Código de valores: Ledman Optoelectronic Co.Ltd(300162) abreviatura de valores: Ledman Optoelectronic Co.Ltd(300162) número de anuncio: 2022 – 015 Ledman Optoelectronic Co.Ltd(300162)
Anuncio sobre la realización de Operaciones de cobertura de divisas
La empresa y todos los miembros del Consejo de Administración garantizarán la veracidad, exactitud y exhaustividad del contenido del anuncio, sin ningún registro falso, declaración engañosa u omisión material.
En la segunda reunión del quinto Consejo de Administración y en la segunda reunión del quinto Consejo de supervisión, celebrada el 11 de abril de 2022, se examinó y aprobó la propuesta sobre la realización de Operaciones de cobertura de divisas, y se acordó que la empresa y sus filiales utilizaran sus propios fondos para realizar operaciones de cobertura de divisas por un total no superior a 350 millones de yuan (u otras monedas equivalentes) en total. La propuesta debe presentarse a la Junta General de accionistas para su examen. Los detalles son los siguientes:
Finalidad de las operaciones de cobertura de divisas
Las operaciones de exportación de la empresa y sus filiales son relativamente grandes, mientras que la liquidación se realiza principalmente en divisas como el dólar de los Estados Unidos y el euro. Por lo tanto, cuando el tipo de cambio fluctúa considerablemente, las pérdidas y ganancias cambiarias afectarán en cierta medida al rendimiento de la empresa. Con el fin de gestionar eficazmente el riesgo cambiario de los activos, pasivos y flujos de efectivo en moneda extranjera, mejorar la estabilidad financiera y reducir el impacto de las fluctuaciones del mercado en el funcionamiento y las pérdidas de la empresa, la empresa y sus filiales tienen la intención de cooperar con instituciones financieras, como bancos, que tienen La calificación empresarial pertinente, y llevar a cabo adecuadamente el negocio de cobertura de divisas de acuerdo con las circunstancias específicas después de su examen y aprobación. La empresa lleva a cabo operaciones de cobertura de divisas sobre la base de la producción y el funcionamiento normales, sobre la base de operaciones específicas, con el fin de evitar y prevenir el riesgo de tipo de cambio, sin operaciones especulativas y de arbitraje.
Información básica sobre las operaciones de cobertura de divisas
1. Moneda y tipo de negocio
La moneda de las operaciones de cobertura de divisas propuestas por la empresa y sus filiales se limita a las principales monedas de liquidación utilizadas en la producción y el funcionamiento, incluidos el dólar de los Estados Unidos, el euro y el dólar de Hong Kong. Las operaciones de cobertura incluyen, entre otras, la liquidación y venta a plazo de divisas, los swaps de divisas, las opciones de divisas y otros derivados de divisas.
2. Escala de las operaciones y fuentes de financiación
De acuerdo con el tamaño de los activos de la empresa y las necesidades comerciales, la cantidad de cobertura de divisas propuesta por la empresa y sus filiales no excederá de 350 millones de yuan (u otra moneda equivalente). Todas las fuentes de fondos son fondos propios. 3. Mandato y duración
Dado que el negocio de cobertura de divisas está estrechamente relacionado con el negocio de la empresa, el Consejo de Administración de la empresa autorizará al Presidente del Consejo de Administración a establecer un grupo directivo de Operaciones de cobertura de divisas para que desempeñe las funciones de gestión del negocio de cobertura de divisas, y el Presidente del Consejo de Administración será responsable de firmar los acuerdos y documentos pertinentes. El plazo de autorización comenzará a partir de la fecha de examen y aprobación de la junta general anual de accionistas de 2021 y terminará en la fecha de celebración de la junta general anual de accionistas siguiente. Dentro del límite de autorización, los fondos pueden ser reciclados y utilizados continuamente. Si la duración de una sola transacción supera el plazo de autorización, el plazo de autorización se prorrogará automáticamente hasta la terminación de la transacción única.
4. Contrapartes
Bancos e instituciones financieras con calificación para operaciones de cobertura de divisas.
5. Arreglos de liquidez
Todas las operaciones de capital en divisas corresponden a un entorno empresarial normal y razonable, que coincide con el tiempo de recepción y pago, y no afectará a la liquidez de la empresa.
Necesidad y viabilidad de realizar operaciones de cobertura de divisas
El negocio del mercado extranjero de la empresa ocupa una posición importante en el desarrollo del negocio de la empresa. En la actualidad, el mercado internacional de divisas fluctúa violentamente, el tipo de cambio y el tipo de interés fluctúan, y existe cierto riesgo de tipo de cambio. Por lo tanto, el desarrollo de la cobertura de divisas, el fortalecimiento de la gestión del riesgo de tipo de cambio de la empresa, la reducción de la exposición de la empresa al riesgo de tipo de cambio en el entorno económico de divisas, se convierten en la necesidad urgente e intrínseca de una gestión estable de las empresas. Por lo tanto, para reducir o evitar el riesgo de tipo de cambio, reducir la pérdida de tipo de cambio y controlar el riesgo de operación, es necesario que la empresa lleve a cabo adecuadamente el negocio de cobertura de divisas de acuerdo con las circunstancias específicas.
La empresa elaboró el “sistema de gestión de la cobertura de divisas”, definió los departamentos de aplicación pertinentes y las personas a cargo, mejoró el proceso operativo interno. Las medidas de control de riesgos específicas adoptadas por la empresa son factibles y no perjudican los intereses de la empresa y de todos los accionistas.
Análisis de riesgos de las operaciones de cobertura de divisas
La empresa lleva a cabo operaciones de cobertura de divisas de conformidad con los principios de legalidad, prudencia, seguridad y eficacia, no lleva a cabo transacciones de divisas con fines especulativos, todas las operaciones de cobertura de divisas se basan en la producción y el funcionamiento normales, se basan en operaciones específicas y tienen por objeto evitar y prevenir El riesgo de tipo de cambio. Las operaciones de cobertura de divisas pueden reducir el impacto de las fluctuaciones de los tipos de cambio en las empresas en caso de grandes fluctuaciones de los tipos de cambio. Al mismo tiempo, las operaciones de cobertura de divisas también pueden entrañar ciertos riesgos, entre ellos:
1. Riesgo de fluctuación de los tipos de cambio: en el caso de una gran fluctuación de los tipos de cambio, la cotización de los tipos de cambio de la liquidación bancaria y las ventas de divisas puede diferir considerablemente de la cotización prevista de la empresa, lo que hace que la empresa no pueda bloquear el tipo de cambio De acuerdo con la cotización, lo que da lugar a pérdidas cambiarias.
2. Riesgos de control interno: las operaciones de cobertura de divisas son más especializadas y complejas, lo que puede dar lugar a riesgos debido a un sistema de control interno imperfecto.
3. Riesgo de impago de la transacción: si la contraparte de cobertura de divisas incumple el contrato, no puede pagar los beneficios de cobertura de la empresa de acuerdo con el acuerdo, por lo que no puede cubrir las pérdidas cambiarias reales de la empresa, causará pérdidas a la empresa.
4. Riesgos jurídicos: los cambios en las leyes y reglamentos pertinentes o las violaciones por las contrapartes de las leyes y reglamentos pertinentes pueden dar lugar a contratos que no pueden ejecutarse normalmente y a pérdidas para la empresa.
Medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa
1. Gestión y control del sistema: la empresa ha elaborado el sistema de gestión de la cobertura de divisas, ha establecido un sistema estricto y eficaz de gestión de riesgos, ha utilizado medidas de control de riesgos ex ante, in situ y ex post para prevenir, detectar y reducir diversos riesgos. El sistema cumple los requisitos pertinentes de las autoridades reguladoras, satisface las necesidades de funcionamiento práctico y las medidas de control de riesgos formuladas son eficaces.
2. Ajuste flexible: prestar especial atención a los cambios dinámicos del mercado internacional de divisas, fortalecer la investigación y el análisis de los tipos de cambio, ajustar oportunamente la estrategia de cobertura de divisas en caso de cambios importantes en el mercado de divisas y evitar al máximo las pérdidas cambiarias.
3. Control de la cantidad y el tiempo: la empresa prohibirá estrictamente la cobertura de divisas que supere la escala normal de negocios, y controlará estrictamente la cantidad de fondos de divisas y el tiempo de liquidación y venta de divisas, a fin de garantizar que la cantidad y el tiempo de recaudación de divisas coincidan con la cantidad y El tiempo bloqueados. Al mismo tiempo, fortalecer la gestión de las cuentas por cobrar para evitar la aparición de cuentas por cobrar atrasadas.
4. Selección de contrapartes: la empresa elige cuidadosamente a las contrapartes que participan en el negocio de cobertura de divisas, y sólo lleva a cabo el negocio de cobertura de divisas con bancos e instituciones financieras estables y de buena calidad crediticia.
5. Supervisión departamental: el Departamento de Finanzas y el Departamento de supervisión de la Auditoría supervisan y examinan periódicamente la situación real de los fondos, los procesos de transacción y las cuentas de las operaciones comerciales e informan al respecto.
Políticas contables y principios contables
De conformidad con las normas contables para las empresas comerciales no. 22 – reconocimiento y medición de instrumentos financieros, las normas contables para las empresas comerciales no. 24 – cobertura, las normas contables para las empresas comerciales no. 37 – presentación de instrumentos financieros y otras disposiciones pertinentes del Ministerio de Finanzas, la empresa llevará a cabo la Contabilidad y divulgación correspondientes de las operaciones de cobertura de divisas previstas.
Opiniones de la Junta
La segunda reunión del quinto Consejo de Administración de la empresa examinó y aprobó el proyecto de ley sobre el desarrollo de la cobertura de divisas. El Consejo de Administración consideró que la cobertura de divisas de la empresa se basaba en la producción y el funcionamiento normales y se basaba en operaciones específicas, que podía evitar eficazmente los riesgos del mercado de divisas y evitar los efectos negativos de las grandes fluctuaciones de los tipos de cambio en el rendimiento de la empresa. Estamos de acuerdo en que la empresa y sus filiales utilizarán sus propios fondos para llevar a cabo operaciones de cobertura de divisas por un importe acumulado no superior a 350 millones de yuan (o su equivalente en otras monedas) y en que la propuesta se presentará a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones de la Junta de supervisores
Tras el examen, la Junta de supervisores considera que el desarrollo del negocio de cobertura de divisas por parte de la empresa es beneficioso para satisfacer las necesidades operacionales y comerciales normales, mejorar aún más la capacidad de hacer frente al riesgo de fluctuación de divisas, evitar y prevenir mejor el riesgo de fluctuación de los tipos de cambio y mejorar La estabilidad financiera. La empresa ha elaborado el sistema de gestión de la cobertura de divisas y ha mejorado el proceso de aprobación de las empresas pertinentes. El negocio de cobertura de divisas de la empresa es factible, el riesgo es controlable, no hay daño a los intereses de los inversores, de acuerdo con la Comisión Reguladora de valores de China, la bolsa de Shenzhen y otros documentos relacionados, estamos de acuerdo con la empresa y sus filiales para llevar a cabo el negocio de cobertura de divisas, y estamos de acuerdo en presentar esta propuesta a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones de los directores independientes
Tras el examen, el director independiente de la empresa considera que: Creemos que los procedimientos de examen y aprobación pertinentes de la empresa para llevar a cabo operaciones de cobertura de divisas se ajustan a las leyes y reglamentos pertinentes y a las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la empresa; La empresa ha elaborado el sistema de gestión de la cobertura de divisas, mediante el fortalecimiento del control interno, la aplicación de medidas de prevención de riesgos y la mejora del nivel de gestión de las operaciones, para que la empresa participe en el negocio de la cobertura elabore normas operativas específicas; Las operaciones de cobertura de divisas se basan en la producción y el funcionamiento normales, se basan en operaciones específicas y tienen por objeto evitar y prevenir el riesgo de tipo de cambio, sin perjuicio de los intereses de los accionistas, especialmente de los accionistas minoritarios. Estamos de acuerdo en que la empresa y sus filiales realicen operaciones de cobertura de divisas y en que la propuesta se presente a la Junta General de accionistas para su examen.
Documentos de referencia
1. Resolución de la segunda reunión del quinto Consejo de Administración de la empresa;
2. Resolución de la segunda reunión de la Quinta Junta de supervisores de la empresa;
3. Opiniones independientes de los directores independientes sobre cuestiones relacionadas con la segunda reunión de la Quinta Junta de Síndicos.
Se anuncia por la presente.
Consejo de Administración
11 de abril de 2022
