Beijing Vrv Software Corporation Limited(300352)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
Sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Beijing Vrv Software Corporation Limited(300352) (en adelante, la “empresa” y la “empresa”), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el informe no contenga registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán la responsabilidad individual y solidaria de la autenticidad, exactitud e integridad de su contenido.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno, no se han producido factores que afecten a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
El alcance de la evaluación del control interno incluye principalmente Beijing Vrv Software Corporation Limited(300352)
El total de activos de la empresa incluidos en la evaluación representa el 100,00% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 100,00% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las empresas y los asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación incluyen: estructura organizativa, gobernanza empresarial, estrategia de desarrollo, recursos humanos, divulgación de información, cultura empresarial, transacciones conexas, gestión de fondos recaudados, gestión de fondos, proyectos de I + D, gestión presupuestaria, gestión de filiales, etc. Los detalles son los siguientes:
Estructura orgánica
De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos nacionales y los requisitos de las autoridades reguladoras, la empresa ha establecido instituciones y puestos científicos y normalizados de acuerdo con sus propias características comerciales y los requisitos de control de la gestión interna. La estructura de control interno de la empresa está compuesta por la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores, el Secretario del Consejo de Administración y la alta dirección. El Comité de estrategia y desarrollo, el Comité de auditoría, el Comité de nombramientos, el Comité de remuneración y evaluación y otros comités especiales se establecen en el Consejo de Administración, y el Departamento de auditoría interna se establece en el Comité de auditoría. La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el personal directivo superior desempeñan las funciones de autoridad, órgano de adopción de decisiones, órgano de supervisión y órgano ejecutivo, respectivamente, y cada organización desempeña sus funciones respectivas, y los derechos y responsabilidades se aplican a todas las unidades responsables, con un buen funcionamiento.
Gobernanza Empresarial
De conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades, los Estatutos de la sociedad y otras leyes y reglamentos, se han establecido la estructura normativa de gobernanza empresarial y las normas de procedimiento, se han aclarado las responsabilidades y la autoridad en materia de adopción de decisiones, ejecución y supervisión, y se ha formado un mecanismo eficaz de División de responsabilidades y equilibrio.
Se ha establecido la estructura de gobierno corporativo de la Junta de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores. La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores, los directores independientes y el Secretario del Consejo de Administración pueden funcionar de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho de sociedades, la Ley de valores, los Estatutos de la sociedad y el sistema interno de la sociedad, y cumplir sus respectivos derechos y obligaciones de conformidad con la ley, sin que se produzcan violaciones.
Estrategias de desarrollo
De acuerdo con los Estatutos de la empresa, el Comité de estrategia y desarrollo del Consejo de Administración de la empresa es responsable de la estrategia de desarrollo a medio y largo plazo de la empresa, la toma de decisiones de inversión de proyectos importantes, la toma de decisiones del Consejo de Administración de asuntos importantes para llevar a cabo la Investigación y la propuesta, la empresa ha formado la seguridad de la información y la creación de confianza, la Oficina móvil y la aplicación segura de la comunicación, la comunidad inteligente y la atención médica de la salud tres direcciones estratégicas. El Comité de estrategia y desarrollo de la empresa se atendrá estrictamente a las normas pertinentes de la empresa, desempeñará sus funciones concienzudamente y normalizará el contenido de la estrategia de desarrollo a fin de mejorar la competitividad básica y la capacidad de desarrollo sostenible de la empresa, satisfacer las necesidades de la escala de gestión de la empresa y acelerar el Desarrollo y garantizar la realización de los objetivos estratégicos de la empresa.
Recursos Humanos
La empresa ha establecido y aplicado plenamente el empleo científico, la capacitación, la rotación de puestos, la evaluación, la recompensa y el castigo, la promoción y la eliminación del sistema de gestión del personal, la empresa estableció la estación móvil post – doctoral, para que la empresa absorba más talentos excelentes, la selección de talentos presta más atención a las responsabilidades de los puestos y a los requisitos de los altos niveles de correspondencia. En cuanto a la formación del personal, se ha establecido el Instituto Xinyuan, que interactúa con la estrategia de la empresa, se mantiene al día con los hitos del sistema técnico, los objetivos de venta de productos del sistema empresarial y las políticas de la industria, se ha puesto en marcha una capacitación y una actividad oportunas y eficaces, se ha llevado a cabo una capacitación periódica e interna iterativa en combinación con los objetivos estratégicos de la empresa y la investigación y el desarrollo de nuevos productos, a fin de que el personal pueda hacer bien su trabajo y adaptarse al desarrollo estratégico de la empresa. Con el fin de prestar más atención a la eficiencia y la calidad de la realización de las empresas y mejorar aún más el proceso de aprobación de las empresas, la empresa ha diseñado una estructura organizativa más razonable, un Departamento, una descripción de los puestos y un sistema de evaluación de la actuación profesional para evaluar la actuación profesional de Los departamentos empresariales, y ha establecido normas claras para garantizar que las recompensas, los castigos y los ascensos sean más justos; En cuanto al flujo de trabajo, unificar el control del flujo de trabajo de las empresas moleculares en todo el país, más estandarizado; El sistema de gestión de recursos humanos puede funcionar en el teléfono móvil, y la gestión de recursos humanos de la empresa está en plena transformación digital.
Divulgación de información
La divulgación de información de la empresa se llevará a cabo estrictamente de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, las normas de la bolsa de Shenzhen para la inclusión en la lista de empresas en crecimiento y otros documentos normativos, as í como el sistema de control interno de la empresa, como el sistema de gestión de la divulgación de Información, a fin de garantizar la autenticidad, exactitud y puntualidad de la divulgación de información. Al mismo tiempo, en el aspecto de la divulgación de información, la empresa ha elaborado una serie de sistemas de control interno, como el sistema de gestión de la divulgación de información, el sistema de gestión de las relaciones con los inversores, el sistema de gestión del registro de personas con información privilegiada, etc. en el trabajo, El sistema de divulgación de información se aplica estrictamente para garantizar que la información interna de la empresa se presente oportunamente y que no se revele antes de la divulgación de información importante.
Cultura empresarial
La empresa siempre ha concedido gran importancia a la construcción de la cultura empresarial, tomando como concepto “la fuente de información, la fuente de confianza y la fuente de confianza”, adhiriéndose a la misión empresarial de “proteger el despegue digital de China”, tomando como visión empresarial “convertirse en la empresa de Seguridad más confiable de China”, adhiriéndose a los valores de “defender la lucha interna, la innovación, el trabajo práctico, la confianza externa, la profesión y la excelencia”. Con el fin de garantizar la seguridad de la información como su propia responsabilidad, orientada a las personas, pionera e innovadora, la búsqueda de la excelencia, consolidar firmemente la posición de mercado de la seguridad terminal, hacer to do lo posible para crear un líder de mensajería instant ánea segura. La empresa se dedicará a proporcionar a los usuarios productos y servicios satisfactorios, crear un ambiente de trabajo armonioso y un entorno de crecimiento para los empleados, crear más valor para los accionistas a cambio.
Transacciones con partes vinculadas
De conformidad con las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades, la empresa ha formulado las medidas administrativas para las transacciones conexas. Aclarar el procedimiento de adopción de decisiones y la autoridad de examen y aprobación de las transacciones conexas, garantizar que los contratos de transacciones conexas concertados entre la empresa y las partes vinculadas se ajusten a los principios de equidad, apertura e imparcialidad y salvaguardar los intereses de los accionistas y la empresa.
Gestión de la recaudación de fondos
Con el fin de normalizar la gestión y el uso de los fondos recaudados por la empresa y proteger los intereses de los inversores, la empresa ha formulado las medidas de gestión del almacenamiento y el uso especiales de los fondos recaudados, y ha formulado disposiciones claras sobre el almacenamiento, el uso, la gestión y la supervisión de los fondos recaudados. El Departamento de Auditoría Interna ha publicado informes trimestrales de Auditoría Interna sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados, y el almacenamiento y la gestión de los fondos recaudados se ajustan a las directrices no. 2 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM y las medidas especiales de gestión del almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados, y no hay irregularidades en el uso y la divulgación de los fondos recaudados. El Departamento de Finanzas se encarga de la gestión unificada de los fondos recaudados y contrata a auditores externos para que auditen el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados, y los resultados de la auditoría y el progreso de los proyectos de inversión se divulgan en el informe anual.
Gestión de fondos
Con el fin de fortalecer la supervisión y la gestión del uso de los fondos en el sistema de la empresa, acelerar el volumen de Negocios de los fondos, aumentar el margen de beneficio de los fondos y garantizar la seguridad de los fondos, la empresa ha establecido y perfeccionado diversos sistemas de gestión de la inversión, la recaudación de fondos, la garantía, la gestión de depósitos bancarios, el presupuesto de fondos, la aprobación del uso de los fondos y la gestión del efectivo. La empresa ha establecido un sistema perfecto de gestión de fondos. De acuerdo con el desarrollo continuo del negocio de la empresa, la necesidad de una mayor gestión de las finanzas se plantea. El uso actual del sistema de gestión financiera NCC fortalece la gestión centralizada de los fondos, la eficiencia del uso de los fondos y garantiza la seguridad de los fondos. El Centro de intercambio financiero, centrado en la seguridad, la eficiencia y la liquidez de los fondos, lleva a cabo periódicamente la inspección y gestión de los fondos conjuntamente con el Departamento de auditoría interna, e informa periódicamente al Director General y al Presidente del Consejo de Administración sobre el tema especial de acuerdo con la situación de la Inspección En el proceso de examen y aprobación del uso de los fondos, de conformidad con las disposiciones sobre el derecho de examen y aprobación de los puestos de los empleados. La empresa debe hacer un buen trabajo en la gestión de los fondos de acuerdo con el sistema de gestión pertinente, garantizar que el uso de los fondos de la empresa se ajuste a los principios de racionalidad, eficiencia y seguridad, y garantizar el apoyo financiero adecuado para el desarrollo de la empresa.
Gestión de proyectos de I + D
La empresa ha establecido un conjunto completo de sistemas de control de procesos de gestión de proyectos de I + D y ha formado una estructura completa de sistemas de I + D para que cada empleado pueda ver claramente sus tareas de trabajo, mejorando en gran medida la eficiencia del trabajo. De acuerdo con el objetivo de desarrollo estratégico de la empresa, se reorganizaron las líneas de productos de cada categoría y se llevó a cabo un control eficaz en todas las etapas de la I + D. Desde el punto de vista de la calidad y la eficacia en función de los costos, se garantiza que el proceso de control de cada etapa del desarrollo de productos esté siempre sujeto a revisión y responsabilidad, lo que garantiza el progreso y la calidad del desarrollo del proyecto.
Gestión Presupuestaria
De acuerdo con el “sistema de gestión presupuestaria”, el plan anual se formula en su conjunto, el plan de rendimiento designado por cada departamento de servicios generales, el plan de fondos a gran escala elaborado por el Departamento de Finanzas y el plan de recursos humanos elaborado por el Departamento de recursos humanos, etc. con el desarrollo continuo de la gestión presupuestaria de la empresa, la gestión presupuestaria se hace más detallada y el presupuesto se controla bien para lograr los objetivos de funcionamiento de la empresa.
Gestión de filiales
Con el fin de fortalecer la gestión de las filiales y garantizar el funcionamiento normal, eficiente y ordenado de las filiales, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de las filiales de cartera, y los departamentos funcionales de la empresa, de conformidad con el sistema de control interno de la empresa, orientan, gestionan y supervisan la organización, las finanzas, la gestión y la inversión de las filiales, la adopción de decisiones sobre cuestiones importantes, la auditoría interna, la administración, el personal y la evaluación de la actuación profesional, a fin de comprender y adoptar decisiones oportunas. Garantizar la gestión eficaz de las filiales de la empresa.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y las normas básicas de control interno y las directrices conexas. El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los defectos importantes, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, y combina factores como el tamaño de la empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc. el estudio determina los defectos de control interno aplicables a la empresa. Las normas específicas de identificación de los defectos de control interno de la empresa son las siguientes:
1. Criterios para determinar los defectos del control interno de los informes financieros
Las normas cuantitativas establecidas por la empresa para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros son las siguientes:
La empresa toma el 5% del beneficio total como medida del nivel de importancia general del Estado de ingresos y el 5% del activo neto como medida del nivel de importancia general del balance:
Cuando el importe de la inexactitud potencial de la partida del balance sea superior o igual al 5% del beneficio total, o el importe de la inexactitud potencial de la partida del balance sea superior o igual al 5% del activo neto, se considerará un defecto importante;
Cuando el importe de la inexactitud potencial de la partida del balance sea inferior al 5% del beneficio total, pero superior o igual al 2% del beneficio total, o cuando el importe de la inexactitud potencial de la partida del balance sea inferior al 5% del activo neto, pero superior o igual al 2% del activo neto, se considerará un defecto importante;
Cuando la cantidad potencial de inexactitud de las partidas del balance es inferior al 2% del total de beneficios y la cantidad potencial de inexactitud de las partidas del balance es inferior al 2% del activo neto, se considera un defecto general.
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Defectos importantes: fallo del entorno de control; Abuso de poder y fraude por parte de directores, supervisores y altos directivos; Durante el funcionamiento del control interno, no se encontraron inexactitudes significativas en los informes financieros del ejercicio en curso; La supervisión del control interno por el Comité de auditoría institucional y la institución de auditoría interna es ineficaz.
Deficiencias importantes: no seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con las normas contables generalmente aceptadas; No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude; No se ha establecido ningún mecanismo de control o no se ha aplicado ningún control compensatorio para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales; Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo de ser verdaderos, completos y precisos.
Defectos generales: otros defectos de control interno que no constituyen defectos importantes o defectos importantes.
2. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Las normas cuantitativas para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinadas por la empresa son coherentes con las normas cuantitativas para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros determinadas por la empresa, véanse las normas cuantitativas para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros descritas anteriormente.
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Normas para la identificación de defectos graves: violaciones graves de las leyes y reglamentos; El proceso de adopción de decisiones ha dado lugar a importantes errores y a desafíos para la gestión sostenible; Las empresas importantes carecen de control institucional o de fallos sistemáticos y de un control compensatorio eficaz; El personal directivo superior y el personal de I + D en puestos clave se han perdido gravemente; Resultados de la evaluación del control interno, en particular deficiencias importantes
