Shenzhen Guangju Energy Co.Ltd(000096) 5
Report on Risk Assessment of Tianjin Tianbao Finance Co., Ltd.
De conformidad con los requisitos de las directrices no. 7 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – transacciones y transacciones conexas, Tianjin Tianbao Infrastructure Co.Ltd(000965) (en lo sucesivo denominada “la empresa”) ha verificado y evaluado la calificación operacional, el negocio y la situación de riesgo de Tianjin Tianbao Finance Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “la empresa financiera”). La evaluación de riesgos se informa de la siguiente manera:
Información básica sobre las empresas financieras
Tianjin Tianbao Finance Co., Ltd. Fue establecida el 25 de septiembre de 2012 como sociedad de responsabilidad limitada (propiedad exclusiva de la persona jurídica) financiada por Tianjin Free Trade Zone Investment Holding Group Co., Ltd. El 20 de abril de 2017, la empresa financiera obtuvo la “licencia comercial” del Código de crédito social unificado 91120118596145680b (registro original 12011 Chongqing Taiji Industry (Group) Co.Ltd(600129) 177) emitido por la administración de supervisión del mercado y la calidad de la zona piloto de libre comercio de Tianjin, y el 26 de septiembre de 2012 obtuvo la “licencia financiera de la República Popular China” emitida por la Comisión Reguladora de la industria Tianjin.
Al 31 de diciembre de 2021, el capital social de la empresa financiera era de 3.000 millones de yuan y el capital desembolsado era de 3.000 millones de yuan. Tianjin Free Trade Zone Investment Holding Group Co., Ltd. Aportó 3.000 millones de yuan, la proporción de inversión es del 100%.
Lugar de registro de la empresa financiera: 801 / 802 / 803 / 804, edificio 4, Huijin Plaza, no. 35, West Fifth Road, Tianjin Airport Economic Zone.
Representante legal: Shen Gang.
Ámbito de actividad: asesoramiento financiero y financiero, garantía de crédito y servicios conexos de consultoría y Agencia a las empresas miembros; Ayudar a las empresas miembros a realizar la recepción y el pago de las transacciones; Una agencia de seguros autorizada; Proporcionar garantías a las unidades miembros; Tramitar los préstamos confiados y las inversiones confiadas entre las unidades miembros; Aceptar y descontar las facturas de los miembros; Gestionar la liquidación de las transferencias internas entre las empresas miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Absorber los depósitos de las unidades miembros; Préstamos y arrendamiento financiero a las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios; Suscribir los bonos corporativos de las unidades afiliadas; Inversión en valores de renta fija; Crédito al comprador y arrendamiento financiero de los productos de las unidades miembros (los proyectos sujetos a aprobación de conformidad con la ley sólo pueden llevarse a cabo con la aprobación de los departamentos pertinentes).
Información básica sobre el control interno de las empresas financieras
Entorno de control
La sociedad financiera ha establecido la Junta de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la alta dirección de conformidad con los requisitos reglamentarios relativos a la estructura de gobierno corporativo. El Consejo de Administración está integrado por el Comité de desarrollo estratégico, el Comité de gestión de riesgos, el Comité de remuneración y evaluación y el Comité de auditoría. En el presente documento se definen claramente las responsabilidades del Consejo de Administración y los directores, los supervisores, los administradores y los altos directivos en el control interno, y se aclara la estructura de gobernanza empresarial en la que cada Junta de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y los administradores asumen sus responsabilidades, operan de manera normalizada y se equilibran mutuamente.
Las empresas financieras aplicarán las leyes y reglamentos financieros pertinentes del Estado, las directrices y políticas y las medidas para la administración de las empresas financieras de los grupos de empresas promulgadas por la Comisión Reguladora de la industria. Los tipos de interés de los depósitos y préstamos y las tasas de tramitación se ajustarán estrictamente a las disposiciones del Banco Popular de China. La sociedad financiera abrirá una cuenta RMB en el Banco Popular de China y pagará las reservas de depósito de conformidad con las disposiciones pertinentes. Las empresas financieras han establecido instituciones orgánicas perfectas y sistemas de gestión de depósitos, préstamos, inversiones, liquidación, finanzas, trabajo y gestión de personal, as í como sistemas de gestión de riesgos. La empresa financiera establecerá un sistema de auditoría de todas las operaciones y establecerá un Departamento de auditoría a tiempo completo independiente de la dirección de operaciones, que será directamente responsable ante el Consejo de Administración.
El sistema de control ambiental de la empresa financiera incluye: los Estatutos de la empresa, el reglamento de la Junta de directores, el reglamento de la Junta de supervisores, el reglamento de la Oficina del Director General, el Reglamento del Comité de gestión de riesgos de la Junta de directores, el Reglamento del Comité de desarrollo estratégico de La Junta de directores, el Reglamento del Comité de remuneración y evaluación de la Junta de directores, el Reglamento del Comité de auditoría de la Junta de directores, etc.
Identificación y evaluación del riesgo
La empresa financiera ha establecido el Departamento de cumplimiento y gestión de riesgos y el Departamento de auditoría interna para supervisar y auditar las actividades comerciales de la empresa mediante la creación de puestos de supervisión en el proceso y la supervisión posterior. Cada Departamento establecerá un sistema de evaluación de riesgos y un sistema de gestión empresarial en el ámbito de sus responsabilidades, formulará sus propios sistemas de control de riesgos, procedimientos operativos y medidas de prevención de riesgos de acuerdo con las diferentes características de cada negocio, separará las responsabilidades de cada departamento y se supervisará mutuamente para predecir, evaluar y controlar diversos riesgos.
Las empresas financieras han elaborado medidas de gestión y procedimientos operativos y otros documentos del sistema para normalizar el control interno, incluidas las medidas de gestión del control interno, las medidas de gestión de las normas y reglamentos, las medidas de gestión de los asuntos jurídicos, las medidas de gestión de la autorización, las medidas de gestión del control de calidad de la auditoría interna, etc. En el período en curso se formularon y publicaron recientemente las “medidas provisionales para investigar la responsabilidad de Tianjin Tianbao Finance Co., Ltd. Por las operaciones ilegales y la inversión”, “Directrices para la investigación y el tratamiento de las pistas sobre las operaciones ilegales y la inversión de Tianjin Tianbao Finance Co., Ltd.”, “Circular de Tianjin Tianbao Finance Co., Ltd. Sobre el fortalecimiento de la gestión clasificada del riesgo de los activos financieros”, “Circular de Tianjin Tianbao Finance Co., Ltd. Sobre la normalización adicional de la gestión del crédito”, La circular de Tianjin Tianbao Finance Co., Ltd. Sobre el fortalecimiento de la gestión del cumplimiento de los riesgos y las medidas de gestión de la autoevaluación del riesgo de blanqueo de dinero y financiación del terrorismo de Tianjin Tianbao Finance Co., Ltd. Fortalecen aún más el control interno y la gestión de los riesgos.
Iii) actividades de control
1. Gestión de fondos
De conformidad con las diversas normas y reglamentos prescritos por los departamentos pertinentes del Estado y el Banco Popular de China, las empresas financieras han formulado medidas de gestión empresarial, como las medidas de gestión de las operaciones de liquidación, las medidas de gestión del riesgo de liquidez y las medidas de gestión de las cuentas bancarias, que controlan eficazmente Los riesgos comerciales.
En cuanto a la gestión de los planes de capital, las operaciones comerciales de las empresas financieras se ajustan estrictamente a los requisitos de gestión de los activos y pasivos de las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas y garantizan la seguridad, la liquidez y los beneficios de los fondos mediante la formulación y aplicación de sistemas como la gestión de los planes de capital, la gestión del control de riesgos y la gestión de los préstamos interbancarios.
En cuanto a los depósitos de las empresas afiliadas, las empresas financieras deben respetar estrictamente los principios de igualdad, voluntariedad, equidad y buena fe para garantizar la seguridad de los fondos de las empresas afiliadas y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de todas las partes.
En cuanto a la gestión centralizada de los fondos y las operaciones de liquidación, las empresas miembros abren cuentas de liquidación en las empresas financieras, las empresas financieras logran la recolección, asignación y liquidación de fondos a través del sistema empresarial básico, y adoptan medidas como el aislamiento físico de la red interna y externa, la conexión directa entre Bancos y empresas, el certificado cfca y la puerta de entrada de Seguridad de aplicaciones para garantizar estrictamente la seguridad y rapidez de la liquidación, as í como una mayor seguridad de los datos. Su red interna es la siguiente: el sistema de servicios básicos está conectado a cada banco a través de la máquina frontal del Banco, el cortafuegos especial y el router del Banco a través de la línea especial. El Departamento de Finanzas de la liquidación es responsable de recoger la contabilidad de los depósitos de las unidades afiliadas, mantener la Contabilidad a tiempo, y llevar a cabo estrictamente la auditoría secundaria del procesamiento de la contabilidad para asegurar que el procesamiento de la contabilidad es oportuno y preciso, y encontrar el problema y la retroalimentación oportuna. El sistema de operaciones básicas al final del día transmite los datos de liquidación al sistema de contabilidad financiera para completar la contabilidad financiera.
Las empresas financieras aplican estrictamente las normas de control interno de los fondos monetarios, y los cheques, los escudos bancarios en línea U, los sellos financieros especiales de los bancos reservados y los sellos bancarios reservados son administrados por diferentes personas, y el sistema de examen y aprobación de las solicitudes de sellos financieros reservados se lleva a cabo estrictamente.
2. Control de las operaciones de crédito, garantía, inversión, etc.
En la actualidad, las empresas financieras llevan a cabo principalmente préstamos, garantías e inversiones encomendadas a sus miembros internos. Tras la aprobación de la respuesta de la Comisión Reguladora Bancaria de China (CBRC) sobre el nuevo ámbito de actividad de Tianbao Finance (respuesta de la Comisión Reguladora Bancaria de China [2019] No. 911), la empresa financiera llevó a cabo la inversión en valores de renta fija en el mercado exterior.
La empresa financiera ha obtenido la calificación de negociación del mercado nacional de bonos interbancarios, puede invertir en el comercio de bonos interbancarios, a través de la compra y venta de bonos en efectivo, la recompra de hipotecas, la recompra de compras, tiene la función de gestión de la inversión y la liquidez, ha mejorado la capacidad de Gestión activa de la empresa financiera en el negocio de inversiones. De conformidad con las normas pertinentes de la CBRC, se aclaran los tipos específicos de inversión en valores de renta fija existentes, incluidos los bonos del tesoro emitidos en el mercado interbancario, los billetes del Banco Central, los bonos financieros, los bonos de financiación a corto plazo, los billetes a medio plazo, los bonos corporativos aaa y Los fondos del mercado monetario. Las empresas financieras cumplen estrictamente los requisitos de la CBRC.
En 2021, la empresa financiera otorgó créditos unificados a todas las unidades afiliadas y aprobó créditos unificados para diferentes tipos de Operaciones de las unidades afiliadas, que se aplicaron tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración. En el marco del crédito unificado, las operaciones de crédito y garantía se llevarán a cabo de conformidad con el crédito anual amplio y el crédito a medio y largo plazo. Al final del período sobre el que se informa, no se había producido ningún retraso en el pago de préstamos, intereses atrasados u otros incumplimientos. Todos los tipos de Negocios de la empresa financiera se llevan a cabo de acuerdo con los documentos pertinentes del sistema de procesos.
Sobre la base de las diferentes características de cada tipo de negocio, la empresa financiera ha formulado el reglamento de trabajo del Comité de examen de la concesión de créditos, las medidas uniformes de gestión de la concesión de créditos, las medidas de gestión de la aprobación de la concesión de créditos, las medidas de gestión de la clasificación de riesgos de activos, las medidas de gestión de las operaciones de préstamo, las medidas de gestión de la clasificación de riesgos de activos, las medidas de gestión de las operaciones de garantía, las medidas de gestión de los préstamos de capital circulante, las medidas de gestión de los préstamos de Las medidas para la administración de las operaciones de descuento de facturas, las medidas para la administración de las operaciones de arrendamiento financiero, las medidas para la administración de los préstamos para el desarrollo inmobiliario, las medidas para la administración de los préstamos sindicados, las medidas para la administración de los préstamos para fusiones y adquisiciones, las medidas para La administración de las operaciones de crédito de bajo riesgo de crédito, las medidas para la administración de las operaciones de garantía de China, las medidas para la administración de los préstamos para bienes comerciales, las medidas para la administración de las inversiones en valores de renta fija, Las medidas de gestión del riesgo de las inversiones en bonos, las medidas de gestión del acceso de los bancos, las medidas de gestión del crédito de los bancos y las medidas de gestión de la asignación de fondos para los depósitos a la vista de los bancos, etc.
3. Sistema de auditoría interna
Las empresas financieras aplicarán el sistema de auditoría interna y establecerán un Departamento de auditoría interna. Bajo la dirección del Consejo de Administración de la empresa financiera, la auditoría ejerce independientemente la función de Supervisión Interna y es directamente responsable ante el Consejo de Administración de la empresa financiera.
La empresa financiera ha establecido el sistema de auditoría interna, como la Carta de auditoría interna, para garantizar que la auditoría interna se lleve a cabo de manera integral e independiente.
El Departamento de Auditoría Interna llevará a cabo la auditoría interna de la gobernanza empresarial, la gestión de riesgos, el control interno y todas las actividades de las empresas financieras a fin de promover el funcionamiento conforme y el desarrollo estable y prevenir y resolver los riesgos financieros. El Director del Departamento de auditoría interna es responsable de formular y organizar la aplicación de las normas y reglamentos de auditoría interna, el plan de auditoría a mediano y largo plazo y el plan de trabajo anual, coordinar la labor, informar oportunamente al Consejo de Administración sobre la labor de auditoría interna y ser responsable de la calidad general de La labor de auditoría.
4. Sistema de información de gestión y control de riesgos
Desde su creación, la empresa financiera ha utilizado el sistema empresarial básico de Tianbao Finance Company proporcionado por nine Star Company para llevar a cabo la gestión empresarial y la gestión interna. A través de este sistema, se establece un modo de funcionamiento electrónico directo entre el sistema de información de gestión informática y los bancos comerciales. Para el 31 de diciembre de 2021, el sistema operativo funcionará sin cambios ni modificaciones importantes.
Con el fin de satisfacer las necesidades de desarrollo de las transacciones interbancarias de bonos, el sistema de transacciones en moneda local (transacción de recepción), el sistema de registro de bonos de China y el sistema de liquidación de Shanghai (liquidación de custodia de fondos) completados por la empresa financiera funcionarán normalmente hasta el 31 de diciembre de 2021.
La empresa financiera ha elaborado el plan de Seguridad de la red, ha establecido el sistema de prevención de riesgos, a través de la adopción de la conexión directa entre el Banco y la empresa, la autenticación del certificado, la identificación, el establecimiento de la autoridad de funciones, la encriptación de la base de datos y otros métodos de prevención y control para establecer la unidad miembro, la empresa financiera, el sistema de aplicación segura entre bancos, garantiza la seguridad de la entrada y transmisión de datos. Pruebe y mantenga el módulo de operación de Negocios de forma regular o irregular, y corrija las posibles vulnerabilidades de riesgo del sistema. A través de cortafuegos, software anti virus, monitoreo de red y otros métodos para prevenir y controlar en tiempo real el funcionamiento del sistema de negocios puede ocurrir en virus e intrusiones de terceros. Establecer un plan de emergencia eficaz para garantizar la seguridad de los datos del sistema y los fondos.
Los procesos y sistemas pertinentes establecidos por la empresa financiera en relación con el sistema de información de gestión y el control de riesgos incluyen: las medidas de gestión de la tecnología de la seguridad del servidor de Windows, las medidas de gestión de la copia de Seguridad de datos, las medidas de gestión del desarrollo y el cambio de sistemas, las medidas de gestión del sistema básico de negocios USBKey, las medidas de gestión de puestos de tecnología de la información, las medidas de gestión de riesgos del sistema de información, las medidas de gestión de la seguridad de la información del personal, Medidas de gestión de la protección informática contra los virus, etc.
Evaluación general del control interno
La estructura de Gobierno de las empresas financieras se ha normalizado, se han establecido y mejorado diversos sistemas de control interno y se han aplicado eficazmente. En cuanto a la gestión de los fondos, la empresa financiera ha establecido el sistema de control interno de la gestión de los fondos y el procedimiento de control de los riesgos de las operaciones de los fondos, a fin de controlar el riesgo general a un nivel razonable; En cuanto a las operaciones de crédito, la empresa financiera ha establecido el sistema de control interno de la gestión del crédito y el procedimiento de control del riesgo de las operaciones de crédito, lo que hace que el riesgo general se controle a un nivel razonable. En cuanto a las operaciones de garantía, la empresa financiera ha establecido el sistema de gestión de las operaciones de garantía y el procedimiento de control de riesgos de las operaciones de garantía, de manera que el riesgo general se controle a un nivel razonable. En cuanto al negocio de inversión, la empresa financiera ha establecido el sistema de gestión del negocio de inversión correspondiente y el procedimiento de control del riesgo del negocio de inversión, lo que hace que el riesgo general se controle a un nivel razonable. Al 31 de diciembre de 2021, el diseño del control interno anterior era razonable.
Gestión y gestión de riesgos de las empresas financieras
1. Situación operacional
Al 31 de diciembre de 2021, los activos totales de la sociedad financiera ascendían a 695908.220 Yuan, los depósitos interbancarios a 143249.900 Yuan, los depósitos del Banco Central a 155131.300 Yuan, los depósitos de absorción a 309675.300 yuan y los depósitos en garantía a 19.805500 Yuan. Los ingresos de explotación en 2021 ascendieron a 258074.200 Yuan (ingresos netos, incluidos 24.778000 Yuan de ingresos de inversión, 66.933800 Yuan de gastos de intereses, 260200 Yuan de gastos de tramitación y Comisión), y los beneficios totales en 2021 ascendieron a 24.881800 yuan y los beneficios netos a 187777.100 Yuan.
2. Gestión
Desde su creación, las empresas financieras se han adherido al principio de un funcionamiento estable, han seguido estrictamente el derecho de sociedades, la Ley de supervisión y administración bancarias, las normas contables para las empresas, las medidas para la gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas y las normas y reglamentos financieros pertinentes del Estado, as í como los procedimientos de las empresas financieras, han normalizado sus actividades comerciales, han fortalecido su gestión interna y han formulado las normas generales de gestión de riesgos, las medidas de gestión de la preferencia por los riesgos, Las medidas de gestión de los límites de riesgo, las medidas de gestión del control interno, las medidas de gestión del riesgo de cumplimiento, las medidas de gestión del capital, las medidas de gestión de la clasificación de cinco niveles del riesgo de activos, las medidas de gestión de la identificación de préstamos no productivos, las medidas de Gestión de la autorización, las medidas de gestión de la lucha contra el blanqueo de dinero y la financiación del terrorismo y los Estatutos de la auditoría interna, etc. Las empresas financieras nunca han tenido que exprimir depósitos, deudas impagadas, grandes préstamos atrasados o anticipos garantizados, computadoras
