fondos recaudados por Elite Color Environmental Resources Science&Technology Co.Ltd(002998) (en lo sucesivo denominada “la empresa”) y mejorar la eficiencia en el uso de los fondos recaudados, de conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de la bolsa de Shenzhen para la cotización en bolsa y las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos para la supervisión de la gestión y el uso de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa (revisadas en 2022), otras leyes, reglamentos, documentos normativos y los Estatutos de la empresa, Este sistema se formula teniendo en cuenta la situación real de la empresa.
Artículo 2 el término “fondos recaudados” a que se refiere el presente sistema se refiere a los fondos recaudados por la sociedad a los inversores y utilizados para fines específicos mediante la emisión pública de valores (incluida la oferta pública inicial de acciones, la emisión de derechos de emisión, la emisión adicional, la emisión de bonos convertibles de sociedades, bonos convertibles, bonos de sociedades, órdenes de emisión, etc.) y la emisión no pública de valores. Artículo 3 el Consejo de Administración de la sociedad demostrará plenamente la viabilidad de los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados, se asegurará de que los proyectos de inversión tengan buenas perspectivas de mercado y rentabilidad, protegerá eficazmente contra los riesgos de inversión y mejorará la eficiencia en el uso de los fondos recaudados.
Los directores, supervisores y altos directivos de la empresa serán diligentes y responsables, instarán a la empresa a utilizar los fondos recaudados de manera normalizada, mantendrán conscientemente la seguridad de los fondos recaudados por la empresa y no participarán, ayudarán ni condonarán el cambio no autorizado o encubierto del uso de los fondos recaudados por la empresa.
Artículo 4 la sociedad utilizará los fondos recaudados con prudencia, velará por que el uso de los fondos recaudados sea coherente con los compromisos contraídos en el folleto o en el folleto, y no modificará arbitrariamente la dirección de inversión de los fondos recaudados. Cuando una sociedad cambie el uso de los fondos enumerados en el folleto u otros documentos de oferta pública, deberá adoptar una resolución en la Junta General de accionistas.
La sociedad revelará verdadera, exacta y exhaustivamente la utilización real de los fondos recaudados y, al mismo tiempo, contratará a una empresa contable para que verifique el depósito y la utilización de los fondos recaudados y cumpla las obligaciones de divulgación de información.
Artículo 5 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de establecer y perfeccionar el sistema de gestión de la utilización de los fondos recaudados por la sociedad y de garantizar su aplicación efectiva. El presente sistema especificará claramente el almacenamiento, la utilización, la modificación, la supervisión y la rendición de cuentas de las cuentas especiales de los fondos recaudados. El presente sistema establecerá claramente las solicitudes de utilización de los fondos recaudados, la autoridad de examen y aprobación por categorías, los procedimientos de adopción de decisiones, las medidas de control de riesgos y los procedimientos de divulgación de información.
Artículo 6 cuando un proyecto de inversión de capital recaudado se lleve a cabo a través de una filial controladora de la sociedad u otra empresa controlada por la sociedad, la sociedad velará por que la filial u otra empresa controlada cumpla el presente sistema.
Artículo 7 en caso de que la sociedad sufra pérdidas como resultado del uso no autorizado de los fondos recaudados de conformidad con las disposiciones o del cambio no autorizado del uso de los fondos recaudados y del incumplimiento de los procedimientos legales de aprobación, la persona responsable pertinente asumirá la responsabilidad jurídica, incluida, entre otras cosas, la indemnización civil, de conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos.
Capítulo II almacenamiento de fondos recaudados en cuentas especiales
Artículo 8 una vez que se hayan recaudado fondos, la empresa tramitará oportunamente los procedimientos de verificación del capital, que serán verificados por una empresa contable calificada para la práctica de valores y emitirá un informe de verificación del capital.
Artículo 9 la sociedad seleccionará cuidadosamente a los bancos comerciales y abrirá una cuenta especial para la recaudación de fondos (en lo sucesivo denominada “cuenta especial”), los fondos recaudados se depositarán en una cuenta especial determinada por el Consejo de Administración de la sociedad para su gestión centralizada, y la Cuenta Especial no podrá depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines. Los fondos necesarios para el mismo proyecto de inversión se almacenarán en la misma cuenta especial.
Si la empresa tiene más de dos veces de financiación, establecerá una cuenta especial para recaudar fondos de manera independiente.
El importe neto real de los fondos recaudados que supere el importe previsto de los fondos recaudados (en lo sucesivo denominados “fondos recaudados en exceso”) también se depositará en la cuenta especial para la gestión de los fondos recaudados.
Artículo 10 la sociedad firmará un acuerdo tripartito de supervisión (en lo sucesivo denominado “el acuerdo”) con la institución patrocinadora, el asesor financiero independiente y el Banco Comercial (en lo sucesivo denominado “el banco comercial”) en el plazo de un mes a partir de la fecha en que se disponga de los fondos recaudados. El acuerdo incluirá, como mínimo, lo siguiente:
La sociedad centralizará los fondos recaudados en una cuenta especial;
Ii) el número de cuenta de la cuenta especial para la recaudación de fondos, los elementos de la cuenta especial para la recaudación de fondos y la cantidad depositada;
Si la cantidad acumulada retirada de la cuenta especial de la empresa en una sola vez o en un plazo de 12 meses supera los 50 millones de yuan o el 20% del capital neto recaudado, la empresa y el Banco Comercial notificarán sin demora a la institución patrocinadora o al asesor financiero independiente;
Los bancos comerciales emiten estados de cuenta mensuales a la empresa y envían copias a la institución patrocinadora o al asesor financiero independiente; La institución patrocinadora o el asesor financiero independiente pueden consultar los datos de la Cuenta Especial del banco comercial en cualquier momento;
Las responsabilidades de supervisión de la institución patrocinadora o del asesor financiero independiente, las responsabilidades de información y cooperación de los bancos comerciales, las modalidades de supervisión de la institución patrocinadora o del asesor financiero independiente y los bancos comerciales sobre el uso de los fondos recaudados por la empresa;
Derechos, obligaciones y responsabilidad por incumplimiento del contrato de la empresa, el banco comercial, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente.
En caso de que un banco comercial no presente oportunamente a la institución patrocinadora o al asesor financiero independiente un Estado de cuenta o notifique a la cuenta especial la retirada de grandes cantidades en tres ocasiones, o de que no coopere con la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente en la investigación e investigación de los datos de la cuenta especial, la empresa podrá rescindir el Acuerdo y cancelar la cuenta especial para la recaudación de fondos.
La empresa anunciará oportunamente el contenido principal del Acuerdo una vez firmado el acuerdo.
Cuando una sociedad ejecute un proyecto de oferta pública de inversión a través de una filial Holding, la sociedad, la filial Holding que ejecute el proyecto de oferta pública de inversión, el banco comercial, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente firmarán conjuntamente un acuerdo de Supervisión tripartito, y la sociedad y su filial Holding se considerarán una Parte común.
Si el acuerdo anterior termina antes de la expiración del período de validez, la sociedad firmará un nuevo acuerdo con las partes interesadas en el plazo de un mes a partir de la fecha de terminación del Acuerdo y lo anunciará oportunamente.
Capítulo III Utilización de los fondos recaudados
Artículo 11 la sociedad utilizará los fondos recaudados de conformidad con el plan de inversión en fondos recaudados prometido en los documentos de solicitud de emisión. En caso de que se produzcan circunstancias que afecten gravemente al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados, la empresa publicará oportunamente el anuncio. Artículo 12 los fondos recaudados por una sociedad se utilizarán, en principio, para sus principales actividades comerciales. Salvo en el caso de las empresas financieras, los proyectos de inversión de capital recaudado por la sociedad no podrán ser inversiones financieras, como la tenencia de activos financieros negociables y activos financieros disponibles para la venta, el préstamo a otros, la gestión financiera confiada, etc., ni invertirán directa o indirectamente en una sociedad cuya actividad principal sea La compra y venta de valores.
La empresa no utilizará los fondos recaudados para promesas, préstamos confiados u otras inversiones que alteren encubiertamente el uso de los fondos recaudados.
Artículo 13 la sociedad garantizará la autenticidad y equidad del uso de los fondos recaudados, impedirá que los fondos recaudados sean ocupados o malversados por los accionistas controladores, los controladores reales y otras partes vinculadas, y adoptará medidas eficaces para evitar que las partes vinculadas utilicen los fondos recaudados para obtener beneficios indebidos de los proyectos de inversión. En el pago de los fondos para proyectos de inversión recaudados, el importe del pago, el tiempo de pago, el método de pago y el objeto del pago serán razonables y legítimos, y se proporcionarán los materiales básicos correspondientes para el registro y la consulta. Artículo 14 al utilizar los fondos recaudados, la sociedad, de conformidad con las disposiciones pertinentes relativas al examen y la aprobación de los fondos de la sociedad, cumplirá estrictamente los procedimientos de solicitud y examen y aprobación, como se indica a continuación:
La base para la utilización de los fondos recaudados es el plan de utilización de los fondos recaudados;
El plan de utilización de los fondos recaudados se preparará y aprobará de conformidad con los siguientes procedimientos:
1. El Departamento responsable del proyecto de inversión de capital recaudado preparará el plan de utilización del capital recaudado de conformidad con el informe del estudio de viabilidad del proyecto de inversión de capital recaudado;
2. El plan de utilización de los fondos recaudados será examinado por la reunión de la Oficina del Director General;
3. El plan de utilización de los fondos recaudados será examinado y aprobado por el Consejo de Administración.
El Director General de la empresa se encargará de organizar y aplicar el plan de utilización de los fondos recaudados, que ha sido examinado y aprobado por el Consejo de Administración. Cuando se utilicen los fondos recaudados, los departamentos (unidades) usuarios específicos rellenarán el formulario de solicitud, que será firmado por el Director General y el Director Financiero y ejecutado por el Departamento de Finanzas de la empresa.
Artículo 15 los proyectos de recaudación de fondos se organizarán y ejecutarán de conformidad con el calendario prometido por el Consejo de Administración de la empresa, y el Departamento de utilización de fondos preparará un calendario de trabajo específico para garantizar que todo el trabajo pueda completarse de conformidad con el calendario previsto, y presentará periódicamente un calendario de trabajo específico y un calendario de terminación real al Centro de gestión financiera, el Centro de gestión de inversiones y los departamentos funcionales pertinentes.
Artículo 16 cuando un proyecto de inversión no pueda completarse de conformidad con el calendario previsto prometido debido a factores objetivos imprevisibles, la situación real debe revelarse públicamente y las razones deben explicarse en detalle.
Artículo 17 el Consejo de Administración de la sociedad llevará a cabo una verificación general semestral del progreso de los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados. Si la diferencia entre el uso real de los fondos recaudados y el uso previsto de los planes de inversión de los fondos recaudados divulgados más recientemente supera el 30%, la empresa ajustará el plan de inversión de los fondos recaudados y revelará el plan de inversión de los fondos recaudados más recientes, el progreso real de la inversión actual, El plan de inversión ajustado y las razones de los cambios en el plan de inversión en el informe especial sobre el almacenamiento y el uso de los fondos recaudados.
Artículo 18 en caso de que se produzca una de las siguientes circunstancias en un proyecto de inversión financiado con fondos recaudados, la empresa volverá a demostrar la viabilidad y los ingresos previstos del proyecto y decidirá si debe continuar o no el proyecto:
Cambios importantes en el entorno del mercado de los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados;
Los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados se mantienen en suspenso durante más de un año;
Exceder el plazo de finalización del último plan de inversión de capital recaudado y el importe de la inversión de capital recaudado no alcance el 50% del importe previsto pertinente;
Otras circunstancias anormales se producen en los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados.
En el último informe periódico, la empresa revelará el progreso del proyecto, las causas de las anomalías y, en su caso, el plan de inversión ajustado para la recaudación de fondos.
Artículo 19 cuando una sociedad decida poner fin a un proyecto de inversión de capital recaudado inicialmente, elegirá un nuevo proyecto de inversión lo antes posible y científicamente.
Artículo 20 cuando una empresa invierta fondos recaudados en proyectos de inversión con fondos recaudados por adelantado, podrá, en un plazo de seis meses a partir de la recepción de los fondos recaudados, sustituir los fondos recaudados por los fondos recaudados. Las cuestiones de sustitución serán examinadas y aprobadas por el Consejo de Administración de la empresa, la empresa contable emitirá un informe de garantía y el director independiente, la Junta de supervisores y la institución patrocinadora emitirán una opinión claramente acordada y la revelarán.
En caso de que el documento de solicitud de emisión revele que la empresa tiene la intención de sustituir los fondos autofinanciados previamente invertidos por los fondos recaudados y que el importe de la inversión anticipada se ha determinado, la Empresa hará un anuncio público al público antes de la aplicación de la sustitución.
Artículo 21 la sociedad podrá utilizar temporalmente los fondos recaudados ociosos para complementar los fondos de liquidez, siempre que, tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la sociedad, la institución patrocinadora, el director independiente y la Junta de supervisores emitan opiniones claramente acordadas y las revelen y cumplan las siguientes condiciones:
No modificará el uso de los fondos recaudados ni afectará al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados; Ii) los fondos recaudados que hayan sido devueltos para reponer temporalmente los fondos líquidos (si procede);
El período de reposición única de los fondos de operaciones no excederá de 12 meses.
Cuando los fondos recaudados ociosos se utilicen para complementar los fondos líquidos, se limitarán a la producción y el funcionamiento relacionados con la actividad principal y no se utilizarán para la colocación de nuevas acciones, la suscripción de nuevas acciones ni para la negociación de acciones y sus derivados, bonos convertibles, etc. mediante arreglos directos o indirectos.
El término “capital riesgo” a que se refiere el presente artículo incluye las inversiones en acciones y derivados, las inversiones en fondos, las inversiones en futuros, las inversiones inmobiliarias realizadas por empresas que cotizan en bolsa que realizan principalmente actividades no inmobiliarias, los productos de inversión de valores sujetos a esas inversiones y otras actividades de inversión determinadas por la bolsa de Shenzhen.
Artículo 22 cuando una sociedad complemente su capital de trabajo con fondos recaudados ociosos, anunciará lo siguiente en un plazo de dos días laborables a partir de su presentación al Consejo de Administración para su examen y aprobación:
Información básica sobre los fondos recaudados en esta ocasión, incluido el tiempo de recaudación, el importe de los fondos recaudados, el importe neto de los fondos recaudados y el plan de inversión, etc.;
Ii) utilización de los fondos recaudados;
Iii) la cantidad y el plazo de los fondos recaudados ociosos para complementar los fondos de operaciones;
Iv) la cantidad prevista de ahorro de los gastos financieros, las razones de la insuficiencia de los fondos de liquidez, la existencia de un cambio encubierto en el uso de los fondos recaudados y las medidas para garantizar que no se vean afectadas las actividades normales de los proyectos de recaudación de fondos;
Las opiniones emitidas por el director independiente, la Junta de supervisores, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente;
Otros contenidos requeridos por la bolsa de Shenzhen.
Antes de la fecha de vencimiento del capital de trabajo suplementario, la empresa devolverá parte de los fondos a la cuenta especial para la recaudación de fondos y hará un anuncio público en un plazo de dos días laborables a partir de la fecha en que todos los fondos se devuelvan.
Artículo 23 la parte del capital neto realmente recaudado de la empresa que supere el importe del capital recaudado previsto (en adelante, el capital recaudado en exceso) podrá utilizarse para reponer permanentemente el capital de trabajo y devolver el préstamo bancario, y el importe acumulado en un plazo de 12 meses no excederá del 30% del importe total del Capital recaudado en exceso.
Si los fondos recaudados en exceso se utilizan para devolver préstamos bancarios o para reponer permanentemente los fondos líquidos, se someterán a la consideración y aprobación de la Junta General de accionistas y se proporcionará un método de votación en línea. El director independiente, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente emitirán un dictamen de consentimiento explícito y lo revelarán. La empresa se comprometerá a no realizar inversiones de alto riesgo ni a proporcionar apoyo financiero a otros en un plazo de 12 meses a partir de la reposición de los fondos de liquidez y a revelarlos al público;
Artículo 24 los fondos recaudados temporalmente ociosos podrán gestionarse en efectivo y sus productos de inversión deberán cumplir las siguientes condiciones:
Productos de alta seguridad, como depósitos estructurados y certificados de depósito de gran valor;
La buena liquidez no afectará al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados.
Los productos de inversión no podrán ser pignorados, la cuenta especial de liquidación de productos (si procede) no podrá depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines, y la empresa abrirá o cancelará la cuenta especial de liquidación de productos, que se notificará a la bolsa de valores para su registro y publicación.
Artículo 25 cuando una sociedad utilice fondos recaudados ociosos para productos de inversión, el Consejo de Administración de la sociedad los examinará y aprobará, y el director independiente, la Junta de supervisores y la institución patrocinadora emitirán un dictamen de consentimiento explícito. La sociedad anunciará lo siguiente en un plazo de dos días hábiles a partir de la reunión del Consejo de administración:
Información básica sobre los fondos recaudados en esta ocasión, incluido el tiempo de recaudación, el importe de los fondos recaudados, el importe neto de los fondos recaudados y el plan de inversión, etc.;
Ii) la utilización de los fondos recaudados y las razones de su inactividad;
Iii) la cantidad y duración de los productos de inversión de los fondos recaudados ociosos, la existencia de un cambio encubierto en el uso de los fondos recaudados y las medidas para garantizar que no afecten al funcionamiento normal de los proyectos recaudados;
Modo de distribución de los ingresos, alcance de la inversión y seguridad de los productos de inversión.
Opiniones emitidas por directores independientes, juntas de supervisores, organismos de recomendación o asesores financieros independientes.
Artículo 26 cuando una sociedad compre activos a un objeto específico mediante la emisión de valores como método de pago, se asegurará de que los procedimientos de transferencia de la propiedad de los activos mencionados se completen antes de la inclusión de nuevas acciones en la lista, y el bufete de abogados contratado por la sociedad emitirá dictámenes jurídicos especiales sobre la Conclusión de los procedimientos de transferencia de activos.
Artículo 27 cuando una sociedad adquiera activos de un objeto determinado mediante la emisión de valores como método de pago o recaude fondos para la adquisición de activos, las partes interesadas cumplirán estrictamente y cumplirán los compromisos pertinentes relativos a la adquisición de activos. Capítulo IV
