Shanghai Shanghai Zhenhua Heavy Industries Co.Ltd(600320) (Group) Co., Ltd.
Informe sobre la evaluación continua del riesgo de cccc Finance Co., Ltd.
Información básica sobre cccc Finance Co., Ltd.
Cccc Finance Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “la sociedad financiera”) fue establecida el 1 de julio de 2013 y es una institución financiera no bancaria aprobada por la Comisión Reguladora de la industria. Código de la Organización de licencias financieras: l0071h211 Ping An Bank Co.Ltd(000001) . Código unificado de crédito social: 91110 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 1677369e.
Ámbito de actividad: i) asesoramiento financiero y financiero, garantía de crédito y servicios conexos de consultoría y Agencia para las empresas miembros; Ayudar a las unidades miembros a realizar la recepción y el pago de los fondos de transacción; La Agencia de seguros autorizada; Proporcionar garantías a las unidades miembros; Tramitar los préstamos confiados entre las unidades miembros; La aceptación y el descuento de los títulos negociables de las unidades miembros; Gestionar la liquidación de las transferencias internas entre las unidades miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Viii) absorber los depósitos de las unidades miembros; Ⅸ) Tramitar préstamos y arrendamientos financieros a las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios; Suscribir los bonos corporativos de las unidades afiliadas; Inversiones en acciones en instituciones financieras; Inversiones en valores (distintas de las inversiones en acciones); Crédito al consumo, crédito al comprador y arrendamiento financiero de los productos de las unidades miembros; Agente de seguros a tiempo parcial (la licencia de agente de seguros a tiempo parcial es válida hasta el 25 de noviembre de 2022).
Información básica sobre el control interno de las empresas financieras
Entorno de control
Las empresas financieras han establecido un sistema de control interno. Incluye: los Estatutos de la empresa, el sistema de gestión y el proceso de operación empresarial, etc. En los Estatutos de la cccc Finance Co., Ltd se establecen los principios básicos para la Constitución de la sociedad, se aclara el modo de aportación de capital de los accionistas, se define el ámbito de actividad de la sociedad, se definen los derechos y obligaciones de los accionistas, se normalizan las funciones y los reglamentos de la Junta de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores, se especifica el modo de gestión de las instituciones de gestión y se destaca la importancia de la supervisión y el control de riesgos. Se ha establecido un sistema básico de gestión de la autorización de la empresa, que permite a los puestos de todos los niveles formar un entorno de trabajo racionalizado y eficiente, en el que el poder y la autoridad son proporcionales y el poder y la responsabilidad son iguales.
El contenido específico del sistema de control interno es el siguiente:
1. Gobernanza empresarial:
La Junta de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de la empresa deben establecerse de conformidad con los requisitos de la estructura moderna de gobernanza empresarial. El Consejo de Administración tiene dos comités profesionales, a saber, el Comité de gestión de riesgos y el Comité de auditoría. Las responsabilidades de cada Comité y Departamento de la empresa son las siguientes: el Comité de gestión de riesgos se establece de conformidad con los Estatutos de la cccc Finance Co., Ltd. Y la resolución del Consejo de Administración, es el órgano permanente del Consejo de Administración para la gestión de riesgos y es responsable ante el Consejo de Administración. El Comité de gestión de riesgos está integrado por tres directores y está autorizado por el Consejo de Administración para dirigir la gestión de riesgos, que se encarga principalmente de la gestión de riesgos de la empresa. Examinar la política general de gestión de riesgos, los procedimientos, etc.
El Comité de auditoría es el órgano permanente de auditoría del Consejo de Administración, cuyas principales responsabilidades y competencias son las siguientes: 1) supervisar el sistema de auditoría interna de la empresa y su aplicación; Ser responsable de la comunicación entre la auditoría interna y la auditoría externa; Examinar la información financiera de la empresa y su divulgación; Revisar el sistema de control interno de la empresa; Realizar un examen preliminar del contenido de la propuesta relativa a las responsabilidades del Comité en la reunión del Consejo de Administración; Otras cuestiones asignadas por el Consejo de Administración.
El Comité de examen del crédito es un órgano especial de examen del crédito establecido por la sociedad financiera. Las principales tareas son las siguientes: 1) examinar las políticas crediticias de las empresas, la estrategia de desarrollo de las operaciones crediticias, las normas de acceso de los clientes crediticios, la gestión de las operaciones crediticias y otras cuestiones importantes; Examinar cuestiones importantes relacionadas con el plan de crédito anual de la empresa, la calidad de los activos de crédito, el riesgo de crédito y la gestión del control interno; Examinar, de conformidad con las disposiciones pertinentes, todas las operaciones de crédito que deban presentarse al Comité de examen de préstamos para su examen; Examinar nuevos tipos de operaciones; Examinar los planes de rehabilitación de los proyectos de crédito en los que se haya producido un cambio significativo en el grado de riesgo; Examinar el plan de enajenación de activos, la reorganización de activos no productivos y los principales casos litigiosos y otras operaciones de conservación de activos; Examinar el informe sobre la recaudación y gestión de préstamos incobrables, etc.; Examinar otras cuestiones que el Director General considere necesarias para su examen por el Comité de examen de préstamos. El Comité de examen del crédito está integrado por cinco miembros, uno de los cuales es el Director General Adjunto de gestión de riesgos de la empresa.
La Oficina (Oficina del Consejo de Administración) se encarga de la redacción de los documentos del Consejo de Administración y del Consejo de Administración del Director General, as í como de la Organización de las reuniones y los asuntos cotidianos. Ser responsable de la aplicación y supervisión de las resoluciones del Consejo de Administración y de la Oficina del Director General; Responsable de los asuntos administrativos diarios, la coordinación general, la divulgación de relaciones públicas, la confidencialidad, la seguridad pública, los servicios logísticos y la gestión de vehículos; Responsable de la gestión y el desarrollo de los recursos humanos, la contratación de personal, los contratos de trabajo, los salarios laborales, la seguridad social, la educación y la formación, la evaluación de las aptitudes profesionales, los Asuntos Exteriores y la gestión de los jubilados.
El Departamento de Operaciones de liquidación es responsable de la absorción de depósitos y de las operaciones de liquidación; Calcular y pagar los intereses de los depósitos y cobrar los intereses de los préstamos; Ser responsable de la apertura, cancelación y gestión diaria de las cuentas de las empresas financieras de cada miembro; Llevar a cabo la gestión del sello, el certificado y la clave del sistema de liquidación de la empresa financiera; Ser responsable de la coordinación y comunicación con las unidades afiliadas, el Banco Popular de China y los bancos comerciales en la liquidación contable y resolver oportunamente los problemas encontrados en la liquidación de las empresas financieras; Ser responsable de la elaboración del plan de desarrollo y las normas de funcionamiento del negocio de liquidación de la empresa; Organizar la aplicación de los métodos de liquidación y las normas de funcionamiento pertinentes. Participar en la elaboración del plan de desarrollo de la empresa y el plan de trabajo anual.
El Departamento de Operaciones de crédito se encarga de establecer el sistema de Operaciones de crédito de la empresa, aplicar la política de crédito del Estado y la empresa, formular y perfeccionar el sistema de gestión y las normas de funcionamiento de las operaciones de crédito de la empresa y organizar su aplicación; Responsable del mantenimiento de la comercialización de los clientes de crédito, la investigación y la Declaración de crédito, la calificación de los clientes; Ser responsable de la concesión de créditos, investigar y tramitar los préstamos a corto plazo, los préstamos a medio y largo plazo, los préstamos confiados, las operaciones de arrendamiento financiero, las operaciones de instrumentos negociables, las operaciones de garantía, las operaciones de factoraje y las operaciones financieras y crediticias conexas; Ser responsable de la supervisión posterior al préstamo, la gestión temporal, la supervisión del uso del préstamo, la auditoría y la recuperación del principal y los intereses del préstamo; Ser responsable del análisis estadístico de las operaciones crediticias, la preparación de informes, la recopilación y gestión de informes y archivos de operaciones crediticias, y proporcionar oportunamente la información pertinente a los dirigentes y departamentos de la empresa; Participar en la elaboración del plan de crédito de la empresa; Participar en la elaboración del plan de desarrollo de la empresa y el plan de trabajo anual; Ser responsable de las operaciones de consultoría financiera y financiera de la empresa; Manejar la garantía de crédito y el negocio de consultoría relacionado; Ser responsable de la Agencia de seguros aprobada por la empresa. El Departamento de planificación y Finanzas se encarga de formular y aplicar el sistema contable, el sistema fiscal y el sistema de gestión financiera de la empresa de conformidad con las políticas y reglamentos nacionales. Responsable de la contabilidad financiera de la empresa y del reembolso de los gastos; Responsable del impuesto de sociedades, de la Declaración y del pago de impuestos; Responsable de la formulación del plan de fondos de la empresa, la transferencia de fondos y otros negocios relacionados con la industria financiera.
El Departamento de desarrollo financiero se encarga principalmente de la gestión unificada de los seguros comerciales nacionales de la empresa, de conformidad con los requisitos del Grupo para establecer una gestión unificada de los seguros comerciales nacionales, mejorar la gestión de la Plataforma de seguros y establecer un sistema de servicios de seguros. Al mismo tiempo, cooperar con la aplicación de la calificación de inversión financiera para llevar a cabo investigaciones y trabajos preparatorios pertinentes.
El Ministerio de tecnología de la información es responsable de la aplicación de las directrices, políticas, leyes y reglamentos de los departamentos pertinentes del Estado, la SASAC y China Communications Construction Company Limited(601800) ; Ser responsable de la formulación de la estrategia de desarrollo de la información de la empresa, el plan de planificación del sistema de información, el plan anual, y organizar el trabajo de construcción relacionado.
El Departamento de gestión de riesgos se encarga de diseñar el sistema de control interno, organizar e instar a todos los departamentos a que establezcan y mejoren el control interno; Organizar la investigación y elaboración de políticas de gestión de riesgos, normas de evaluación de riesgos, técnicas de evaluación de riesgos y sistemas de gestión conexos; Elaborar y organizar la aplicación del plan de control de riesgos; Las normas y reglamentos de gestión empresarial relativos a la gestión de riesgos elaborados por el Departamento de recursos de la empresa; Organizar y llevar a cabo el examen y la aprobación de la concesión de créditos; Llevar a cabo la debida diligencia en las actividades crediticias de la Junta de examen del crédito y formular las opiniones de presentación de informes; Ser responsable de la inspección interna de la calificación crediticia de los clientes de la empresa y de la revisión de los riesgos de crédito; Responsable de la labor diaria del Comité de gestión de riesgos y del Comité de examen del crédito; Informar sobre la gestión de riesgos de la empresa a las autoridades reguladoras y a la dirección y al Consejo de Administración de la empresa, de conformidad con las disposiciones pertinentes, y organizar la aplicación de los requisitos pertinentes de las autoridades reguladoras y la dirección; Llevar a cabo la gestión de riesgos y la inspección del cumplimiento de todas las actividades de la empresa; Ser responsable de la gestión de contratos; Ser responsable de los asuntos jurídicos, el cumplimiento de la supervisión externa y la presentación de informes.
El Departamento de auditoría (Oficina de la Junta de supervisores y Oficina de la Comisión Disciplinaria) se encarga de elaborar los procedimientos de auditoría interna y de aplicar el plan de trabajo anual de auditoría; Ser responsable del examen y la evaluación del Estado de funcionamiento, el Estado de riesgo y la gestión de la empresa, as í como del análisis, la retroalimentación y la supervisión oportunos; Ser responsable de la auditoría especial de las cuestiones candentes en el proceso de gestión de la empresa; Llevar a cabo una auditoría de seguimiento, supervisar la rectificación y hacer un buen trabajo en la gestión de archivos; Responsable del enlace diario y de la Organización de las reuniones del Comité de auditoría. Ser responsable de la formulación del plan de trabajo, el plan y la Organización de la supervisión de la empresa, normalizar el comportamiento de la gestión y el personal directivo en el desempeño de sus funciones. Ser responsable de todo el trabajo de la Oficina de la Junta de supervisores de la empresa, llevar a cabo las resoluciones o decisiones de la Junta de supervisores, y registrar y archivar los documentos de la Junta de supervisores. Ser responsable de todo tipo de trabajo de la Oficina de la Comisión de disciplina de la empresa, la construcción de un gobierno limpio en el estilo del partido de la empresa, la supervisión de los cuadros, la supervisión del nombramiento y la destitución de los cuadros, la evaluación y otras tareas diarias de la Comisión de disciplina.
El Departamento de trabajo del partido y las masas (Ministerio de cultura empresarial, Oficina del sindicato) se encarga de los asuntos del partido, la construcción de la cultura empresarial, la construcción de la civilización espiritual, la propaganda periodística, el Frente Unido y los sindicatos, la Liga de la Juventud Comunista, etc.
2. El organigrama de la empresa financiera es el siguiente:
Identificación y evaluación del riesgo
La empresa financiera ha establecido un sistema perfecto de gestión de riesgos, ha establecido un Comité de gestión de riesgos responsable del Consejo de Administración, ha establecido un Departamento de gestión de riesgos y ha supervisado las actividades comerciales de la empresa. De acuerdo con cada negocio, cada departamento de negocios establece el proceso de operación estándar correspondiente, las normas de operación y las medidas de prevención de riesgos, supervisa mutuamente, pronostica, evalúa y controla todo tipo de riesgos en la operación de negocios.
Iii) actividades de control
1. Control de las operaciones de liquidación
Establecimiento de un sistema de control interno de las operaciones de liquidación
De conformidad con las diversas normas y reglamentos prescritos por los departamentos competentes del Estado y el Banco Popular de China, la sociedad financiera ha formulado las medidas administrativas para la liquidación de fondos de la cccc Finance Limited Company, las medidas administrativas para la cuenta de liquidación de RMB de la cccc Finance Limited Company, las medidas administrativas para el negocio de depósitos de RMB de la cccc Finance Limited Company y el sistema de control interno para el negocio de liquidación de la cccc Finance Limited Company, etc. Aclarar las normas de funcionamiento y control de las operaciones de liquidación y depósito y controlar eficazmente los riesgos empresariales.
Garantizar la seguridad de los fondos de las empresas
En cuanto al negocio de los depósitos, debemos atenernos estrictamente a los principios de igualdad, voluntariedad, equidad y buena fe, operar estrictamente dentro de la autoridad normativa promulgada por la CBRC, garantizar la seguridad de los fondos de las empresas y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de todas las partes.
Tramitación oportuna de la gestión centralizada de los fondos y la liquidación de las transferencias internas
La empresa abre una cuenta de liquidación en la empresa financiera, recibe automáticamente y coincide con el Banco mediante el inicio de sesión en la red del sistema de Negocios de la empresa financiera para realizar la liquidación de fondos, garantiza estrictamente la seguridad, la rapidez y la fluidez de la liquidación, y tiene una mayor seguridad de los datos. El Departamento de Operaciones de liquidación tiene un puesto de gestión y un puesto de revisión para garantizar que las cuentas se registren de manera oportuna y precisa y que los problemas detectados se comuniquen oportunamente.
2. Control de las operaciones de crédito
Construcción de un sistema de control interno de las operaciones de crédito
De conformidad con las normas generales sobre préstamos, las medidas para la gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas y las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de la industria y el Banco Popular de China, las empresas financieras han elaborado una serie de medidas de gestión, incluidas las medidas para la gestión integrada del crédito de China Communications Finance Co., Ltd., las medidas para la gestión de las operaciones de préstamo por cuenta propia de China Communications Finance Co., Ltd., y las medidas para la gestión de las operaciones de descuento de letras de cambio comerciales de China Communications Finance Co., Ltd. Al mismo tiempo, para controlar eficazmente el riesgo de crédito, las empresas financieras han establecido los procedimientos operativos correspondientes para las empresas pertinentes.
Aplicar estrictamente el mecanismo de separación del examen y la aprobación de los préstamos y la gestión de las operaciones de crédito por las empresas financieras de conformidad con los principios de separación del examen y la aprobación de los préstamos y la aprobación de los préstamos por niveles; los encargados de adoptar decisiones sobre los préstamos son el Comité de examen del crédito de la empresa; el Departamento de gestión de riesgos asume la responsabilidad del examen de los préstamos; y el Departamento de Operaciones de crédito se encarga de la gestión y el funcionamiento de los préstamos. Después de que la empresa financiera acepte la solicitud del prestatario, el Departamento de Operaciones de crédito de la empresa evaluará la calificación crediticia del prestatario y determinará la línea de crédito integral para el prestatario de acuerdo con la calificación crediticia y las necesidades de capital del prestatario. Después de aceptar la solicitud de crédito del prestatario, organizar la investigación del préstamo para juzgar si la solicitud de préstamo cumple las condiciones de crédito. El Departamento de gestión de riesgos llevará a cabo un examen del cumplimiento de las solicitudes de préstamos, llevará a cabo un análisis amplio de la información relacionada con los préstamos y presentará sus opiniones de examen al Comité de examen del crédito. El Comité de examen del crédito adoptará una decisión sobre la aprobación de las solicitudes de préstamos. El Departamento de gestión de riesgos y el Departamento de Operaciones de crédito supervisan y aplican, respectivamente, las resoluciones de aprobación del Comité de examen del crédito. El Departamento de crédito de la empresa es responsable de la aplicación de las condiciones del préstamo.
Inspección posterior al préstamo
La empresa financiera ha formulado las medidas de gestión de la clasificación de los riesgos de calidad de los activos de cccc Finance Co., Ltd. Y las medidas de gestión de la inspección posterior al préstamo de cccc Finance Co., Ltd., etc. el personal de gestión del crédito debe comprender la situación de la concesión y recuperación de préstamos en cualquier momento y presentar el informe de inspección a tiempo. El Departamento de crédito de la empresa se encarga de la inspección posterior al préstamo, la recuperación del principal y los intereses del préstamo, la supervisión del riesgo de crédito y la alerta temprana.
3. Control de la auditoría interna
La sociedad financiera aplica el sistema de supervisión de la auditoría interna, ha establecido el Departamento de auditoría interna bajo la dirección directa del Consejo de Administración de la sociedad, ejerce independientemente la autoridad de supervisión de la auditoría de conformidad con la ley e informa al Consejo de Administración, y ha establecido medidas de gestión de la auditoría interna y Normas de funcionamiento relativamente completas, como la Ley de gestión de las operaciones de auditoría de la cccc Finance Limited Company y las medidas de aplicación de la evaluación del control interno de la cccc Finance Limited Company. Auditoría y supervisión internas de las actividades operacionales y de gestión. El Departamento de auditoría y auditoría se encarga de las actividades de auditoría interna y, de conformidad con las leyes y reglamentos nacionales, las políticas financieras, las normas y reglamentos internos y otras disposiciones pertinentes, examina, verifica y evalúa la autenticidad, legalidad y eficacia de las actividades operacionales y de gestión de los diversos departamentos de las empresas financieras, normaliza las actividades operacionales, previene los riesgos financieros y garantiza el desarrollo constante de las empresas financieras.
4. Control del sistema de información
Con el fin de garantizar el funcionamiento seguro, estable y eficiente de las empresas financieras, las empresas financieras han elaborado sistemas conexos e introducido sistemas empresariales básicos, que abarcan la liquidación, el crédito, las facturas, los estados financieros y otras plataformas de acoplamiento de sistemas. El sistema empresarial básico de la empresa financiera puede controlar los principales puntos de riesgo empresarial, como el Servicio de liquidación de fondos, el Servicio de crédito y la gestión electrónica de documentos. Las operaciones específicas serán divididas por los operadores de acuerdo con los departamentos de negocios establecidos por la empresa, cada uno de los cuales desempeñará sus funciones. El sistema de información se instala por separado en cada departamento de Negocios de acuerdo con el módulo de negocio, y el personal directivo de la empresa financiera otorga al operador la autoridad de operación dentro del ámbito de negocio bajo su jurisdicción. El control de riesgos se lleva a cabo a través de todo tipo de empresas, departamentos, puestos y enlaces operativos, y tiene un control estricto sobre la autoridad funcional, los procedimientos operativos, la seguridad de la red y los datos de registro del sistema de información, y supervisa los riesgos que pueden aparecer en los enlaces operativos, Los enlaces del sistema y los enlaces de toma de decisiones. El control de procesos incluye la supervisión dinámica del saldo de la cuenta, el control de pagos, etc.
