Loctek Ergonomic Technology Corp(300729)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, negocios y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las principales empresas de alto riesgo. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
1. Principales operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación
Las principales actividades y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación incluyen: estructura organizativa, estrategia de desarrollo, cultura empresarial, responsabilidad social, recursos humanos, garantía externa, inversión extranjera, gestión de contratos, divulgación de información, adquisiciones, control interno de las ventas de la empresa en relación con el ciclo de recaudación, sistema de Contabilidad, etc. Los detalles son los siguientes:
Estructura orgánica
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las directrices sobre los Estatutos de las empresas que cotizan en bolsa y otras leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha establecido y mejorado gradualmente una estructura de gobernanza integrada por la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores, los directores independientes y la alta dirección. La empresa ha formulado el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores y el reglamento interno de la Junta de supervisores, que cumplen los requisitos normativos de la gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, y ha formado las medidas de gestión de las transacciones conexas, el sistema de Gestión del uso de los fondos recaudados, el sistema de gestión de la divulgación de información, el sistema de gestión de las inversiones extranjeras, el sistema de gestión de la garantía externa y el sistema de gestión de las relaciones con los inversores. También se han establecido comités subsidiarios de la Junta, como el Comité de estrategia, el Comité de auditoría, el Comité de nombramientos, el Comité de remuneración y evaluación, etc.
La División de responsabilidades de la Organización de la empresa es clara, coopera entre sí, es perfecta y clara, el mecanismo de control y equilibrio funciona eficazmente, el procedimiento de adopción de decisiones y el reglamento interno son transparentes, claros y eficaces.
La estructura organizativa interna de la empresa es la siguiente:
Estrategias de desarrollo
El negocio principal de la empresa se centra en la salud y la inteligencia de los productos de oficina y hogar inteligente con la unidad lineal como el núcleo, combinando el grado de la industria, en particular para aumentar la fuerza de la introducción de talentos de alto nivel, añadir sangre fresca para la investigación científica de la empresa, tomar Los recursos humanos como el primer recurso, llevar a cabo el desarrollo y la utilización eficaces, crear vigorosamente el respeto del conocimiento, el respeto de los talentos, la reutilización de la atmósfera cultural de la empresa. Establecer un sistema científico y estricto de selección de talentos profesionales y técnicos, para que la empresa forme un nivel razonable de talentos, para crear una buena plataforma de desarrollo.
Además, de acuerdo con las diferentes características y circunstancias del desarrollo de la empresa en diferentes períodos, la dirección de la empresa lleva a cabo una planificación adecuada y razonable del desarrollo y la lleva a cabo de manera ordenada para mantener un desarrollo rápido y sostenible. Cultura empresarial
La empresa aboga por la cultura empresarial de “lucha e innovación”, presta atención a la responsabilidad social y a la seguridad de la producción, presta atención a los intereses personales de los empleados y les ayuda a realizar su propio valor, la empresa ha aprobado la certificación BSCI (normas sociales comerciales). La empresa presta atención a la formación del personal, ha establecido el jardín de estudio en la plataforma interna de la empresa, ha almacenado una gran cantidad de vídeo y material para que el personal aprenda; Y comprar un gran número de libros para que los empleados aprendan más. De acuerdo con las necesidades reales y la aplicación del personal directivo, la empresa ofrece oportunidades de formación y aprendizaje para mejorar el nivel de gestión del personal directivo superior.
Responsabilidad Social
La empresa se adhiere a la idea de “educar a la gente primero”, se adhiere a la Universidad de Ningbo, el Instituto de tecnología de Ningbo de la Universidad de Zhejiang, el Instituto de ingeniería de Ningbo, la Universidad de Nottingham de Ningbo y otras escuelas han establecido becas en 16 años, y en diciembre de 2021 En la Universidad de Ningbo estableció un fondo de 10 millones de yuan para recompensar la innovación y el espíritu empresarial. La empresa seguirá adhiriéndose a la idea de “educar a la gente primero” y hará contribuciones a más empresas educativas.
La empresa estableció 30 millones de yuan Leshan Charitable Fund en 2021, con la esperanza de ayudar al desarrollo de alta calidad del distrito de Yinzhou, construir un distrito de demostración de prosperidad común, ser una empresa amorosa, mientras tanto, esperamos que todo el personal de música pueda entender la orientación de valor de la empresa, ser una persona moral y amorosa, participar activamente en el servicio voluntario y las actividades de bienestar público, y establecer una buena imagen de la gente de música en la sociedad.
Recursos Humanos
La empresa siempre se adhiere al principio de “orientado a las personas, respetar la innovación, prestar atención a la virtud, la competencia y la selección de los mejores”, en línea con el objetivo de “atraer talentos de alto nivel, mejorar continuamente la capacidad de innovación”, considera que los talentos son el primer recurso de La empresa, con el fin de “cultivar talentos, retener talentos, introducir talentos, utilizar talentos” como garantía. La empresa ha definido claramente la contratación, el empleo, la formación y la separación del Servicio de los empleados, y considera la capacidad profesional y la ética profesional de los empleados como normas importantes de contratación; Aplicar el sistema de contratos de trabajo de todo el personal, firmar contratos de trabajo con los empleados de conformidad con la ley, participar en el seguro de dotación, el seguro médico, el seguro de desempleo y otros cinco seguros y una sum a de dinero para los empleados de conformidad con la ley, proteger los derechos e intereses legítimos de los empleados; Al mismo tiempo, la empresa presta atención al cultivo de la calidad del personal y organiza periódicamente la capacitación pertinente. Además, la empresa ha elaborado un sistema sistemático de gestión de los recursos humanos. La empresa concede gran importancia al papel de la evaluación de la actuación profesional, establece un sistema perfecto de evaluación de la actuación profesional, estimula la vitalidad del personal y sienta las bases para la realización de la estrategia de gestión de la empresa.
Garantía externa
El Departamento de Finanzas corporativas es el Departamento de gestión funcional de la acción de garantía corporativa, y el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas son los órganos de toma de decisiones de la acción de garantía. Al 31 de diciembre de 2021, la empresa había establecido el sistema de gestión de la garantía externa de la empresa.
La empresa ha establecido un sistema de responsabilidad por puestos para garantizar la separación y restricción de puestos en la evaluación y aprobación de las operaciones de garantía, la aprobación y ejecución de las operaciones de garantía, la ejecución y verificación de las operaciones de garantía, la custodia de los bienes de garantía y los registros comerciales. La Junta General de accionistas de la sociedad es el órgano supremo de adopción de decisiones para la garantía externa de la sociedad. El Consejo de Administración de la sociedad ejercerá el derecho de decisión sobre la garantía externa de conformidad con las disposiciones de los Estatutos relativas a la autoridad de examen y aprobación de la garantía externa del Consejo de Administración. Si la autoridad de examen y aprobación del Consejo de Administración excede los límites establecidos en los estatutos, el Consejo de Administración presentará un plan preliminar y lo presentará a la Junta General de accionistas para su aprobación. El Consejo de Administración organizará, gestionará y ejecutará las cuestiones relativas a las garantías externas aprobadas por la Junta General de accionistas. El examen y la aprobación de la garantía externa por el Consejo de Administración estarán sujetos al consentimiento de más de dos tercios de los directores presentes en la reunión del Consejo de Administración. Los siguientes actos de garantía externa de la sociedad serán examinados y aprobados por la Junta General de accionistas: 1) El importe total de la garantía externa de la sociedad y sus filiales controladoras supere el 50% de los activos netos auditados de la sociedad en el último período;
El importe de la garantía durante 12 meses consecutivos supera el 30% de los activos totales auditados de la empresa en el último período;
Durante 12 meses consecutivos, el importe de la garantía supera el 50% de los activos netos auditados más recientes de la empresa y el importe absoluto supera los 30 millones de yuan;
Garantía para el objeto garantizado con una relación activo – pasivo superior al 70%;
Una garantía única superior al 10% de los activos netos auditados de la empresa en el último período;
Garantías a los accionistas, al controlador real y a sus partes vinculadas.
Cuando la Junta General de accionistas examine una propuesta de garantía para los accionistas, el controlador real y sus partes vinculadas, el accionista o el accionista controlado por el controlador real no participarán en la votación, que será aprobada por más de la mitad de los derechos de voto de los demás accionistas presentes en la Junta General de accionistas.
Inversión extranjera
El poder de decisión de inversión de la empresa pertenece al Director General, al Consejo de Administración o a la Junta General de accionistas, y cada uno de ellos, dentro de su ámbito de competencia, toma decisiones sobre la inversión extranjera de la empresa de conformidad con la ley. Al 31 de diciembre de 2021, la empresa había establecido el sistema de gestión de las inversiones en el extranjero. Según la cantidad de inversión extranjera de la empresa, las diferentes autoridades de la empresa toman decisiones para controlar el riesgo de inversión. Los asuntos de inversión extranjera de la empresa que cumplan una de las siguientes normas serán examinados y aprobados por el Consejo de Administración y divulgados oportunamente:
El valor total de los activos involucrados en la transacción representa más del 10% de los activos totales auditados de la empresa en el último período. Si el valor total de los activos involucrados en la transacción existe tanto en el valor contable como en el valor de evaluación, el valor más alto se tomará como datos de cálculo;
Los ingresos de explotación relacionados con el objeto de la transacción (como el capital social) en el último ejercicio contable representan más del 10% de los ingresos de explotación auditados de la empresa en el último ejercicio contable, y el importe absoluto supera los 5 millones de yuan;
El beneficio neto relacionado con el objeto de la transacción (por ejemplo, el capital social) en el último ejercicio contable representa más del 10% del beneficio neto auditado de la empresa en el último ejercicio contable, y el importe absoluto supera los 1 millón de yuan;
El importe de la transacción (incluidas las deudas y los gastos) representa más del 10% de los activos netos auditados de la empresa en el último período, y el importe absoluto supera los 5 millones de yuan;
Los beneficios generados por la transacción representan más del 10% de los beneficios netos auditados de la empresa en el último ejercicio contable, y la cantidad absoluta supera los 1 millón de yuan;
Si las inversiones en el extranjero de la sociedad cumplen una de las siguientes normas, se presentarán a la Junta General de accionistas para su examen y se revelarán oportunamente tras su examen y aprobación por el Consejo de administración:
El valor total de los activos involucrados en la transacción representa más del 50% de los activos totales auditados de la empresa en el último período. Si el valor total de los activos involucrados en la transacción existe tanto en el valor contable como en el valor de evaluación, el valor más alto se tomará como datos de cálculo;
Los ingresos de explotación relacionados con el objeto de la transacción (por ejemplo, el capital social) en el último ejercicio contable representan más del 50% de los ingresos de explotación auditados de la empresa en el último ejercicio contable, y la cantidad absoluta supera los 30 millones de yuan;
El beneficio neto relacionado con el objeto de la transacción (por ejemplo, el capital social) en el último ejercicio contable representa más del 50% del beneficio neto auditado de la empresa en el último ejercicio contable, y el importe absoluto supera los 3 millones de yuan;
El volumen de Negocios de la transacción (incluidas las deudas y los gastos) representa más del 50% de los activos netos auditados de la empresa en el último período, y el importe absoluto supera los 30 millones de yuan;
Los beneficios generados por las transacciones representan más del 50% de los beneficios netos auditados de la empresa en el último ejercicio contable, y la cantidad absoluta supera los 30 millones de yuan;
Gestión de contratos
La empresa presta atención a la gestión de riesgos, todos los contratos deben presentarse al Departamento de Asuntos Jurídicos para su examen antes de su firma oficial, el Departamento de Asuntos Jurídicos para su examen y aprobación después de la División de la autoridad de examen y aprobación, respectivamente, después de la aprobación de los Jefes de los departamentos pertinentes Antes de la firma oficial. El Departamento de negocios relacionado con la firma del contrato debe conocer y comprender el Estado de ejecución del contrato en cualquier momento, tratar oportunamente los problemas encontrados e informar al respecto, y el Comisionado del Departamento de Asuntos Jurídicos debe hacer un seguimiento del Estado de ejecución de los contratos importantes uno por uno e informar oportunamente al personal directivo de La empresa.
Divulgación de información
La divulgación de información de la empresa estará bajo la dirección y gestión unificadas del Consejo de Administración. Al 31 de diciembre de 2021, la empresa había formulado las medidas de gestión de la divulgación de información de la empresa. La empresa ha aclarado el alcance y el contenido de la divulgación de información importante, además de la información requerida por las leyes y reglamentos nacionales y las autoridades reguladoras, a fin de garantizar la divulgación de toda la información importante sobre la base del principio de rentabilidad; Se determinaron los procedimientos y requisitos para la recopilación y el análisis de información interna y la verificación de la exactitud del contenido de la información externa, y se proporcionó información oportuna al mundo exterior. Toda la información interna de la empresa que no cumpla los procedimientos anteriores no se revelará ni revelará por separado a determinados destinatarios, a fin de garantizar la equidad de la divulgación de información.
Operaciones de adquisición
Con el fin de normalizar, racionalizar y mejorar la eficiencia del negocio de compras, la empresa ha establecido un sistema de gestión de compras eficiente y transparente. La empresa ha establecido un sistema de gestión de proveedores más estricto, el mismo tipo de materias primas generalmente tendrá varios proveedores alternativos, además en el proceso de compra de materias primas, la empresa suele pasar por las etapas de investigación, comparación y negociación, la supervivencia del más apto para determinar los proveedores cualificados, garantizar la calidad de La compra, reducir el precio de compra. En el proceso de compra, la empresa concentra la fuerza profesional de cada departamento, apoya y supervisa la selección, evaluación y ejecución de los proveedores, previniendo eficazmente los riesgos de compra. Durante el período que abarca el informe no se detectaron deficiencias importantes ni deficiencias importantes.
Control interno de las ventas de la empresa en relación con el ciclo de recaudación
En cuanto a las actividades relacionadas con las ventas y la recaudación, la empresa ha formulado normas y reglamentos pertinentes, como el sistema de ventas y recaudación, el procedimiento de operación de pedidos, las disposiciones sobre el fortalecimiento de la seguridad de la recaudación de divisas y la gestión del conocimiento de embarque, las medidas de gestión de facturas, etc., y ha establecido un sistema de control interno más sólido de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas emitidas por el Ministerio de Finanzas y otros cinco ministerios. El Departamento de Finanzas de la empresa reconocerá los ingresos de acuerdo con las diferentes condiciones de reconocimiento de los ingresos de las ventas de acuerdo con las normas contables para las empresas. Durante el período que abarca el informe, el sistema de control interno de las ventas y el ciclo de recaudación de la empresa es sólido, el diseño del sistema es razonable y se ha aplicado eficazmente.
Sistema contable
La empresa ha establecido un sistema perfecto de control de la gestión financiera y las normas de funcionamiento pertinentes en estricta conformidad con el derecho de sociedades, el derecho contable y las normas de contabilidad para las empresas, y ha llevado a cabo un control eficaz de todos los vínculos clave, como la adquisición, la producción, las ventas y La gestión financiera, que abarcan las normas de gestión del reembolso financiero, las normas de gestión de los fondos monetarios, las normas de gestión de las cuentas por cobrar, las normas de gestión de los activos fijos, etc. Garantizar la exactitud de la confirmación contable, la contabilidad, los registros, etc.
