Ping An Securities Co., Ltd.
Sobre Western Metal Materials Co.Ltd(002149)
Opiniones de verificación sobre el informe anual de autoevaluación del control interno 2021
De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes y los documentos normativos, como las medidas para la administración de las actividades de recomendación para la emisión y cotización de valores, las normas para la cotización en bolsa de Shenzhen, las directrices para la autorregulación y supervisión de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 1 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal y las directrices para la autorregulación y supervisión de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 13 – actividades de recomendación, etc. Ping An Securities Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “Ping An securities” o “Sponsorship Institution”) como patrocinador de las acciones no públicas emitidas en 2020 por Western Metal Materials Co.Ltd(002149) (en lo sucesivo denominadas ” Western Metal Materials Co.Ltd(002149) “, “Company” o “Listed Company”), emitirá las siguientes opiniones de verificación sobre el informe de autoevaluación del control interno en 2021: Situación básica de la evaluación del control interno (I) Situación general de la evaluación del control interno
1. Base de la evaluación del control interno
La empresa supervisa y evalúa el establecimiento y la aplicación del sistema de control interno de la empresa sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial de conformidad con las normas básicas de control interno de la empresa y las directrices de evaluación del control interno de la empresa, as í como con el sistema de control interno de la empresa.
2. Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
Las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen todas las unidades de la empresa y sus filiales, a saber: Western Metal Materials Co.Ltd(002149) \ \ \ Xi ‘an zhuangxin New Material Science and Technology Co., Ltd., Xi’ an Xishan sanchuan Intelligent Manufacturing Co., Ltd., Baoji tianli Metal Composite Co., Ltd. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales actividades y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación incluyen todos los aspectos de las actividades de la empresa relacionados con la presentación de informes financieros y la divulgación de información: entorno de control, evaluación de riesgos, actividades de control, información y comunicación, supervisión interna, etc. Las principales esferas de alto riesgo son la gestión de las filiales, la gestión de las transacciones conexas, la garantía externa, la gestión de los fondos recaudados, la gestión de las inversiones importantes, la gestión de la divulgación de información, la seguridad de la producción, la gestión presupuestaria y la presentación de informes financieros.
Las empresas, los negocios y las cuestiones antes mencionados, incluidas las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión de la empresa y no hay omisiones importantes.
Contenido principal del control interno de la empresa
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices para la aplicación del control interno de las empresas y las directrices para la evaluación del control interno de las empresas, la empresa lleva a cabo una evaluación del control interno de los elementos clave del control interno a nivel de la empresa (incluido el entorno de control, la evaluación de riesgos, las actividades de control, la información y la comunicación y la supervisión interna).
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices para la aplicación del control interno de las empresas y las directrices para la evaluación del control interno de las empresas, la empresa lleva a cabo una evaluación del control interno de los elementos clave del control interno a nivel de la empresa (incluido el entorno de control, la evaluación de riesgos, las actividades de control, la información y la comunicación y la supervisión interna).
1. Entorno de control
Estructura de gobernanza empresarial
La empresa ha establecido la estructura de gobierno corporativo de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el nivel de gestión, ha formulado las normas de procedimiento correspondientes, ha definido la responsabilidad y la autoridad en la toma de decisiones, la ejecución y la supervisión, ha garantizado el funcionamiento normal de La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y otras instituciones de la empresa, ha mantenido los intereses de los inversores y la empresa. La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa, la empresa defiende activamente los derechos e intereses legítimos de todos los accionistas y garantiza la igualdad de todos los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios. El Consejo de Administración es el órgano de adopción de decisiones de la empresa, responsable de establecer y perfeccionar el sistema de control interno y supervisar la aplicación del sistema de control interno. Todos los directores independientes de la empresa tienen la base de conocimientos necesaria para desempeñar sus funciones, tienen las calificaciones pertinentes de los directores independientes, pueden desempeñar sus funciones en la adopción de decisiones por el Consejo de Administración, expresar opiniones independientes objetivas e imparciales y desempeñar el papel de directores independientes.
El Consejo de Administración tiene cuatro comités profesionales: el Comité de estrategia, el Comité de remuneración y evaluación, el Comité de nombramientos y el Comité de auditoría. La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa, ejerce la función de supervisión con una actitud estricta y responsable, supervisa e inspecciona eficazmente el comportamiento de los directores, los altos directivos y la situación financiera de la empresa. El personal directivo superior de la empresa será nombrado por el Consejo de Administración y, bajo la dirección del Consejo de Administración, será plenamente responsable de las actividades cotidianas de gestión de la empresa y de la Organización y aplicación de las resoluciones del Consejo de Administración. El personal directivo superior de la empresa garantiza el desarrollo sin tropiezos de las actividades de producción y gestión de la empresa mediante el mando, la coordinación, la gestión y la supervisión de los departamentos funcionales y la gestión de la producción y el funcionamiento de las empresas afiliadas.
Organización de la empresa
De acuerdo con las características de la industria y el principio de racionalización y eficiencia, la empresa establece la Organización de la empresa. El Comité del partido tiene la Oficina del Comité del partido, el Departamento de organización del Comité del partido y la Oficina del Comité disciplinario. Hay 11 departamentos de gestión de funciones en la administración: la Oficina de la empresa, el Departamento de derecho de valores, el Departamento de gestión de la planificación, el Departamento de gestión de la Ciencia y la tecnología, el Departamento de mercado, el Departamento de Finanzas, el Departamento de recursos humanos, el Departamento de auditoría, El centro técnico conjunto, la Oficina del Consejo de Administración y la Sede de la construcción de proyectos. La División del trabajo de cada departamento es clara, cada uno tiene su propia responsabilidad, coopera, se restringe mutuamente y supervisa mutuamente, lo que garantiza el desarrollo saludable de las actividades de producción y gestión de la empresa. Gestión de los recursos humanos
La empresa ha formulado una política de recursos humanos favorable al desarrollo sostenible de la empresa, ha establecido y perfeccionado el sistema de gestión del personal, como la contratación de personal, la capacitación, la evaluación, la recompensa y el castigo, la promoción, la eliminación, etc., de conformidad con las leyes y reglamentos, y ha formulado normas y procedimientos adecuados en la contratación de personal, el desempeño, la remuneración, la movilidad y la promoción para proteger los derechos e intereses legítimos de los empleados.
Durante el período que abarca el informe, la empresa siguió mejorando la estructura de los talentos, fortaleciendo la construcción y el cultivo de equipos de talentos, centrándose en los objetivos estratégicos de la empresa, aumentando la introducción de talentos de alto nivel, mejorando la calidad de los talentos de reserva y fortaleciendo el poder blando de la empresa. Llevar a cabo activamente la formación de todo tipo de talentos, proporcionar abundantes canales para la gestión personal y la mejora de las aptitudes de los empleados, construir una plataforma de capacitación de talentos, fortalecer la capacitación de talentos jóvenes para ayudar a la empresa a seguir desarrollándose, y mejorar continuamente el apoyo de los recursos humanos a la Estrategia empresarial.
Construcción de la cultura empresarial
La empresa siempre se adhiere al principio de gestión de “satisfacer a los accionistas y hacer felices a los empleados”, se adhiere a la filosofía de gestión de “liderar la Ciencia y la tecnología, excelente calidad, desarrollo constante, cooperación beneficiosa para todos”, se esfuerza por realizar la visión empresarial de “construir una base líder Mundial de procesamiento de materiales metálicos raros”, y se centra en los valores básicos de “servir a las principales necesidades estratégicas del país, promover el desarrollo sostenible de la empresa y crear una plataforma de promoción de valores para los empleados en general”. Construir una marca unificada ” Western Metal Materials Co.Ltd(002149) “. La empresa presta atención al cultivo de valores positivos y sentido de responsabilidad social, aboga por la honestidad y la confianza, el amor al trabajo, la innovación y el espíritu de trabajo en equipo, establece el concepto de gestión moderna, fortalece la conciencia de riesgo y el concepto jurídico.
La empresa se centra en la protección de la salud física y mental de los empleados para proporcionar un buen entorno de empleo para los empleados de la empresa.
Responsabilidad Social
La empresa se centra en la realización del valor social de la empresa, a través de un mecanismo de comunicación multidireccional, con las partes interesadas para establecer una relación saludable y amistosa, mutuamente beneficiosa y de confianza mutua y cooperación beneficiosa para todos. En la búsqueda de beneficios económicos, al mismo tiempo, prestar atención a la protección del medio ambiente y a la conservación de la energía y la reducción del consumo, fortalecer el sistema de gestión de la seguridad en el trabajo y las normas de funcionamiento, asumir activamente la responsabilidad social y cumplir activamente la responsabilidad de los accionistas, los acreedores, los empleados, los clientes, los proveedores y otras partes interesadas. Aceptar activamente la supervisión y el examen de los departamentos gubernamentales y reguladores, y hacer contribuciones a las empresas de bienestar público.
2. Evaluación de riesgos
De acuerdo con los objetivos estratégicos, las ideas de desarrollo y el plan de gestión anual, la empresa identifica, mide, evalúa y supervisa eficazmente los riesgos operativos, financieros, de mercado, normativos y reglamentarios, as í como los riesgos morales que pueden surgir en todos los aspectos. Mediante el fortalecimiento de la gestión y el control de los principales proyectos de inversión, la aplicación activa de las medidas de respuesta al riesgo, el uso amplio de la aversión al riesgo, la reducción del riesgo, la distribución del riesgo y la tolerancia al riesgo y otras estrategias de respuesta al riesgo para lograr un control eficaz del riesgo. Optimizar continuamente el control interno, mejorar el sistema de gestión, garantizar que los riesgos empresariales sean conocidos, prevenibles y controlables para garantizar la seguridad operacional de la empresa.
Durante el período que abarca el informe, la empresa siempre se ha centrado en el diseño estratégico nacional y la demanda del mercado, el desarrollo de alta calidad de la empresa como objetivo, aprovecha el período de oportunidad estratégica, aplica a fondo la estrategia de desarrollo impulsada por la innovación, aumenta continuamente los esfuerzos para optimizar la estructura de Los productos y mejorar continuamente la capacidad de innovación científica y tecnológica; Establecer activamente relaciones estratégicas de cooperación con las principales empresas de la industria; Gestión estricta de las cuentas por cobrar y las existencias para reducir los riesgos institucionales.
3. Principales actividades de control de la empresa
Establecimiento y perfeccionamiento del sistema de control interno
De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho de sociedades y la Ley de valores, la empresa ha elaborado un sistema de gobernanza empresarial centrado en los Estatutos de la empresa y las normas de procedimiento de las “tres reuniones”, y ha elaborado una serie de sistemas que abarcan la adquisición, la producción, la investigación y el desarrollo tecnológicos, la gestión de activos fijos y la gestión financiera, etc. para cada puesto se ha elaborado una descripción del puesto de trabajo, el contenido y las responsabilidades de cada puesto, la autoridad de trabajo, Los requisitos de empleo se especifican claramente. Durante el período que abarca el informe, la empresa, de conformidad con las necesidades de funcionamiento y gestión, mejoró la construcción del sistema, revisó 12 sistemas y revisó 12 nuevos sistemas, estableció y mejoró continuamente el sistema de control interno y reforzó el control interno.
Control de las filiales accionariales
Proporción de acciones de las filiales controladas por la sociedad:
Número de serie nombre de la filial capital social (10.000 yuan) Proporción de acciones (%)
1 West titanium Co., Ltd. 25.000 88,3%
2 Xian tianli Metal Composite Co., Ltd. 940051,31%
3 Xi ‘an Noble Metal Materials Co., Ltd. 760060,00%
Xi ‘an filter Metal filter material Co., Ltd. 534551,21%
5 Xian uninet Container Manufacturing Co., Ltd. 500060,00%
6 Xi ‘an riffley tungsten and molybdenum Co., Ltd. 500056,00%
Número de serie nombre de la filial capital social (10.000 yuan) Proporción de acciones (%)
Xi ‘an zhuangxin New Material Technology Co., Ltd. 500050,70%
Xi ‘an xican sanchuan Intelligent Manufacturing Co., Ltd. Hubei Huitian New Materials Co.Ltd(300041) ,19%
Baoji tianli Metal Composite Co., Ltd. 3 Tcl Technology Group Corporation(000100) %
La empresa lleva a cabo la gestión y el control de las filiales, incorpora la estrategia de las filiales en la estrategia general de la empresa, formula el sistema de gestión de las filiales de cartera, aclara los derechos de propiedad y las responsabilidades de gestión de la empresa y las filiales de cartera, y garantiza el funcionamiento normal, eficiente y ordenado de las filiales de cartera. A través de la Junta de accionistas y el nombramiento de directores, supervisores y personal directivo superior, la empresa ha emitido el índice de control interno y ha llevado a cabo la evaluación de la actuación profesional. Al mismo tiempo, las filiales deben aplicar las normas y reglamentos promulgados por la empresa e incorporarlos en la gestión unificada del Grupo en las esferas de control importantes. En cuanto a la gestión de la producción, se celebrarán periódicamente reuniones de análisis de operaciones y seminarios sobre finanzas, personal administrativo, comercialización, etc. Las reuniones especiales de análisis de las filiales se celebran periódicamente y de manera irregular, y la gestión y el control de las filiales abarcan todos los aspectos de la producción y la gestión, la investigación y el desarrollo tecnológicos y la situación financiera, a fin de garantizar que las operaciones de las filiales se ajusten a la estrategia general y a los objetivos de gestión de la empresa y lograr una gestión y un control eficaces de las filiales que cotizan en bolsa.
Control interno de las transacciones conexas de la empresa
De conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes, los reglamentos administrativos, las normas departamentales y las normas de cotización de las acciones de la bolsa de Shenzhen, la empresa ha dividido claramente la autoridad de examen y aprobación de las transacciones conexas por la Junta General de accionistas y el Consejo de Administración de la empresa, ha estipulado el Procedimiento de examen de las transacciones conexas y los requisitos de votación para evitar las transacciones conexas, ha garantizado que las transacciones conexas se lleven a cabo de conformidad con las normas, ha evitado las irregularidades y ha maximizado la protección de los inversores. En particular, los derechos e intereses legítimos de los pequeños y medianos inversores. Durante el período que abarca el informe, el Consejo de Administración examinó y aprobó el ajuste de la cantidad prevista de transacciones cotidianas con partes vinculadas para 2021. Al ajustar las transacciones con partes vinculadas, se han seguido los principios de equidad, equidad, voluntariedad y buena fe, y los métodos de transacción se ajustan a las normas de precios justos del mercado, a las disposiciones pertinentes, sin perjuicio de los intereses de la empresa y los accionistas.
Control interno de la garantía externa de la empresa
De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha formulado el “sistema de gestión de la garantía externa”, ha definido claramente los principios de gestión de las operaciones de garantía, los procedimientos de examen y aprobación, los requisitos de control de la gestión diaria y otros vínculos, ha establecido claramente la autoridad de examen y Aprobación de las cuestiones de garantía externa de la Junta General de accionistas y el Consejo de Administración, as í como la responsabilidad por la violación de la autoridad de examen y aprobación y el procedimiento de examen, ha garantizado la aplicación efectiva del control interno de las actividades de garantía externa de la empresa. Controlar eficazmente el riesgo de garantía externa y garantizar la seguridad de los activos de la empresa. La garantía de la empresa a sus filiales es necesaria para la producción y el funcionamiento normales de la empresa y para el uso racional de los fondos, y el procedimiento de decisión de la garantía es legal.
Durante el período que abarca el informe, la empresa controla la cantidad de garantía de la filial de control en la cantidad de garantía de financiación aprobada por la Junta General de accionistas de 2020, y no tiene ninguna garantía externa, excepto la garantía de la filial de control.
