Sobre Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
SZ (2022) No. 02
Departamento de auditoría y supervisión
13 de abril de 2002
Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610) (en adelante, “la empresa” o “la empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, la empresa no tiene ningún defecto importante del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo en las que se centra la atención. Entre las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación figuran la empresa y sus filiales de propiedad total y sus filiales de control, a saber: Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610) Suzhou aikang Electric Power Development Co., Ltd., Beijing aikang New Energy Technology Co., Ltd., Yangquan aikang Intelligent Power Technology Co., Ltd., Jiangsu aikang Electric Power Co., Ltd., Suzhou aikang Metal Technology Co., Ltd., Zhejiang aikang Electric Power Co., Ltd Ganzhou aikang xinneng Electric Power Co., Ltd., Wuxi aikang Electric Power Development Co., Ltd., Xi ‘an aikang xinneng Electric Power Co., Ltd., Zhangbei aikang Xingye Energy Co., Ltd., Jiangyin dakang PV New Energy Co., Ltd., Beijing carbonuo Technology Co., Ltd., Suzhou zhongkang Electric Power Operation Co., Ltd., Suzhou Huicheng Electric Power Testing Co., Ltd., Jiangyin aikang Metal Technology Co., Ltd., Jiangsu aikang Energy Research Institute Co., Ltd. Jiangsu aikang Energy Research Institute Co., Ltd. Taixing Branch, Jiangsu aikang Energy Research Institute Co., Ltd. Shanghai Branch, Jiangsu aikang Real Estate Development Co., Ltd., Suzhou zhongkang Electric Power Development Co., Ltd., Xiaoyi City Prince Edward Renewable Energy Technology Co., Ltd., Jiuquan juneng Scenic Light Technology Co., Ltd., Yangquan aikang Power Generation Co., Ltd., Hong Kong aikang Electric Power International Holding Co., Ltd. Jiangyin huijie Investment Co., Ltd., Suzhou aikang Optoelectronic Technology Co., Ltd., Zhejiang aikang Optoelectronic Technology Co., Ltd., Huzhou aikang Optoelectronic Technology Co., Ltd., Ganzhou aikang Optoelectronic Technology Co., Ltd., Akcome Energy Australia Pty Ltd., Akcome Power Pty Ltd., Akcome Europe GmbH, Korea aikang Co., Ltd., Ganzhou huikang New Energy Industry Investment Partnership (Limited Partnership), Suzhou aikang New Energy Co., Ltd. Akcome Singapore Pte. Ltd., Xinjiang aikang xinneng Electric Power Co., Ltd., Xi ‘an aikang Intelligent Energy Management Co., Ltd., Taixing Jincheng Investment Fund Partnership (Limited Partnership).
Las principales empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación son: productos marco, productos de andamios, productos de módulos fotovoltaicos de alta eficiencia, nueva generación de energía y servicios integrados de energía, etc.
En el ámbito de la evaluación, el total de activos de la empresa representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes:
1. Estructura orgánica
De conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades, la Ley de valores y los Estatutos de la sociedad, la sociedad ha establecido una estructura de gobierno corporativo relativamente perfecta. La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa. El Consejo de Administración es el órgano permanente de adopción de decisiones de la empresa, que incluye el Comité de estrategia, el Comité de nombramientos, el Comité de auditoría y el Comité de remuneración y evaluación de la actuación profesional. El Consejo de Administración será responsable ante la Junta General de accionistas de examinar y adoptar decisiones sobre cuestiones importantes relacionadas con las actividades comerciales de la sociedad, o de presentarlas a la Junta General de accionistas para su examen. La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa, que desempeña eficazmente la función de supervisión y garantiza la inviolabilidad de los derechos e intereses de los accionistas, los intereses de la empresa y los derechos e intereses legítimos de los empleados en el ámbito de las competencias asignadas por la Junta General de accionistas. La empresa lleva a cabo el sistema de responsabilidad del Director General bajo la dirección del Consejo de Administración, ha formado el mecanismo de supervisión y control de cada uno de sus deberes y responsabilidades, el sistema de supervisión perfecto ha garantizado que la empresa opere de conformidad con la ley y ha garantizado los intereses de todas las partes interesadas.
La empresa ha establecido una serie de sistemas especiales de gestión, incluidos los Estatutos de la sociedad, el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores, el reglamento de la Junta de supervisores, el sistema de gestión de la utilización de los fondos recaudados, el sistema de gestión de la divulgación de Información, las normas de trabajo del Director General, el sistema de gestión de las filiales de control y el sistema de inspección y supervisión del control interno, y ha formado un sistema de control interno relativamente perfecto.
De acuerdo con su propia situación real y los requisitos de control interno, la empresa ha establecido y mejorado gradualmente la estructura organizativa de la función de gestión y la escala de negocios. De acuerdo con los principios de la ciencia, la alta eficiencia y el equilibrio, las organizaciones funcionales internas deben establecerse racionalmente para aclarar las responsabilidades y facultades de cada organización, evitar la superposición de funciones, la falta o la concentración excesiva de competencias y responsabilidades, y formar un mecanismo de trabajo en el que cada una de ellas desempeñe sus funciones, asuma sus responsabilidades, se restrinja mutuamente y se coordine entre sí.
La empresa ha elaborado el organigrama, el diagrama de flujo de negocios, las responsabilidades de los puestos y otros sistemas y documentos de gestión interna para que los empleados comprendan y dominen el diseño de la estructura de la Organización y la distribución de competencias y responsabilidades, el desempeño correcto de las responsabilidades.
El Director General, el Director Financiero y otros altos directivos importantes de la filial de control serán elegidos por la empresa y se especificarán sus responsabilidades y competencias; De acuerdo con la estrategia de gestión de la empresa y la política de gestión de riesgos, la empresa supervisa a todas las filiales para establecer el plan de gestión y el procedimiento de gestión de riesgos correspondientes; Todas las filiales han establecido un sistema de presentación de informes sobre cuestiones importantes y un sistema de examen y aprobación, y las cuestiones importantes se presentan a la Junta de directores o a la Junta General de accionistas para su examen estrictamente de conformidad con las disposiciones de autorización; La empresa puede obtener y analizar periódicamente los informes mensuales de las filiales de control y evaluar oportunamente el rendimiento de las filiales de control. 2. Estrategias de desarrollo
La empresa estableció el Comité de estrategia bajo el Consejo de Administración, estableció el “Reglamento de trabajo del Comité de estrategia del Consejo de Administración”, para la preparación de la estrategia de desarrollo, la aplicación, la evaluación y el ajuste de la gestión para llevar a cabo un control completo y eficaz. El Comité de estrategia del Consejo de Administración se reúne periódicamente o de manera irregular para examinar los principales planes e iniciativas estratégicos para el desarrollo de la empresa y determinar y ajustar oportunamente los objetivos de desarrollo de la empresa. De acuerdo con el plan estratégico determinado por el Consejo de Administración, el equipo de gestión de la empresa formula la ruta de aplicación correspondiente y el objetivo específico, y luego se descompone en cada empresa y Departamento funcional paso a paso, y el objetivo descompuesto se incluye en la evaluación del desempeño de cada organización de la empresa. A principios de cada año, la empresa y los miembros del equipo de gestión de operaciones firmaron el “objetivo de gestión anual de la Carta de responsabilidad” para aclarar los objetivos de evaluación del desempeño.
3. Recursos Humanos
De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes del Estado, la empresa ha establecido una serie de sistemas de gestión de los recursos humanos, entre ellos el sistema de gestión de las prestaciones, el sistema de gestión de la asistencia y las vacaciones, el sistema de gestión de la promoción, el sistema de gestión del personal, el sistema de gestión de la capacitación, el sistema de gestión de la remuneración, la Ley de gestión de las prestaciones a distancia, el sistema de gestión de la actuación profesional y el sistema de gestión de la contratación, etc., y ha normalizado la planificación de los recursos humanos, la creación de Las operaciones comerciales, como la entrada y salida del personal, la evaluación y la formación del personal, definen los requisitos de gestión de la introducción, el cultivo, la evaluación, la motivación y la retirada de los recursos humanos, optimizan la asignación racional de los recursos humanos, mejoran continuamente la capacidad empresarial del personal, movilizan eficazmente El entusiasmo de todo el personal y garantizan la realización del plan de gestión y los objetivos estratégicos de la empresa.
4. Responsabilidad social
La empresa presta atención al cumplimiento de la responsabilidad social, combina las características reales de producción y gestión de la empresa, revisa y mejora el sistema de gestión pertinente y el sistema estándar en la gestión de la seguridad, la gestión de la calidad, la protección del medio ambiente, la conservación de la energía, la protección del Medio ambiente y la protección de los derechos e intereses de los empleados, aplica el sistema de responsabilidad de la seguridad en el trabajo al mismo tiempo que el estricto control y la inspección de la calidad, presta atención a la protección del medio ambiente, la conservación de la energía y la reducción del consumo en la búsqueda de beneficios económicos, Crear y mejorar la imagen corporativa.
5. Cultura empresarial
La empresa cultiva activamente la cultura empresarial con sus propias características, se centra en la idea de la cultura empresarial “orientada a los contribuyentes” y los valores básicos de la empresa “orientada al cliente, innovación continua, abrazando el cambio, orientada a los contribuyentes”, y transmite la construcción de la cultura empresarial a todos los empleados a través de diversas actividades culturales empresariales y abundantes portadores de propaganda interna. La empresa mantiene, continúa e innova continuamente los valores básicos. Al mismo tiempo, los valores básicos se aplicarán a la innovación independiente, la calidad de los productos, la seguridad de la producción, la comercialización, el servicio posventa y otros aspectos de la construcción, centrándose en la creación de una marca que permita a los consumidores reconocer a largo plazo y mostrar una fuerte ventaja competitiva en el mercado exterior de China. En el proceso de desarrollo, la empresa ya no se limita a la cadena industrial existente, se ha comprometido a diversificar el desarrollo de la industria fotovoltaica, los proveedores de productos de apoyo al desarrollo de centrales eléctricas terminales.
6. Actividades financieras
La empresa ha formulado el “sistema de gestión de fondos”, “sistema de gestión del uso de los fondos recaudados” y otras medidas de gestión, y ha normalizado estrictamente la gestión del plan de fondos, la gestión de los fondos monetarios, la inversión extranjera, el uso y la gestión de los fondos recaudados, etc. La empresa se ha separado de los puestos incompatibles en la gestión de los fondos monetarios, los departamentos pertinentes y el personal tienen una relación restrictiva entre sí, se han establecido procedimientos estrictos de autorización y examen, se ha formado un sistema colectivo de adopción de decisiones y firma conjunta para las principales actividades de capital, se han normalizado las Actividades de inversión, recaudación de fondos y operaciones de capital, se han tomado precauciones eficaces contra los riesgos de las actividades de capital y se ha mejorado la eficiencia en el uso de los fondos.
7. Operaciones de adquisición
La empresa ha establecido un sistema de gestión de compras, estandarizado el plan de compras y la gestión de la implementación, la gestión de proveedores y la liquidación de pagos y otras operaciones comerciales, y ha establecido racionalmente el Departamento y el puesto de compras y pagos, ha definido claramente la responsabilidad y la autoridad, ha fortalecido la preparación y aprobación del plan de compras, la gestión de autorizaciones, la selección de proveedores, la elección del método de compra, la determinación del precio de compra, la firma del contrato de compra, la aceptación, el pago, el procesamiento contable, Control periódico de la conciliación de cuentas con los proveedores, bloquear las lagunas en el proceso de compra, reducir los riesgos de compra, controlar razonablemente los costos y asegurar que la compra de materiales satisfaga las necesidades de producción y gestión de la empresa.
8. Gestión de activos
La empresa ha establecido un sistema de gestión de activos para gestionar y controlar las actividades de gestión de activos de la empresa desde los aspectos de los activos fijos, los proyectos en construcción, los activos intangibles y los gastos no amortizados a largo plazo. La adquisición de activos fijos, el registro de activos fijos, la gestión diaria del mantenimiento, el inventario de activos fijos, la enajenación de activos fijos, la contabilidad de activos fijos, etc. se especifican claramente, se normalizan los proyectos de construcción en curso, los activos intangibles y la gestión de los gastos no amortizados a largo plazo y la contabilidad financiera conexa, se garantiza la seguridad de los activos y la contabilidad exacta.
9. Ventas
Bajo la dirección de la dirección de la dirección, cada organización de ventas de la empresa lleva a cabo una profunda investigación y previsión de la industria y el mercado, sobre esta base, de acuerdo con la estrategia de desarrollo del proyecto de la empresa y el objetivo general de la operación, formula y ajusta el plan de ventas y La estrategia de ventas para asegurar el buen funcionamiento del negocio de ventas. Se han establecido procedimientos conexos, como la gestión de precios, la recaudación de ingresos por ventas, la gestión de clientes y la contabilidad de los ingresos por ventas, se han establecido puestos relacionados con las ventas racionalmente, se han definido las responsabilidades y la autoridad, y se han establecido sistemas de gestión estrictos y procedimientos de autorización y Auditoría.
10. Proyectos de Ingeniería
La empresa ha establecido un proceso de control completo en la licitación del proyecto, la construcción, la aceptación, la liquidación de la terminación, etc. el proceso de control pertinente se ha llevado a cabo estrictamente para garantizar la legalidad del procedimiento de licitación del proyecto, fortalecer el mecanismo de supervisión en el proceso de construcción del proyecto, garantizar La seguridad de la construcción, controlar estrictamente la aceptación, garantizar la calidad del proyecto, reducir razonablemente el costo del proyecto y mejorar los beneficios económicos de la empresa.
11. Operaciones de garantía
La empresa ha formulado el “sistema de gestión de la toma de decisiones sobre garantías externas”, ha normalizado el comportamiento de garantía de la empresa, ha definido el principio de garantía de la empresa y la autoridad de aprobación de la Junta General de accionistas y el Consejo de Administración sobre cuestiones de garantía externa, ha controlado eficazmente los riesgos financieros derivados de la garantía y ha protegido los intereses de los inversores y acreedores. En 2021, la empresa no ha cometido ninguna violación de la garantía.
12. Gestión de la producción
La empresa ha establecido el proceso de gestión de la producción, estandarizado la preparación del plan de producción, la adquisición de materias primas, la ejecución de la producción, el mantenimiento y mantenimiento del equipo de producción, la gestión de costos y otras operaciones comerciales, asegurando que el plan de producción se prepare de acuerdo con los procedimientos prescritos y esté debidamente autorizado para su examen y aprobación, de acuerdo con la capacidad de producción real y las necesidades de desarrollo de la empresa, reduciendo el desperdicio de materiales, reduciendo los costos de producción, garantizando la seguridad y estabilidad de las actividades de producción y gestión, y que la contabilidad de los costos de producción sea oportuna y Completo.
13. Informes financieros
El Departamento Financiero de la empresa es directamente responsable de la preparación de los informes financieros de la empresa, de conformidad con las políticas contables nacionales y otras leyes y reglamentos y las normas de control interno pertinentes de la empresa para completar el trabajo, a fin de garantizar que los informes financieros de la empresa sean verdaderos, exactos y completos. En cuanto al informe financiero anual de la empresa, la empresa contrata a una empresa contable para que lleve a cabo la auditoría de conformidad con las normas, y sobre la base de la auditoría, la empresa contable emite el informe de auditoría para garantizar que no haya errores importantes en el informe financiero de la empresa. Al mismo tiempo, para la divulgación de información sobre los informes financieros, de conformidad con el sistema de gestión de la divulgación de información de la empresa, en el proceso de registro y supervisión oportunos de las personas con información privilegiada pertinentes, a fin de garantizar que la información financiera de la empresa no se revele por adelantado.
14. Presupuesto General
La empresa ha establecido un mecanismo de gestión presupuestaria más completo para llevar a cabo la gestión presupuestaria de manera integral y normalizar el presupuesto.
